罗斯401（k）匹配：它如何工作？

罗斯401（k）计划通常以与传统401（k）计划相同的速度匹配。雇主提供的匹配捐款历史上是传统401（k），而员工的捐款被持有罗斯401（k）。《安全2.0法案》于2022年12月更改了此事，使雇主有可能为雇员的罗斯401（k）s做出匹配的贡献。

关键要点

罗斯401（k）是由雇主赞助的，税收优惠的帐户，类似于传统的401（k）计划，但具有一个重大差异：罗斯401（k）是用税后美元资助的，而传统的401（k）是使用税前收入资助的。
通常，对雇员的罗斯401（k）的雇主匹配捐款被存放到一个单独的传统401（k）中。《安全法》（2022年12月）改变了这一点：现在，雇主可以选择匹配雇员的罗斯401（k）帐户中的捐款，而不是在单独的传统401（k）帐户中。
并非所有雇主都提供罗斯401（k）s。
如果您年龄在59½岁或以上，您将在从罗斯401（k）退出时对投资收益征税，这已经过去了五年以来，您首次为该帐户做出了贡献。

罗斯401（k）是雇主赞助的投资帐户这类似于传统的401（k）计划，只是对帐户的捐款进行了预先征税，而不是在撤回时征税。该帐户由税后资金资助：您在将钱征税后捐款。由于您现在要缴税，而不是以后缴税，因此该帐户可能对希望处于更高的投资者有吸引力税收阶当他们退休时，他们可能想避免对投资缴税返回当时。

使用传统的401（k），你用税前的钱做出捐款因此，从一开始就有更多的钱，为您提供了更多的投资。这些捐款减少了您在获得的一年的应税收入，以便他们将您移至较低的收入税收阶。但是，您必须对撤回资金的几年来累积的初始投资和投资回报缴纳税款。

另一方面，Roth 401（k）允许您免税，前提是您年龄在59½岁或以上，并且自您首次为该帐户做出贡献以来已经五年了。

贡献限制

对于传统和罗斯401（k）s的贡献限制都是相同的。员工可以在2024年捐款23,000美元至401（k）帐户追赶贡献50岁以上的人允许$ 7,500。 2024年员工和雇主捐款的综合限额为$ 69,000或雇员薪酬的100％，以较少者为准。例外是，如果员工年龄在50岁以上：在这种情况下，限额为76,500美元。

限制每年增加以保持步伐通货膨胀并已对2025年进行了调整。2025年，员工可以捐款23,500美元至401（k）帐户，额外的追赶捐款为7,500美元。请注意，某些人可能有资格获得更高的额外追赶量。

滚动

传统的401（k）计划可以是滚入罗斯401（k）计划，尽管您将缴纳税款的税款。在罗斯401（k）中，从任何消息来源的资金都无法转移到传统的401（k）计划中。他们可以翻到罗斯个人退休帐户（IRA），然而。

雇主比赛

如果雇主对传统401（k）帐户的贡献进行匹配，那么他们也将贡献与罗斯401（k）帐户匹配是标准的。传统上，雇主的贡献被纳入传统的401（k）计划中，因此撤离后应征税。随着通过的通过安全2.0 ACT2022年12月。

重要的

2022年12月，《安全2.0法》的通过使雇主有可能为雇员的罗斯401（k）s做出匹配的捐款。该法案通过后，这种重要的变化立即生效。但是，此举对于所有参与者都是可选的。不需要。

雇主匹配有两种关键类型：美元的美元和部分。

美元搭配

通过美元匹配，雇主将匹配您100％的捐款，通常达到一定比例的薪水。例如，如果您的雇主的匹配公式是一美元到美元的匹配，则您选择为401（k）贡献4％的薪水，您的雇主将匹配确切的金额（4％）。但是，如果您贡献15％（这是建议的金额），您的雇主将不会超出其规定的6％上限。它与额外的9％不符。

部分匹配

部分匹配是当您的雇主匹配一部分时，但不是所有的贡献，通常是您的薪水的一部分。根据Vanguard的说法，最常见的匹配公式为薪水的前6％，每美元$ .50。

雇主罗斯401（k）匹配应税吗？

如果雇主对罗斯401（k）持有人的匹配捐款进入传统帐户，那么不，该捐款不应纳税，因为在这种情况下，它们是在税前的基础上进行的。如果匹配的贡献进入了罗斯帐户，那么是的，应征税。

您的雇主是否对罗斯401（k）限制进行了匹配？

否。雇主比赛不计入2024年雇员贡献限额（2023年$ 23,500），再加上7,500美元追赶贡献对于50岁或50岁以上的人，并在安全2.0下允许额外追赶。

罗斯401（k）捐款如何在您的薪水上计算？

您的Roth 401（k）捐款将显示为薪酬存根中的订单项，以减少税后收入。

底线

罗斯401（k）的匹配贡献通常存放到单独的传统401（k）帐户中。这意味着，当您退休退休时，这些资金（加上收入）将被国税局征税为收入，这与罗斯401（k）中的资金不同。请注意，借助《安全法》（2022年12月），雇主可以在其罗斯帐户中而不是在传统帐户中与雇员的捐款相匹配。