什么是应收账款融资？定义和结构

什么是应收账款融资？

应收账款（AR）融资是一种融资安排，在该安排中，公司收到与应收账款的一部分有关的融资资本。应收账款融资协议通常可以通过多种方式以资产出售或贷款为基础结构。

应收账款融资是一项协议，涉及与公司应收账款有关的资本本金。应收账款是相当于向客户开票但尚未支付的发票的未偿余额的资产。应收帐款在公司的资产负债表上报告为资产，通常是一年内需要发票支付的当前资产。

应收账款是确定和计算公司快速比率的一种流动资产类型，该比率分析其最多的流动资产：

快速比率=（现金当量 +可销售证券 +应收账款在一年内应付） /流动负债

因此，在内部和外部，应收账款被认为是高度流动资产，这些资产转化为贷方和金融家的理论价值。许多公司可能会将应收账款视为负担，因为预计资产应支付，但需要收款，并且不能立即转换为现金。因此，由于这些流动性和业务问题，应收账款融资业务正在迅速发展。此外，外部金融家已经介入以满足这一需求。

应收账款融资的过程通常被称为保理，而专注于它的公司可能被称为保理公司。最好的保理公司通常将重点关注应收账款融资的业务，但总体上可能是任何金融家的产物。金融家可能愿意以不同的不同潜在规定以不同的方式构建应收账款融资协议。

应收账款融资越来越普遍，随着新技术的开发和集成，这些新技术有助于将应收账款记录与应收账款融资平台联系起来。通常，与其他类型的资本融资相比，企业获得的应收账款融资可能会容易得多。对于轻松符合应收账款融资标准或可以轻松整合技术解决方案的大型企业的小型企业，这尤其如此。

总体而言，有几种广泛的应收账款融资结构。

资产销售

应收账款融资通常是作为资产销售而结构的。在这种类型的协议中，一家公司向金融家出售应收账款。此方法可能类似于出售银行经常完成的贷款的部分。

企业将资本作为现金资产代替资产负债表上应收账款的价值。企业还可能需要对任何不稳定的余额进行注销，这些余额会根据交易中的本金与价值比率而有所不同。

根据条款，金融家最多可支付未偿发票价值的90％。这种类型的融资也可以通过将应收账款记录与应收账款融资者联系起来来完成。大多数保理公司平台与流行的小型簿记系统（例如QuickBooks）兼容。通过技术链接有助于为企业创造便利，使他们可以在预订时出售单个发票，从而从保理平台获得直接的资金。

通过资产销售，金融家接管了应收账款发票，并负责收款。在某些情况下，如果发票完全收集，金融家还可以追溯地提供现金借记。

大多数保理公司都不会希望购买违约应收款，而是专注于短期应收款。总体而言，从公司购买资产会转移默认风险与融资公司的应收账款相关联，该公司试图将其最小化。

在资产销售结构化中，保理公司在本金上赚钱以价值差。保理公司还收取费用，使财务人员的盈利更加有利可图。

蓝色是应收账款融资业务中领先的保理公司之一。他们提供与应收账款有关的几种融资方案，包括资产销售。该公司可以连接到多个会计软件程序，包括QuickBooks，Xero和FreshBooks。对于资产销售，他们支付了大约90％的应收账款价值，一旦全额支付发票，将支付其余的负费用。

贷款

应收账款融资也可以作为贷款协议结构。贷款可以根据金融家以各种方式进行结构。贷款最大的优势之一是应收账款未出售。公司只是根据应收账款余额获得预付款。贷款可能是无抵押的，也可以用发票作为抵押。与应收账款贷款，企业必须偿还。

公司喜欢Fundbox，根据应收账款余额提供应收账款贷款和信贷额度。如果获得批准，Fundbox可以提高应收账款余额的100％。然后，企业必须随着时间的流逝偿还余额，通常需要一定的利息和费用。

应收账款贷款公司还受益于系统链接的优势。通过QuickBooks，Xero和Fresh Books等系统链接到公司应收账款记录，可以立即进步，以防止个人发票或整体信用额度管理。

考虑到是否将公司登机到其保理平台时，考虑到公司会考虑几个要素。此外，每笔交易的条款以及与应收账款余额相关的多少将有所不同。

大公司或公司欠的应收账款可能比小公司或个人所欠的发票更有价值。同样，较新的发票通常比较旧的发票优选。通常，应收款年龄将严重影响融资协议的条款，其期限较短，从而导致更高的条款和长期或拖欠应收款可能导致融资金额和较低的本金与价值比率。

应收账款融资允许公司即时获得现金，而无需跳过箍或处理与企业相关的长期等待贷款。当公司使用其应收帐款进行资产销售时，不必担心还款时间表。当一家公司出售其应收帐款它还不必担心应收账款收款。当公司收到保理贷款时，它可能能够立即获得100％的价值。

尽管应收账款融资提供了许多不同的优势，但它也可以带来负面的含义。特别是，应收账款融资的成本比通过传统贷方融资要多得多，尤其是对于被认为信誉较差的公司而言。企业可能会因资产销售中的应收帐款销售价差而亏损。借助贷款结构，利息费用可能很高，或者可能远远超过折扣或默认写入。