稅收計劃：它是什麼，它的工作方式，例子

什麼是稅收計劃？

稅收計劃是對財務狀況或計劃確保所有要素共同起作用，以使您能夠繳納最低稅款。一項計劃最小化您在稅款中繳納多少的計劃被稱為稅收效益。稅收計劃應該是個人投資者財務計劃的重要組成部分。降低稅收責任並最大程度地提高貢獻退休計劃的能力對於成功至關重要。

了解稅收計劃

稅收計劃涵蓋了一些考慮因素。考慮因素包括收入的時間，規模和購買時機以及其他支出的計劃。此外，選擇投資和退休計劃的類型必須補充納稅申請狀況和扣除，以創造最佳結果。

退休儲蓄策略

通過退休計劃儲蓄是有效減少稅收的一種流行方式。向一個捐款傳統的IRA可以通過貢獻的金額來最大程度地減少總收入。在2023年，如果符合所有資格，則50歲以下的申報人最多可以為IRA捐款6,500美元，如果50歲以上，則額外的追趕捐款為1,000美元。這個數字在2024年上漲至7,000美元，最終貢獻保持穩定為1,000美元。

如果一個每年賺75,000美元的人在2024年向傳統IRA貢獻了7,000美元，那麼他們的調整後總收入將為68,000美元（75,000美元至7,000美元），他們將對他們徵稅。然後，$ 7,000將增加稅收，直到撤回。

一個人可能會使用其他幾項退休計劃來幫助減少稅收責任。401（k）計劃在擁有許多員工的大公司中很受歡迎。該計劃的參與者可以將收入從其薪水直接推遲到公司的401（k）計劃中。最大的區別是，貢獻限制了美元金額很大高於IRA。

在2023年，401（k）的貢獻限額為$ 22,500，在2024年增加到23,000美元。在兩年中，如果您50歲以上，則可以貢獻額外的7,500美元。

如果我們以上述示例為例，如果一個人在2024年捐款23,000美元，他們的調整後收入將為52,000美元（75,000-23,000美元），他們將徵稅。 $ 23,000將增加稅收，直到撤回。

稅收計劃與收穫稅收減免

收穫稅收減免是與投資有關的稅收計劃或管理的另一種形式。這很有幫助，因為它可以利用投資組合的損失來抵消整體資本收益。根據美國國稅局（IRS）的說法，必須首先使用短期和長期資本損失來抵消相同類型的資本收益。

換句話說，長期損失在抵消短期收益之前的長期收益抵消了長期收益。短期資本收益或不到一年的資產的收益以普通收入稅率徵稅。

在2023年，長期資本收益限制如下：

• 單一申報者的收入不超過$ 44,625（在聯合退貨或寡婦（ER）的情況下為$ 89,250，在戶主負責人的情況下為$ 59,750，在已婚個人$ 44,625的情況下，在已婚個人提交單獨申報的情況下）的0％為0％）。
• 單一申報人的稅率為15％，其收入在44,626美元至492,300美元之間（在聯合退貨或寡婦（ER）的情況下為553,850美元，在個人負責人的情況下為523,050美元
• 收入高於15％稅的收入的人稅20％

在2024年，長期資本收益限制將增加到以下：

• 單人申報者的收入不超過$ 47,025（在聯合退貨或寡婦（ER）的情況下為94,050美元的單一申報者，在戶主負責人的情況下，為63,000美元，在已婚個人的情況下為47,025美元
• 單一申報人的稅15％，其收入在47,026美元至518,900美元之間（在聯合收益或寡婦（ER）的情況下為583,750美元，在個人負責人的情況下為551,350美元
• 收入高於15％稅的收入的人稅20％

例如，如果一個收入為100,000美元的單一投資者俱有10,000美元的長期資本收益，則納稅責任將為1,500美元。如果同一投資者出售了承載10,000美元長期資本損失的表現不佳的投資，則損失將抵消收益，從而導致稅收負債為0。如果帶回了同一損失的投資，那麼至少要經過30天的費用清洗銷售。

根據國稅局的說法，“如果您的資本損失超過您的資本收益，那麼您可以聲稱降低收入的超額損失的金額較小，較小的$ 3,000（如果分開已婚，則為1,500美元）或在第16行上顯示的總淨虧損附表D（表格1040）。 ”

例如，如果一個人每年賺取75,000美元，並且當年賺了5,000美元的淨資本損失，則75,000美元的收入將調整為72,000美元（72,000- $ 3,000）。剩下的2,000美元的資本損失可以持續下去，沒有任何到期以抵消未來的資本收益。

底線

稅收計劃涉及利用降低您需要繳納的稅款的策略。有許多法律方法可以做到這一點，例如利用退休計劃，堅持一年多的投資，並抵消了資本損失的資本收益。