退休计划的联邦所得税率

您赚取的大多数收入是征税，但并非总是以相同的税率。了解联邦所得税率如何工作对于今天估计您的税收负担和明天退休计划至关重要。本税款指南可以帮助您了解退休人员的税级，因此您可以制定成功的退休策略。

联邦所得税范围的基础

美国使用一个渐进税制，由几个税务括号。每个括号都与以一定百分比征税的收入相关。括号仅适用于减法后剩下的收入金额标准扣除或你的逐项扣除以及您有权要求的任何豁免。那是您的应税收入。

如果您是一个单一的申报人，您的应税收入将为72,000美元，而收入为84,950美元，并且如果您要获得2022纳税年度的标准扣除额为12,950美元。但是，全部72,000美元的税率不会以相同的税率征税。根据基于申请状态的七个不同税率，将不同的税率应用于此金额的不同部分。

税收括号从10％到37％不等。 37％的税率似乎很高，但仅适用于最高收入者。

联邦税款如何适用于单一申报人

如果您的应税收入为$ 72,000，您单身：

• 第一个$ 10,275的税率为10％，因此您要支付$ 1,027.50
• 下一个$ 31,500的税率为12％，因此您要在该部分支付$ 3,779.88
• 最后30,224美元的税率为22％，因此您要支付$ 6,649.28
• 您将欠联邦税总计11,456.66美元

你的边缘率，这是您最高的税率，将为22％，但您的收入中只有30,224美元以这种税率征税。您的有效税率（即所支付的税率除以您的应纳税收入），将算出约16％（$ 11,456.66 / $ 72,000）。

联邦税款如何对夫妻有效

如果您与配偶共同申请，并且具有相同的应税收入为72,000美元：这就是您的联邦所得税的计算方式：

• 第一个$ 20,550的税率为10％，因此您要支付$ 2,055
• 那将留下51,450美元的应税收入，这将征税12％，因此您要在该部分支付6,174美元
• 您总共欠$ 8,229的税款

在这种情况下，您的边际利率将达到12％，但您的收入中只有51,450美元会以这种税率征税。你的有效的税率大约为11.4％。

资本利得税率

出售在非退休帐户中持有的投资可以触发资本利得税如果销售价格和投资购买价格之间的差额为正，即如果您意识到利润。在您造成的那一年，资本收益被视为应纳税收入，有时会缴纳自己的税率。

持有一年或以下投资的短期资本收益与您的其他收入一起以普通所得税税率征税。您持有超过一年的投资的长期资本收益以较低的税率征税。您将根据您的收入和备案状况支付长期资本利得的0％，15％或20％的税率。

• 0％：如果您单身，最高可达$ 41,675，如果您已婚并共同提交，则最高为83,350美元，如果您有资格作为家庭负责人，则最高可达55,800美元
• 15％：如果您单身，则从$ 41,676到$ 459,750，如果您分别结婚，则为41,676美元到$ 258,600，如果您已婚并共同提交，则为83,351美元至$ 517,200，或从55,801美元到$ 488,500，
• 20％：超过每个备案状态的这些高额

因此，已婚夫妇拥有50,​​000美元的应税收入，可以实现30,000美元的长期资本收益，并对2022年纳税年度的收益不缴税。在多年内，您不缴税是赚取免税投资收入的几种方法之一。

高收入者的税

一些特殊的税收规则仅适用于高收入纳税人。

替代最低税

这替代最低税（AMT）从高收入者中夺回税收。它强加于那些获得足够收入的人，以利用多次税收减免，将其应税收入降低到很少纳税的程度。 AMT确保他们仍然支付最低税款。

您可以通过将应税收入减少到某些排除和AMT豁免金额，然后将结果乘以AMT税率并减去外国税收抵免来计算AMT。如果较高，则必须支付AMT计算的税款。 2022纳税年度的AMT豁免为75,900美元。已婚夫妇为2022年的已婚夫妇为$ 118,100，这是您在2023年提交的申报表。

额外的医疗保险税

这额外的医疗保险税也适用于高收入。该税款如FICA税（Medicare和社会保障）。单打的收入超过200,000美元，收入超过$ 200,000，已婚夫妇的收入超过$ 250,000，已婚联合申报表的已婚夫妇为125,000美元，已婚纳税人为已婚纳税人提交单独的退货。

净投资所得税

这净投资所得税（NIIT）适用于投资收入，而不是工资或收入。如果您的AGI超过200,000美元并且您单身，则收入的投资部分是持平的3.8％税，对于提交联合退货的已婚夫妇来说，这是您单身的税款。结婚的分离纳税人仅限于125,000美元的门槛。

退休前使用税率

在您退休之前的几年中，将税前的税前美元捐赠给了税收剥夺的退休帐户，例如传统的IRA或401（k），可以最大程度地减少您在那几年的应税收入。这将减少您在做出捐款的那一年的应税收入。如果您现在处于高税率状态，并且预计在您开始退休时会处于较低的范围内，这将是特别有益的。

如果您期望当年的应税收入仅为25,000美元，那么为传统IRA做出贡献的好处就会开始减少，因为可扣除税款的2,000美元的税款只能以12％的税率节省您的税款。这只会将您的税单减少240美元。在这种情况下，用税后美元为Roth IRA捐款可能更有意义。

考虑在退休时使用您的预期税级，以确定每年收入有所不同的账户类型，例如您在佣金基础上工作。如果您正在退休，也应重新审视此决定。确定您是否拥有可以重新定位的投资收入，以减少您的年度年度税单。

退休期间使用税率

税收计划开始撤回您的退休收入时会变得更加复杂。您从延税退休帐户中进行的每次提款都将您撤回的那一年算作应税收入。它以普通所得税税率征税。

当您开始收取福利时，您所有的合并收入来源还会影响您的社会保障收入多少。从长远来看，在开始取款之前从财务计划者那里获得帮助可以为您节省金钱。

常见问题（常见问题解答）