如何将交换基金（ETF）作为礼物

当您在假期或另一个特殊场合购买礼物时，您不乏选择。一方面，电子商务比以往任何时候都更容易从世界各地提供礼物。但是，除了某些收藏品外，没有多少礼物有价值增长。

如果您正在寻找具有长期财务福利的礼物，您可能会选择给某人一个投资资产交易所交易基金（ETF）。 ETF不是代表股票或特定债务工具（例如债券）的特定公司的股份，而是汇总的安全性，包括一系列不同的投资。当您将ETF作为礼物时，这意味着您的接收者成为金融市场的投资者。

借助可用的资金可以跟踪几乎任何市场或类型的资产领域，您可以想到，从广泛的股票指数到利基市场，从商品到债券，您可以将许多ETF视为礼物。

交易所交易基金（ETF）代表了包裹在单一投资资产中的各种证券的篮子。

与众不同共同基金通常仅在一天结束时交易，ETF的优势是直接在证券交易所进行交易，使投资者可以在整个交易日实时使用其经纪帐户来买卖股票。这也使ETF投资者可以进行不同类型的交易，例如停止订单和限制订单，为买卖价格提供更多控制权。

ETF可能会比其他类型的投资（例如积极管理的资金）提供税收优势，在该基金中更频繁的营业额可能会产生更多资本利得税。也许最重要的是，ETF提供了内置多元化的优势，暴露于多个证券，抵消了可能会下降的另一个组成部分的风险。

自ETF从1990年代开始起步以来，它们已成为许多投资者投资组合中越来越重要的一部分。 ETF凭借其针对市场不同部分的能力，允许投资者追求多种类型的投资策略。

鉴于这些好处，也许ETF在整个市场上的数十年中都看到了巨大的增长也就不足为奇了。截至2024年8月，截至2024年第2季度，美国的3,378款ETF的资产为9万亿美元。

ETF的类型

有这么多的资金可供选择，为您的投资组合选择ETF或决定最适合作为礼物的ETF可能会有些不知所措。大多数ETF旨在跟踪特定指数- 指定的一组证券，以衡量市场特定地区的绩效。

ETF通常试图通过在指数上投资所有资产或持有所包括证券的样本来匹配其基础指数的性能。

如果您决定将ETF作为合适的礼物，那么选择最佳基金将取决于您希望将哪种类型的投资传递给收件人。以下是一些最受欢迎的ETF类型：

• 权益ETF：这种类型的基金可接触一篮子股票或股票。一些股权ETF追踪了诸如标准普尔500指数的广泛指数，涵盖了广泛的股票，而其他资金可能会集中在特定国家或行业的公司上。将股权ETF作为礼物提供，使您可以决定收件人将投资的股票市场的细分市场。
• 债券或固定收入ETF：债券或固定收入ETF投资一篮子债务证券。固定收益资产是多元化投资组合的重要组成部分。债券ETF的风险往往低于股票ETF，如果您希望为接收者提供未来的投资收入来源，则可能是合适的礼物。
• 商品ETF：诸如贵金属，石油和基本农产品之类的商品也为投资组合增加了多元化，但是直接投资于日常零售投资者可能会变得复杂。商品ETF使其容易获得这些重要的经济资源。但是，如果您打算将商品ETF作为礼物提供衍生物为了跟踪资产的业绩，这可能会增加这些投资的风险水平。
• 可持续ETF：这种类型的基金可以为社会和环保意识的接收者做好礼物。可持续ETF投资于已筛选的公司环境，社会和治理（ESG）标准，允许您将投资策略与（或礼物接收者的）价值保持一致。
• 专业ETF：近年来，出现了新型的ETF，以满足特定的投资者需求。逆ETF旨在当基础指数下降时增加价值，而杠杆ETF使用借来的钱来寻求乘以基础指数结果（通常翻倍或三倍）的回报。潜在的礼物赠送者应该记住，这些资金在提供巨额回报的机会的同时，还具有更高的风险。杠杆和逆ETF通常也适用于较短的持有期，使其不太适合礼物接收者长时间持有。

将ETF分享作为礼物

礼物赠送用于搜索正确的包装纸和贺卡，然后再将物品发送或交付给收件人。

当然，如果您的礼物是金融资产​​，情况会有所不同 - 特别是在数字投资时代，许多在线工具可用于有效地转让证券所有权。如果您决定将ETF作为礼物，则必须确定将资产交付给收件人的最佳方法或投资帐户。

礼物ETF的三种方法

如果您想将ETF作为礼物，可以使用三种主要方法。

直接从您的帐户到他们的经纪帐户

假设您已经是投资者，那么经纪或经纪平台如果您想将ETF作为礼物，可能是一个很好的起点。

在许多情况下，您可以使用经纪帐户购买ETF，然后填写表格，要求您的经纪人将资产转移到收件人。您将需要了解有关收件人的一些个人信息，包括他们的全名，社会安全号码和地址。

