什麼是利益衝突？

什麼是利益衝突？

當實體或個人因個人利益與專業職責或責任之間的衝突而變得不可靠時，就會發生利益衝突。當出現這種情況時，通常要求具有利益衝突的政黨自行撤職或在法律上要求自殺。

了解利益衝突

企業利益衝突通常是指個人個人利益與雇主或投資公司所欠的專業利益衝突的情況。當一個人選擇個人利益而不是一個組織的職責時，就會出現利益衝突利益相關者或以某種方式利用他們的位置供個人利益。

所有公司董事會成員都有受託人職責和忠誠的義務他們監督的公司。如果其中一位董事選擇採取行動，以損害公司的利益，他們將損害公司利益衝突。

一個例子可能是一家房地產保險公司的董事會成員，他們對擁有車隊車輛的公司的降低保費投票，實際上他們擁有一家卡車公司時。即使較低保費的機構對保險公司來說並不是一項不良的業務舉動，仍然可以被視為利益衝突，因為董事會成員對結果特別感興趣。

在法律界，在審判結果中具有既得利益的律師或當事方代表將被視為利益衝突，不允許該代表。此外，與案件或訴訟涉及的一方有關係的法官將撤回主持此案。

利益衝突可能導致法律上的後果和失業。但是，如果存在感知的利益衝突，並且該人尚未惡意行事，則可以從可能出現可能的利益衝突的情況或決定中刪除該人。使用擁有卡車公司的董事會成員的先前示例，他們可以簡單地將自己從所有可能對其個人業務產生負面或負面影響的決定中刪除。

利益衝突類型

以下利益衝突類型的清單並不意味著詳盡。您可能會遇到一些不同的類型：

利益衝突

當個人或組織以專業能力採取的決策或行動從經濟上受益時，就會發生財務衝突。當財務顧問收到時，可能會發生這種衝突機構的回扣用於推薦或出售某些金融產品。

關係利益衝突

當個人關係影響專業決策時，就會出現關係衝突。這些可以包括家庭關係，友誼或浪漫關係。例如，經理可能會喜歡朋友或親戚晉升，或董事會成員可以主張與家庭成員擁有的公司簽訂合同。

專業利益衝突

當競爭專業職責或忠誠競爭時，就會發生專業的利益衝突。例如，代表兩個具有相反利益的客戶的律師面臨著專業衝突。同樣，在競爭公司工作的顧問可能會在嘗試同時為兩個客戶服務時保持客觀性和機密性。

意識形態的利益衝突

當個人信念或重視與專業責任衝突時，就會出現意識形態衝突。例如，具有強烈環境觀點的研究人員可能難以保持客觀，同時進行由石油和天然氣公司。

基於時間的利益衝突

當一個人對多個角色或項目的承諾導致注意力分裂並損害有效性時，就會發生基於時間的利益衝突。例如，同時在兩家公司工作的員工可能無法完全致力於這兩個角色。

組織利益衝突

當實體的利益與其利益相關者或公眾的利益衝突時，就會發生組織利益衝突。例如，一個從公司獲得資金的非營利組織可能會面臨壓力，即使其與捐助者的利益保持一致，即使它與其任務相抵觸。

披露利益衝突

有時，您可以簡單地透露利益衝突，而不必從某種情況下撤退。披露利益衝突的最佳實踐包括及早確定潛在的衝突並將其清晰地傳達給合適的人。

在披露利益衝突時，您需要包括有關衝突性質，所涉及的個人或實體的詳細信息以及對決策的潛在影響。公司經常有定期的培訓和意識計劃，可以幫助個人有效地認識和披露利益衝突。

圍繞披露利益衝突的法規在各行業和管轄區之間各不相同，但通常旨在促進透明度和問責制。例如，在金融服務行業中，法規通常要求顧問披露可能影響客戶建議的任何經濟激勵措施。

組織可以建立監督委員會或任命合規人員審查披露並確保遵守政策。這意味著一個部門，也許在組織的風險部門內，審查了披露，以確定是否應就衝突採取更嚴重的訴訟。

利益衝突的積極方面

通常，利益衝突是不好的。但是，它們出現了，這些原因實際上可能給公司帶來了充分的理由使衝突產生。在這種情況下，僅需要披露或監視衝突，並且公司仍然可以處於最佳狀態。

在某些情況下，有利益衝突的人可能會將有價值的專業知識和知識帶入某種情況。例如，與相關行業有財務聯繫的董事會成員可能會提供增強決策過程的見解。如果該專家與社區或行業密切相關，那麼他們一定會遇到與專業知識有關的衝突。

現有關係和網絡通常引起利益衝突。利用這些聯繫可以導致有益的合作和夥伴關係。例如，在行業中有個人關係的業務主管可能會促進戰略聯盟或合資企業，從而增強組織的增長。因此，一個公司可能會因為他們而有意遇到利益衝突的人大網絡或人際關係。

最後，如果正確管理的金融利益衝突實際上可以刺激創新和投資。例如，在初創企業中擁有財務利益的研究人員可能會更有動力地突破創新的界限，因為他們在公司的成功中擁有更多的個人利益。在這種情況下，財務關係可以創造積極的激勵措施（這也帶來一些風險）。

利益衝突和SEC

這秒有廣泛的規則來規範利益衝突。例如，在2023年11月27日，SEC採用了192條規則，以實施1933年《證券法》第27B條。該規則禁止“證券化參與者”，其中包括承銷商，安置代理，初始購買者，初始購買者，以及資產支持證券的讚助商在交易中涉及投資者的物質衝突，這些交易可能會引起特定期限的物質衝突。

該規則廣泛定義“證券化參與者”，包括與他們協調的分支機構或子公司。禁止的交易包括短銷售額，購買信用違約掉期以及其他可以在經濟上以犧牲ABS投資者為代價的行動。該規則還禁止旨在逃避其禁令的交易，即使它們在技術上符合例外。

利益衝突的例子

自我交流是商業世界中最常見的利益衝突類型。當管理層專業人員接受另一個組織的交易時，就會發生這種情況，並傷害公司或公司的客戶。

禮物發行也是非常普遍的利益衝突。當公司經理或官員接受客戶或類似類型的人的禮物時，就會發生這種情況。公司通常會通過禁止客戶向個人員工提供禮物來解決這個問題。

當個人收集機密信息時，可能會出現麻煩的情況。至少在美國，這種用於個人利益的此類信息都是巨大的利益衝突。金融業不斷以內線交易。

最後，僱用或表現出有利的工作場所待遇，對親戚或配偶（稱為裙帶關係）可能導致潛在的利益衝突。

現實世界中利益衝突的例子

在金融業中代理問題是指代理商並不能完全代表其校長的最大利益的一種利益衝突。這安然醜聞是代理問題的一個極端例子，導致當時美國最大的公司之一的崩潰。

2001年，安然公司（Enron Corporation標記到市場會計和專用車輛（SPV）隱藏財務損失。這使得公司看起來比實際上更有利可圖。

儘管安然的高管負責保護其股東的利益，但一些高管從事非法活動，以偽裝公司的巨額損失和債務。幾名高管因其行動被起訴，並最終被送進監獄。

底線

當個人利益或關係可能影響專業職責時，就會產生利益衝突，從而導致決策中的潛在偏見。為了保護透明度，信任和道德標準，公司將希望確保適當識別，披露和管理這些衝突。