การแปลงการออมไอราแบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA

การแปลงบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) Roth ช่วยให้คุณเปลี่ยนเงินจาก IRA แบบดั้งเดิมเป็นRoth Ira- การทำเช่นนั้นช่วยให้คุณได้รับประโยชน์จากผลประโยชน์มากมายของ Roth IRA รวมถึงการถอนเงินปลอดภาษีในการเกษียณอายุและไม่การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs)ในช่วงชีวิตของคุณ

อย่างไรก็ตามการแปลง Roth IRA ก็มีค่าใช้จ่ายเช่นกัน โดยเฉพาะคุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินที่คุณแปลง ด้วยเหตุนี้คุณต้องวางแผนการแปลงอย่างระมัดระวัง

ประโยชน์ของ Roth Iras

ตั้งแต่ Roth Iras ได้รับการแนะนำครั้งแรกในปี 1998 เจ้าของ IRAs ดั้งเดิมหลายคนได้มองพวกเขาด้วยความอิจฉา นั่นเป็นเพราะ Roth Iras มีข้อดีอย่างน้อยสองข้อมากกว่าแบบดั้งเดิม:

1. เงินใด ๆ ที่คุณถอนออกจาก Roth นั้นปราศจากภาษีหากคุณอายุ59½ปีขึ้นไปและเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปีนับตั้งแต่คุณมีส่วนร่วมครั้งแรกใน Rothในทางตรงกันข้ามการถอนที่คุณทำจาก IRA แบบดั้งเดิมจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติ
2. เจ้าของ IRA ดั้งเดิมจะต้องเริ่มรับ RMD จากบัญชีของพวกเขาเมื่ออายุ 73 ถ้าพวกเขาเกิดระหว่างปี 1951 และ 1959 หรือเมื่ออายุ 75 ถ้าพวกเขาเกิดในปี 1960 หรือหลัง (เพิ่มขึ้นจากอายุ 72 ปีก่อนหน้า) อย่างไรก็ตามเจ้าของ Roth สามารถปล่อยให้บัญชีของพวกเขาไม่ถูกแตะต้องจนกว่าพวกเขาจะต้องการเงินและถ้าพวกเขาไม่ต้องการมันก็สามารถส่งผ่านบัญชีทั้งหมดไปยังทายาทของพวกเขา

แม้ว่าจะมีการแลกเปลี่ยน เจ้าของ IRA ดั้งเดิมที่มีคุณสมบัติได้รับการลดหย่อนภาษีสำหรับเงินที่พวกเขาใส่ลงไปในบัญชีของพวกเขา เจ้าของ Roth ไม่ได้; พวกเขาใส่เงินหลังภาษีลงในบัญชีของพวกเขา

โชคดีสำหรับผู้ถือ IRA ดั้งเดิมที่ต้องการใช้ประโยชน์จาก Roth กฎหมายอนุญาตให้มีการแปลง ครั้งหนึ่งมีเพียงคนที่มีรายได้ภายใต้จำนวนหนึ่งเท่านั้นที่สามารถทำการแปลง Roth IRA ได้ แต่ข้อ จำกัด ถูกยกขึ้นในปี 2010ยังมีการ จำกัด รายได้อย่างไรก็ตามการมีส่วนร่วมของ Roth

การแปลง Roth นั้นเหมาะสมกับคุณหรือไม่นั้นขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายประการ

1. คุณอาจประหยัดภาษีในระยะยาว

เมื่อคุณแปลงเงินบางส่วนหรือทั้งหมดใน IRA ดั้งเดิมของคุณเป็น Roth คุณต้องจ่ายภาษีเงินได้ในปีนั้นด้วยจำนวนเงินที่แปลงถึงกระนั้นการแปลงก็อาจเป็นการเคลื่อนไหวที่ชาญฉลาดหากคุณลงเอยด้วยความสูงที่สูงขึ้นวงเล็บภาษีในปีต่อ ๆ มาหรือหากอัตราภาษีเพิ่มขึ้นโดยรวม

เมื่อคุณจ่ายภาษีสำหรับเงินนั้นมันจะปลอดภาษีตลอดไปไม่ว่าอัตราภาษีอาจเปลี่ยนแปลงได้อย่างไร และเงินทั้งหมดที่คุณได้รับในบัญชีนั้นไม่มีภาษีเช่นกัน เงินใน IRA แบบดั้งเดิมจะเติบโตภาษีฟรีจนกว่าคุณจะถอนออก แต่เมื่อคุณนำมันออกมาคุณต้องจ่ายภาษีทั้งผลงานดั้งเดิมและสิ่งที่พวกเขาได้รับเมื่อเวลาผ่านไป

