罗斯·艾拉（Roth Ira）与401（k）：有什么区别？

Roth IRA和传统401（k）是流行的退休储蓄选择。即使最终目标是相同的，这些选项也提供了截然不同的税收优惠并具有不同的要求。利用这两种投资工具为退休做准备可能是非常有利的，并且充分利用了它们的好处，需要了解每种工作方式之间的差异。我们将深入了解两种类型的计划，以帮助您了解每种计划的复杂性。这将帮助您确定哪种退休储蓄最适合您。

了解罗斯iras

一个罗斯艾拉是一种特定类型的个人退休帐户（IRA），在该帐户中，您可以在税后捐款并享受免税增长的投资。因为您正在投资已经缴纳税款的资金，所以您将不会为自己的捐款而获得预先税收减免。但是，这也意味着，当您在退休期间撤回资金时，如果您年满59½岁，并且拥有此或另一个Roth IRA至少五年，则不会缴税。五年时钟从您的第一年捐款的1月1日开始。

因为您正在使用税后资金进行投资，所以您可以提取Roth IRA捐款如有必要，在任何时间和年龄段都免税。在您拥有Roth IRA至少五年之后，撤回Roth IRA收入的权利免税，如果您在退休期间最终获得较高的税率，那么您的591⁄2权利可能会特别有益。重要的是要注意，您绝不需要从罗斯IRA中分发。这样，投资Roth IRA也可以成为有用的房地产计划工具。不仅需要最低分配（RMD），而且您可以有一天将帐户免税传递给您的受益人。

所需的最低分布规则确实适用于任何继承人，但他们的提款将免税。尽管如此，必须在10年内清空由非配偶继承的Roth IRA，尽管直到十年才需要分配。继承的Roth IRA的配偶受益人可以根据自己的预期寿命（从所有者去世后的一年开始）进行分配，也可以在所有者死后的10年内清空帐户。

贡献限制和规则

• 已婚的联合申报人或合格的尚存配偶，其修改后的调整后总收入（MAGI）至少为$ 236,000（从2024年的230,000美元上涨，如果您的Magi为246,000美元（高于2024年的240,000美元），则无法做出Roth IRA捐款。
• 单打，家庭负责人或分别结婚，您在2025年的任何时候都没有与配偶同住，并且您的修改后的AGI至少为150,000美元（从2024年的146,000美元上涨，如果您的Magi为165,000美元（从2024年的161,000美元上涨）或更多。
• 与2024年相同的已婚申请与2024年相同 - 您在一年中的任何时候与您的配偶住在一起，而修改后的AGI大于$ 0，如果您的修改后的AGI为10,000美元或更多，则无法做出Roth IRA捐款。

投资选择和灵活性

Roth IRA是一个个人退休帐户，无论您是为雇主工作还是自雇人士，都可以自己设置。由于它是一个单独的帐户，因此您直接通过经纪人进行投资，该经纪为您提供了许多投资选择。您唯一的投资限制是由您的经纪提供的投资选择决定的。通常，您的Roth IRA可以投资以下任何一项：

• 股票
• 债券
• 共同基金
• ETF
• 加密货币
• 选项
• REIT
• 货币市场资金
• 替代投资

传统的401（k）是雇主赞助的退休计划。这意味着只有公司的活跃员工才有资格参加。有了这种退休计划，员工可以选择为投资捐款，从而降低其当前应税收入。因为您在捐款的一年中获得税收减免，所以您将撤回资金时的收入税，这通常是在退休时发生的。这种退休计划对希望在退休期间处于较低税率的人们特别有益。在投资401（k）计划时，通常要求您在73岁时开始服用最低分配金额。

参加401（k）计划的最大好处之一是，许多公司提供的匹配捐款达到一定百分比。例如，如果雇员贡献每个薪水的3％，则某些雇主与该部分相匹配，总共有6％进入雇员的退休帐户。匹配的公司经常与不同的数量相匹配，因此请确保您知道雇主提供了多少。此外，公司可能有规则归属时间表关于雇主的捐款以及雇员将完全归属这些捐款的时间范围。

贡献限制和雇主匹配

401（k）贡献限额对于2025年，员工薪金延期的$ 23,500（从2024年$ 23,000上涨）。合并的雇员和雇主捐款的定义供款限额为2025美元（2024年的69,000美元）。 2025年雇主和雇员总捐款的限额为77,500美元，为50至59或64岁及64岁及以上的成员的追赶捐款，如果您的计划允许，则为60至63岁的计划成员的$ 81,250。2025年的年度薪酬限额为$ 350,000（高于2024年的345,000美元）。

60至63岁的人的最高贡献是2025年的新变化，这使得符合条件的员工的最高贡献水平为2025年：

• 50岁以上的$ 31,000
• 60至63岁的34,750美元

根据您的计划，您也许可以在税前和Roth贡献限制之外做出税后贡献；但是，总捐款不能超过您的年度员工薪酬。

投资选择和灵活性

投资您的雇主的401（k）计划，可以轻松地为退休拨款。大多数公司都会帮助您建立从薪水中出来的自动扣除额，并直接进入公司资助的退休计划。如果您的雇主提供捐款匹配计划，则可以通过401（k）计划进行投资是有利的，因为您的雇主正在将额外的钱添加到退休帐户中。这可以帮助您以更快的速度节省，并随着时间的推移而享受复合增长的好处。

虽然在雇主的401（k）计划中进行投资的过程很方便，但您仅限于计划提供的投资。大多数雇主赞助的401（k）计划都为雇员提供有限的投资选择，这些投资旨在适合所有计划参与者。投资范围从长期增长证券到专注于短期稳定的资产：

• 共同基金
• 增长股票
• 价值股票
• 债券
• 股票 - 在401（k）计划中提供单个股票有些罕见；但是，一些公开交易的公司将其股票提供给员工
• 货币市场资金

在Roth IRA和401（k）之间进行选择时需要考虑的因素

两种类型的退休储蓄计划都有好处。参加雇主的401（k）可以使您通过利用雇主的匹配贡献计划来增加退休储蓄。它还为您带来了利用税前资金进行投资并享受投资延长税收增长的好处。

罗斯IRA也可能非常有益。尽管您没有使用税后美元进行投资，但它可以提供多年的免税增长，尽管您没有获得前期税收减免。如果您期望退休期间的税率比现在高，那么罗斯IRA对您有好处。如果您期望您的支架低于现在，那么传统的401（k）是一笔不错的交易。

底线

罗斯IRA和401（k）之间的主要区别在于您获得主要税收减免。您必须确定以前期形式获得税收减免对您是否更有意义减税为了您的贡献。如果是这样，则在退休期间为401（k）付出了401（k）。另一方面，如果现在使用税后美元投资更有利，并享受多年的免税增长加上免税提款，请使用Roth IRA。另一个主要考虑因素是您是否想将投资传递给继承人。如果是这样，罗斯是一个更好的工具。最适合您的退休工具将取决于您的特定财务状况。您可能会发现与税务专业人士或财务顾问进行咨询以帮助您权衡选择并制定计划是有益的。