赌博收入：它是什么，运作方式和优势

什么是赌博收入？

赌博收入是您从机会游戏中赚钱的任何钱，也可以在不确定结果的事件上赌注。赌博收入应充分征税，必须报告您的联邦纳税申报表作为赌博收入。

关键要点

赌博收入是您从机会游戏中赚到的任何钱，也可以在不确定结果的事件上赚钱。
赌博总是涉及负面的预期回报，而房屋具有优势。
该收入应充分征税，必须向国税局（IRS）报告。
缴纳收益的税收不是进步的：美国居民赌博收入的税率为24％，无论您赢得多少金额。

赌博收入如何运作

赌博收入包括从赌博中赚取的任何钱，无论是赌场，彩票，抽奖，马和狗竞赛，宾果游戏，基诺，博彩池还是抽奖活动的奖金。非现金奖品（例如汽车或假期）的公平市场价值也被归类为赌博收入。

在某些情况下，可能要求赌博场所扣留24％的联邦所得税收益，并以W-2G表格报告这是给予获胜者并发送给国税局（IRS）的。如果您赚钱赌博并且没有从付款人那里收到W-2G表格，则必须向IRS报告所有赌博收入。

从赌博中获得的全部收入减去BET的成本必须包括在您的联邦纳税申报表中。根据国税局纳税人谁不是专业赌徒必须报告未包含的所有赌博收入 W-2G作为“其他收入”表格1040，标准IRS证明了单个纳税人用来提交其年度所得税申报表的标准。共享的赌博收入，奖金除以两个或更多人，也应报告给国税局。

重要的

当不需要以下类型的奖金需要预扣时，赌场还会发行W-2G表格：从老虎机或宾果游戏中扣除$ 1,200或更多，从Keno Games获得1,500美元或以上的$ 1,500，从扑克锦标赛中获得5,000美元或更多。

赌博收入与赌博损失

您在赌博上损失的钱也可以在联邦纳税申报表中报告。但是，有一些局限性。赌博损失在您赢得的胜利之上，可能不会被称为税收注销。

换句话说，如果您花了10,000美元才能赢得4,000美元，那么您将无法扣除10,000美元的费用或6,000美元的总损失。税收减免只能以获胜额进行，在这种情况下为4,000美元。

非居民国税局称，美国和加拿大不能扣除赌博损失。

赌博收入的优势

赌徒的另一个潜在优势是，所赚取的收入在渐进率，与常规所得税不同。无论您是在赛马上赢得1,500美元，还是在扑克桌上赢得了1,500美元，赌博奖金总是以24％的税率，以前为25％。

同时，非美国居民的赌博收入通常以30％的统一税率征税。

特殊考虑

专业赌徒

专业赌徒是经常因其初收入而定期赌博的人，出于税收目的，他们的利润受到不同的待遇。他们的所有收益通常都被视为常规赚取收入因此，以正常所得税税率征税。

专业赌徒将他们的赌博收入报告为自雇收入，缴纳联邦所得税，自雇税，和州所得税。

警告

2018年，最高法院授予我们各州合法化的许可体育博彩到目前为止，有35个州已将体育博彩合法化。尽管有些州有未决的立法将其合法化，但体育博彩仍不是完全合法的。

预扣所得税

当一个人超过某些门槛时，赌博场所必须扣留24％的奖金，并将其报告给美国国税局（IRS），从抽奖活动，下注池，彩票或其他摇摇欲坠的交易中定义为5,000美元或以上，以及奖金超过300次汗水量时。

赌场无需扣除税款或向W-2G签发赢得巨额的球员在某些餐桌游戏中，例如二十一点，碎屑和轮盘赌。

您可以要求赌博损失吗？

如果您也报告奖金，只有赌博收入损失。为了扣除您的赌博损失，其中可能包括从赌场开始的费用，您必须逐项列出税收，而不是采取标准扣除额。

我必须在赌博收入上缴纳州税吗？

大多数州即使您不居住在该州，对该州的所有收入都征税。因此，例如，如果您在马里兰州赢得了赌博，但您住在特拉华州，则必须为自己的奖金缴税。

体育博彩是合法的吗？

一些州已将体育博彩合法化，而另一些州则没有。一些州有未决的立法，以使体育博彩合法。截至2024年9月，体育博彩在38个州合法。

底线

除非您是专业赌徒，否则赌博收入将作为您的税收收入包括在内，税率为24％。赌场应扣留您的奖金的这一部分，并在您赢得一定的金额后向美国国税局报告，具体取决于游戏和下注。如果您需要帮助，请考虑咨询税务专业人员。