“ เมื่อพูดถึงการแปลงเวลาเป็นสิ่งสำคัญอย่างน้อยสามเหตุผล” กล่าวMatthew J. Ureนักวิเคราะห์การจัดการเกษียณอายุและนักวางแผนทางการเงินในซานอันโตนิโอ

ก่อนอื่น URE อธิบายว่าเงินที่ใส่เข้าไปใน Roth ต้องมีห้าปีในการเติบโตเพื่อปกป้องการเติบโตใด ๆ จากภาษี “ ประการที่สองโดยการจัดเตรียมการแปลงเป็นเวลาหลายปีคุณสามารถลดการหยุดชะงักของสถานการณ์ภาษีในปัจจุบันของคุณได้” Ure กล่าว “ ในที่สุดความสามารถในการแปลงไม่ได้ถูกรับประกันโดยรัฐธรรมนูญ - มันเป็นช่องโหว่ที่เปิดขึ้นหลังจากการห้ามนิติบัญญัติดั้งเดิมหมดอายุและช่องโหว่ที่ถูกโจมตีเมื่อเร็ว ๆ นี้”

แม้ว่าการบริหาร Biden ดูเหมือนจะคล้อยตามการแปลงในการเล่นในตอนนี้งบของพรรคการเมืองทั้งสองเน้นเสี่ยงสิ่งนั้นใช้เวลาในการเลื่อนการแปลงที่ต้องการ URE เพิ่ม

2. คุณจะหลบหนี RMD และบทลงโทษที่รุนแรง

กับ IRA แบบดั้งเดิม คุณต้องเริ่มใช้ RMDs เมื่ออายุ 73 ถ้าคุณเกิดระหว่างปี 1951 และ 1959 หรือเมื่ออายุ 75 ถ้าคุณเกิดในปี 1960 หรือหลัง (เพิ่มขึ้นจากอายุ 72 ปีก่อนหน้า)มิฉะนั้นคุณจะต้องเผชิญกับการลงโทษภาษีครั้งใหญ่: 50% ของจำนวนเงินที่คุณไม่สามารถถอนได้ และแน่นอนว่าคุณจะต้องเสียภาษีรายได้ในสิ่งที่คุณนำออกไป

ด้วย Roth ในทางกลับกัน RMD ไม่จำเป็นในช่วงชีวิตของคุณหากคุณมีแหล่งรายได้อื่น ๆ และไม่ต้องการเงินใน Roth สำหรับค่าครองชีพคุณสามารถรักษามันไว้สำหรับทายาทที่ขอบคุณ

“ Roth IRAs อาจเป็นเครื่องมือที่ดีและการวางแผนภาษีเพราะพวกเขาไม่ได้อยู่ภายใต้ RMD และตราบใดที่คุณได้รับรายได้คุณอาจยังคงมีส่วนร่วมในทุกวัย”Stephen Ricketผู้เชี่ยวชาญด้านการวางแผนการเกษียณอายุและหุ้นส่วนผู้ก่อตั้งที่ Navalign Wealth Partners ในลอสแองเจลิส

แต่ถ้าคุณต้องการเงินและคุณอายุต่ำกว่า 59 ปีคุณสามารถทำได้ถอนการบริจาคของคุณ(แม้ว่าจะไม่ใช่รายได้) โดยไม่มีการลงโทษใด ๆ

3. อาจเป็นวิธีเดียวที่จะได้รับหนึ่ง

หากคุณต้องการ Roth เพื่อรับมรดกหรือวัตถุประสงค์อื่น ๆ แต่รับมากเกินไปที่จะมีส่วนร่วมกับหนึ่งการแปลงเงินที่คุณมีอยู่แล้วใน IRA แบบดั้งเดิมเป็นตัวเลือกเดียวของคุณ

ข้อเสียของการแปลง Roth IRA

1. คุณอาจจ่ายภาษีมากขึ้นในระยะยาว

การเปลี่ยนจาก IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth สามารถทำให้รู้สึกได้หากอัตราภาษีเงินได้ (ของคุณเป็นการส่วนตัวหรือทั้งประเทศ) ขึ้นไปในอนาคต แต่ถ้าคุณมีแนวโน้มที่จะอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าในภายหลังเช่นเดียวกับหลาย ๆ คนหลังจากที่พวกเขาเกษียณแล้วคุณจะต้องรอดีกว่า

2. ตอนนี้คุณจะต้องเผชิญกับค่าภาษีจำนวนมาก

การเรียกเก็บภาษีของคุณอาจมีค่ามากขึ้นอยู่กับจำนวนเงินทั้งนี้ขึ้นอยู่กับจำนวนเงินและเงินที่ต้องจ่ายจะต้องมาจากที่ไหนสักแห่ง หากคุณวางแผนที่จะครอบคลุมภาษีโดยการถอนเงินพิเศษจาก IRA แบบดั้งเดิมของคุณโดยทั่วไปคุณจะต้องอยู่ภายใต้การลงโทษการถอนก่อนกำหนด 10%หากคุณอายุต่ำกว่า 59 ปี

