什么是安全的行为？如何影响您的退休？

设置每个社区为2019年的退休增强法案（更名为“安全法”），该法案于2019年5月通过了这座众议院，几个月后，这是参议院的批准，作为年终末期法案的一部分和随附的税收措施的一部分，并在2019年12月20日签署了法律，并在2019年12月20日签署了范围的较高的规定，包括较高的旧规定，以范围内的范围付诸实践，以范围内的范围付诸实践，并涉及税务范围。

陷入困境的退休系统

在美国退休系统中酿造的麻烦，这要求大多数工人补充社会保障有个人储蓄，已得到广泛认可。

根据美国劳工统计局于2023年发布的数据，只有56％的平民人口参加了工作场所退休计划。甚至那些经常被严重落后的人在投资部分薪水时。

例如，财富管理巨头Vanguard在2022年透露了中位数401（k）65岁及以上的年龄段的余额仅为70,620美元。《安全法案》旨在鼓励以前避开这些计划的雇主，这些计划可能很昂贵且难以管理，以开始提供这些计划。

众议员理查德·E·尼尔（Richard E. Neal）（D-Massachusetts）在2019年5月的一份声明中说：“随着该法案的通过（该法案），众议院在解决我们国家的退休危机和帮助各个年龄段的工人方面取得了重大进展。”

参议院纠结

尽管安全法案在众议院得到了压倒性的支持，但直到参议院与特朗普总统在众议院弹each徒的第二天通过的拨款和税收扩张账单直到参议院没有通过。

2019年7月上旬Planadviser报道说，两名共和党参议员 - 其中一名Ted Cruz（R-Texas） - 坚持不懈。根据华盛顿的一位内部人士的说法，克鲁兹正试图在529个帐户上调整该部分，以便父母也可以将其用于家庭上学费用。

2019年10月，计划的赞助商TIAA政府关系高级主任克里斯·斯宾斯（Chris Spence）的话说，该法案一直在“立法障碍之类的东西”。与克鲁兹（Cruz）一起，另外两名参议员 - 像李（Lee）和帕特·图梅（Pat Toomey），对一些技术要点进行了保留。 Spence很乐观，并且正确地预测了通行的途径可以是通过在2020年底之前通过的更广泛的账单。

《安全法》的主要规定

安全行为调整了许多相关的规则税收优惠退休帐户。这就是它所做的：

• 通过增加他们可以的帽子，使小企业更容易建立401（k）s自动注册工人在“安全港”退休计划中，工资的10％至15％。
• 为创建401（k）或简单的IRA计划自动注册的雇主提供最高税收抵免。
• 使企业能够签署全年工作1,000小时或拥有的兼职员工连续三年，500小时服务。
• 鼓励计划发起人将年金作为工作场所计划的选择，如果保险人无法履行其财务义务，则可以减少其责任。
• 推迟退休计划参与者需要参加的年龄所需的最低分布（RMD）从70½到72（后来升至73，从2023年开始）。
• 允许使用税收优惠529个帐户对于合格的学生贷款还款（每年最高10,000美元）。
• 从401（k）帐户中允许罚款5,000美元，以支付生育或收养儿童的费用。
• 鼓励雇主在401（k）计划中包括更多年金，以消除年金提供商未能提供的害怕法律责任，也不要求他们选择最低的成本计划。 （这可能是双刃剑。员工将需要仔细研究这些选择。）

该法案的另一个关键更改是如何为所有这些付款：删除一项称为该条款拉伸艾拉，这允许非配偶继承退休帐户，从而在其一生中伸出了支出。新规则要求在原始帐户持有人去世后的10年内从继承的IRA支付全额支出，估计筹集了额外的税收收入157亿美元。

计划者评估这些变化

而退休计划者Marguerita Cheng她说，该法案远非全国退休挑战的一切，蓝色海洋全球财富的首席执行官表示，该法案远非纠正措施。

她特别指出，减少了员工工作需要的小时数为了注册401（k）s可以帮助扩大参与。 Cheng说：“无论他们只是进入劳动力还是即将离开，这对兼职员工都是有帮助的。”

她赞成为529个帐户增加灵活性，该帐户可用于根据该法案偿还一些学生贷款。她说，对于可能保留在教育储蓄帐户中并希望帮助已经毕业的孩子的父母来说，这是一个不错的选择。 “安全行为提供了更大的灵活性，” Cheng说。

为了大卫·雷（David Rae），鉴于人们的寿命比一代前的时间更长，这是位于洛杉矶的财务规划师，将所需最低分布的起始年龄转移到72中也很有意义。雷说：“向后推回RMD将帮助人们赚钱的持续时间更长的时间，尤其是因为更多的人需要以后工作。”

对IRA的影响

《安全法》对IRA和401（k）S等退休帐户的影响将是重要的。埃里克·布朗南肯特（Eric Bronnenkant），CPA，CFP®，Betterment的税收负责人，概述了什么会改变以及如何影响储蓄者。

继承的IRA：安全行为的部分将对普通美国人产生最大的影响是其围绕IRAS的新准则。因此，假设您将退休计划（例如IRA或401（k））作为非配偶受益人。根据旧规则，您可以在余生中退出该退休帐户，但是根据《安全法》，您必须在10年内将这笔钱拿走。基本上，通过安全法案，您不得不早日纳税。那些在401（k）或IRA中节省了很多钱的人，希望将这笔钱留给非配偶受益人，可能希望重新考虑他们作为受益人选择的人的策略，并认识到这个新的，较短的时间范围。

IRA贡献：安全行为还将影响传统的IRA贡献。根据旧规则，您必须年满70½岁才能为传统的IRA做出贡献，但是根据《安全法》，任何年龄的人都可以做出传统的IRA捐款。当然，您仍然需要能够证明收入的收入（例如从事工作或自谋职业），但是在《安全法案》之前，如果您85岁并且仍在工作，那么您将无法为传统的IRA做出贡献。现在，无论您的年龄多大：70½岁以上的工人现在都可以做出传统的IRA捐款，这也可能使他们能够做出后门Roth Roth IRA捐款。

对学生债务的影响

《安全法案》还允许人们从一生中从529个计划（免税的计划）中撤回10,000美元，以还清其学生贷款债务。最初，529个计划严格用于大专教育费用，但已扩大到包括K-12费用。

根据《安全法》，可以使用529个资金来偿还大学债务。也就是说，并非所有州都可以允许学生贷款福利在州一级免税。

底线

安全行为是否最终成为退休游戏改变者，还有待观察。但是有一件事很清楚：先前的规则不允许足够的美国人收起他们最终需要进行安全退休所需的巢鸡蛋。