如果您打算将ETF的股份作为礼物转移从您的经纪帐户中，收件人将需要拥有自己的经纪帐户，可以持有资产。

这意味着，如果您将ETF分享给新手投资的人，则他们可能需要在收到礼物之前打开帐户。如果收件人拥有与礼品赠送者相同的经纪人或平台的帐户，则转让ETF共享的所有权可能会更容易。

出售股票并将收益放在其帐户中

赠送ETF的另一种方法是出售您拥有并想要提供的股票，并将收益放在收件人的帐户中。您只需给他们购买想要赠送ETF的股票所需的现金即可。

提供这样的现金礼物可能是最简单的方法之一，但是要记住很多考虑。

首先，当您出售ETF中的股票时，如果您出售股票以获利，则会触发资本利得税。您将要考虑成本基础在您拥有的每份股份中，并尝试出售最有利的税款。考虑与金融专业人士交谈以确定要出售的股票。

不要忘记，您还必须考虑礼物税，如果您要大量赠品，这可能会发挥作用。

使用礼物服务

如果您宁愿避免直接转移或赠送现金礼物，则有多种在线赠品服务可以帮助您提供ETF或其他金融资产的礼物。借助其中一些服务，就像以美元数量打字一样容易，并且是您想要提供的ETF的股票。

但是，您的收件人可能需要开设一个与赠品服务相关的经纪平台的帐户，以接收有才华的资产。

赠送ETF的缺点

将ETF作为礼物可以是帮助亲人开始投资旅程或向前迈出实现其财务目标的好方法，但是对于ETF来说，礼物寄给了送礼者应该牢记一些弊端。

首先，不能保证您作为礼物的基金的投资绩效会按预期发挥作用。这使得对研究风险与您提供的特定基金有关。

另一个问题是控制。如果您向其他人提供ETF股票，他们可以随意与这些股票一起做任何他们想做的事，包括出售它们并使用现金来付出他们想要的任何东西。您可能只是将现金礼物的等同于将其用于其他目的的人移交给现金礼物，而不是将其开始。

为了获得更多控制，您可以建立信任

如果您想将ETF分享作为礼物，但不希望收件人对股票完全控制，则可以考虑形成信任。

信托是可以持有金融资产的法人实体。受托人将资产放在信托中，然后依靠另一方，被称为受托人来管理这些资产。该信托为受益人提供了经济利益。

信任可能很复杂，但是基本的想法是，您可以赠送资产，例如ETF，同时不给予接收者对它们的完全控制。相反，您可以设置有关如何使用这些资产的规则。

考虑到它们的复杂性，如果您正在考虑建立信托，请咨询财务顾问和律师以确定前进的最佳途径。

ETF可以免税吗？

当赠送ETF的份额时，税收影响是另一个重要的事情。例如，如果您制作的礼物比国税局（IRS）定义的门槛高，则可能负责支付礼品税。

幸运的是，在2024年的纳税年度中，除非已婚夫妇的天赋超过18,000美元（或36,000美元），否则您将不会征税，除非已婚夫妇的天赋，否则您将获得136.1万美元的终身礼物免税。 2025年，免税的礼物免税为19,000美元（已婚夫妇38,000美元），终身礼物免税为1399万美元。

可能给您带来税收影响

对您来说，好消息是，除非您出售ETF股票以制作现金礼物，否则不太可能会产生任何税收后果。但是，如果您在赠品前出售股票，则可以根据您在出售前持有的ETF股票多长时间缴纳资本利得税或普通收入。

否则，唯一要注意的是终身礼物免税。如果您提供的礼物大于年度限额（2024年为18,000美元，而2025年为$ 19,000）给一个人，则任何金额超过该限制都会减少您的终身礼物免税，如果您耗尽豁免，这可能会导致遗产税。

受益人可能的税收后果

您的礼物接收者在收到礼物时不必缴税，因为捐赠者通常是责任支付任何礼品税。但是，他们将来可能会欠税。

如果事情按计划进行，并且您的礼物对价值表示赞赏，那么您的收件人将负责在最终出售ETF股票时对其投资利润缴纳资本利得税。此纳税责任的金额将取决于收件人持有资产多长时间，他们的税收范围以及ETF的价值比购买价格增加的金额。

底线

如果您想给予有可能对收件人的财务产生持久影响的礼物，那么ETF可能值得在您的购物清单中添加。有了市场上各种各样的ETF，您应该能够找到一个可以在帮助接收者实现任何类型的财务目标方面发挥作用的基金。您也许可以通过自己的经纪，在线赠品服务或直接从ETF发行人提供ETF作为礼物。