什么是利益冲突？

什么是利益冲突？

当实体或个人因个人利益与专业职责或责任之间的冲突而变得不可靠时，就会发生利益冲突。当出现这种情况时，通常要求具有利益冲突的政党自行撤职或在法律上要求自杀。

了解利益冲突

企业利益冲突通常是指个人个人利益与雇主或投资公司所欠的专业利益冲突的情况。当一个人选择个人利益而不是一个组织的职责时，就会出现利益冲突利益相关者或以某种方式利用他们的位置供个人利益。

所有公司董事会成员都有受托人职责和忠诚的义务他们监督的公司。如果其中一位董事选择采取行动，以损害公司的利益，他们将损害公司利益冲突。

一个例子可能是一家房地产保险公司的董事会成员，他们对拥有车队车辆的公司的降低保费投票，实际上他们拥有一家卡车公司时。即使较低保费的机构对保险公司来说并不是一项不良的业务举动，仍然可以被视为利益冲突，因为董事会成员对结果特别感兴趣。

在法律界，在审判结果中具有既得利益的律师或当事方代表将被视为利益冲突，不允许该代表。此外，与案件或诉讼涉及的一方有关系的法官将撤回主持此案。

利益冲突可能导致法律上的后果和失业。但是，如果存在感知的利益冲突，并且该人尚未恶意行事，则可以从可能出现可能的利益冲突的情况或决定中删除该人。使用拥有卡车公司的董事会成员的先前示例，他们可以简单地将自己从所有可能对其个人业务产生负面或负面影响的决定中删除。

利益冲突类型

以下利益冲突类型的清单并不意味着详尽。您可能会遇到一些不同的类型：

利益冲突

当个人或组织以专业能力采取的决策或行动从经济上受益时，就会发生财务冲突。当财务顾问收到时，可能会发生这种冲突机构的回扣用于推荐或出售某些金融产品。

关系利益冲突

当个人关系影响专业决策时，就会出现关系冲突。这些可以包括家庭关系，友谊或浪漫关系。例如，经理可能会喜欢朋友或亲戚晋升，或董事会成员可以主张与家庭成员拥有的公司签订合同。

专业利益冲突

当竞争专业职责或忠诚竞争时，就会发生专业的利益冲突。例如，代表两个具有相反利益的客户的律师面临着专业冲突。同样，在竞争公司工作的顾问可能会在尝试同时为两个客户服务时保持客观性和机密性。

意识形态的利益冲突

当个人信念或重视与专业责任冲突时，就会出现意识形态冲突。例如，具有强烈环境观点的研究人员可能难以保持客观，同时进行由石油和天然气公司。

基于时间的利益冲突

当一个人对多个角色或项目的承诺导致注意力分裂并损害有效性时，就会发生基于时间的利益冲突。例如，同时在两家公司工作的员工可能无法完全致力于这两个角色。

组织利益冲突

当实体的利益与其利益相关者或公众的利益冲突时，就会发生组织利益冲突。例如，一个从公司获得资金的非营利组织可能会面临压力，即使其与捐助者的利益保持一致，即使它与其任务相抵触。

披露利益冲突

有时，您可以简单地透露利益冲突，而不必从某种情况下撤退。披露利益冲突的最佳实践包括及早确定潜在的冲突并将其清晰地传达给合适的人。

在披露利益冲突时，您需要包括有关冲突性质，所涉及的个人或实体的详细信息以及对决策的潜在影响。公司经常有定期的培训和意识计划，可以帮助个人有效地认识和披露利益冲突。

围绕披露利益冲突的法规在各行业和管辖区之间各不相同，但通常旨在促进透明度和问责制。例如，在金融服务行业中，法规通常要求顾问披露可能影响客户建议的任何经济激励措施。

组织可以建立监督委员会或任命合规人员审查披露并确保遵守政策。这意味着一个部门，也许在组织的风险部门内，审查了披露，以确定是否应就冲突采取更严重的诉讼。

利益冲突的积极方面

通常，利益冲突是不好的。但是，它们出现了，这些原因实际上可能给公司带来了充分的理由使冲突产生。在这种情况下，仅需要披露或监视冲突，并且公司仍然可以处于最佳状态。

在某些情况下，有利益冲突的人可能会将有价值的专业知识和知识带入某种情况。例如，与相关行业有财务联系的董事会成员可能会提供增强决策过程的见解。如果该专家与社区或行业密切相关，那么他们一定会遇到与专业知识有关的冲突。

现有关系和网络通常引起利益冲突。利用这些联系可以导致有益的合作和伙伴关系。例如，在行业中有个人关系的业务主管可能会促进战略联盟或合资企业，从而增强组织的增长。因此，一个公司可能会因为他们而有意遇到利益冲突的人大网络或人际关系。

最后，如果正确管理的金融利益冲突实际上可以刺激创新和投资。例如，在初创企业中拥有财务利益的研究人员可能会更有动力地突破创新的界限，因为他们在公司的成功中拥有更多的个人利益。在这种情况下，财务关系可以创造积极的激励措施（这也带来一些风险）。

利益冲突和SEC

这秒有广泛的规则来规范利益冲突。例如，在2023年11月27日，SEC采用了192条规则，以实施1933年《证券法》第27B条。该规则禁止“证券化参与者”，其中包括承销商，安置代理，初始购买者，初始购买者，以及资产支持证券的赞助商在交易中涉及投资者的物质冲突，这些交易可能会引起特定期限的物质冲突。

该规则广泛定义“证券化参与者”，包括与他们协调的分支机构或子公司。禁止的交易包括短销售额，购买信用违约掉期以及其他可以在经济上以牺牲ABS投资者为代价的行动。该规则还禁止旨在逃避其禁令的交易，即使它们在技术上符合例外。

利益冲突的例子

自我交流是商业世界中最常见的利益冲突类型。当管理层专业人员接受另一个组织的交易时，就会发生这种情况，并伤害公司或公司的客户。

礼物发行也是非常普遍的利益冲突。当公司经理或官员接受客户或类似类型的人的礼物时，就会发生这种情况。公司通常会通过禁止客户向个人员工提供礼物来解决这个问题。

当个人收集机密信息时，可能会出现麻烦的情况。至少在美国，这种用于个人利益的此类信息都是巨大的利益冲突。金融业不断以内幕交易。

最后，雇用或表现出有利的工作场所待遇，对亲戚或配偶（称为裙带关系）可能导致潜在的利益冲突。

现实世界中利益冲突的例子

在金融业中代理问题是指代理商并不能完全代表其校长的最大利益的一种利益冲突。这安然丑闻是代理问题的一个极端例子，导致当时美国最大的公司之一的崩溃。

2001年，安然公司（Enron Corporation标记到市场会计和专用车辆（SPV）隐藏财务损失。这使得公司看起来比实际上更有利可图。

尽管安然的高管负责保护其股东的利益，但一些高管从事非法活动，以伪装公司的巨额损失和债务。几名高管因其行动被起诉，并最终被送进监狱。

底线

当个人利益或关系可能影响专业职责时，就会产生利益冲突，从而导致决策中的潜在偏见。为了保护透明度，信任和道德标准，公司将希望确保适当识别，披露和管理这些冲突。