แม้ว่าคุณจะไม่ได้ถูกลงโทษคุณก็ยังจะลดเงินออมเพื่อการเกษียณเพื่อชำระภาษี การรับเงินจากบัญชีที่ไม่ใช่การเกษียณอายุเป็นความคิดที่ดีกว่า แต่ไม่ใช่บัญชีที่สมบูรณ์แบบ โดยมอบให้กับไฟล์Internal Revenue Service (IRS)ตอนนี้คุณจะเสียสละสิ่งที่อาจได้รับหากคุณลงทุน

“ ถ้าคุณทำการแปลงคุณควรจะสามารถชำระภาษีด้วยแหล่งข้อมูลภายนอกได้” มอร์ริสอาร์มสตรองผู้ก่อตั้งกลยุทธ์ทางการเงินของอาร์มสตรองในเชสเชียร์กล่าว“ มิฉะนั้นคณิตศาสตร์ไม่ชอบการกลับใจ

วิธีการแปลง Roth IRA

หากคุณตัดสินใจที่จะแปลงวิธีที่ง่ายที่สุดคือการมีสถาบันการเงินที่ถือ IRA แบบดั้งเดิมของคุณในปัจจุบันโอนเงินบางส่วนหรือทั้งหมดไปยัง Roth- หากคุณต้องการย้ายบัญชีของคุณไปยังสถาบันอื่นสิ่งใหม่ควรมีความสุขมากกว่าที่จะช่วยเหลือคุณ

คุณสามารถทำแบบโรลโอเวอร์ด้วยตัวเองถอนเงินจาก IRA ดั้งเดิมของคุณและฝากไว้ในบัญชี Roth อย่างไรก็ตามนี่คือตัวเลือกที่เสี่ยงที่สุด หากคุณไม่ทำแบบโรลโอเวอร์ให้เสร็จภายใน 60 วันเงินจะต้องเสียภาษีและอาจถูกลงโทษ

ยิ่งไปกว่านั้นมันจะไม่อยู่ใน IRA อีกต่อไป-ทอร์หรือดั้งเดิม-และมันจะสูญเสียความได้เปรียบของการลดภาษีหรือการเติบโตปลอดภาษี

reCharacterization: ตรงกันข้ามกับการแปลง

การทำให้เกิดขึ้นใหม่คือการกลับรายการของไฟล์การแปลง IRAเช่นจาก Roth IRA กลับไปที่ IRA แบบดั้งเดิมโดยทั่วไปเพื่อให้ได้รับการรักษาภาษีที่ดีขึ้น กลยุทธ์ของการปรับเปลี่ยนจาก Roth กลับไปยัง IRA แบบดั้งเดิมถูกแบนโดยพระราชบัญญัติการลดภาษีและงานของปี 2560

recharacterizations ส่วนใหญ่ดำเนินการหลังจากการเปลี่ยนจากแบบดั้งเดิมไอราสำหรับ Roth Ira แม้ว่าพวกเขาจะไปทางอื่นได้เช่นกัน การแปลงแบบดั้งเดิมเป็นโรทอาจส่งผลให้เกิดภาระภาษีที่สำคัญและไม่คาดคิดดังนั้นบุคคลที่ได้ทำการเปลี่ยนใจเลื่อมใสสามารถตัดสินใจยกเลิกได้ซึ่งส่งผลให้เกิดการปรับแต่ง

บรรทัดล่าง

การแปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA สามารถให้รายได้ปลอดภาษีและข้อได้เปรียบในการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ในอนาคต แต่คุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินตอนนี้ในอัตราที่สูงกว่าที่คุณจะเป็นหนี้เกษียณอายุ

“ ในบันทึกการวางแผนมันเป็นเรื่องดีเสมอที่จะมีการกระจายภาษีระหว่างประเภทของบัญชีเกษียณอายุที่คุณมี”David S. Hunterนักวางแผนทางการเงินที่ผ่านการรับรองและประธานการบริหารความมั่งคั่งใน Horizons ใน Asheville, NC Hunter กล่าวว่านี่เป็นเพราะ“ หากไม่มีลูกบอลคริสตัลเราไม่สามารถรับประกันได้ว่าอัตราภาษีจะเป็นอย่างไรในอนาคตดีกว่าที่จะมีเครื่องมือที่จะตอบสนองต่อสภาพแวดล้อมภาษีใด ๆ