401 (k) การแจกแจงขั้นต่ำขั้นต่ำ (RMDs): หลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดทั้ง 4 ข้อเหล่านี้

ดูเหมือนง่ายพอ: เมื่อคุณอายุครบ 73 ปีคุณต้องเริ่มถอนจำนวนเงินที่เฉพาะเจาะจง - Aการกระจายขั้นต่ำที่ต้องการ(RMD)-จากบัญชีเกษียณอายุที่รอการตัดบัญชีของคุณเช่นแผน 401 (k) แบบดั้งเดิมถึงกระนั้นมันก็ง่ายเกินไปที่จะทำผิดพลาดที่มีผลกระทบทางการเงินอย่างจริงจัง

การแจกแจงขั้นต่ำขั้นต่ำที่ต้องการนำหน้าด้วยการคำนวณและการจำแนกประเภท ทำผิดพลาดกับพวกเขาใด ๆ และคุณสามารถถอนตัวน้อยกว่าที่จำเป็น - และเรียกใช้บทลงโทษภาษีที่แข็งที่สุดในหนังสือเล่มนี้ ที่Internal Revenue Service (IRS)กำหนดไฟล์ภาษีสรรพสามิต25% ของการขาดแคลนใด ๆ ซึ่งสามารถลดลงเหลือ 10% หากแก้ไขภายในสองปี

เนื่องจากความเสี่ยงดังกล่าวที่ปรึกษามักจะแนะนำให้ทำผิดพลาดด้านข้างของความระมัดระวังเมื่อพูดถึงการแจกแจงโดยการใช้มากกว่าจำนวนที่คำนวณได้เล็กน้อย แม้ว่าจะปลดปล่อยมากเกินไปจากบัญชีของคุณและคุณอาจต้องเผชิญกับค่าภาษีที่สูงขึ้นและ จำกัด ไข่รังของคุณในระยะยาว

นี่คือบทสรุปของข้อผิดพลาด RMD ทั่วไปและปัญหา-โดยปกติจะเกี่ยวข้องกับภาษี-พวกเขาสามารถทำให้เกิด

1. ล่าช้า RMD แรกของคุณ

ตามกฎแล้วคุณต้องเริ่มใช้ RMDs ในไฟล์ปีที่คุณอายุ 73 ปีหากคุณเกิดมาก่อนปี 1960 และเมื่ออายุ 75 ปีถ้าคุณเกิดในภายหลัง อย่างไรก็ตามชื่นชมว่าผู้จัดจำหน่ายรายใหม่อาจต้องใช้เวลาพิเศษในการเตรียมตัวสำหรับกระบวนการถอน IRS ให้คุณเลื่อน RMD แรกของคุณไปจนถึงปลายเดือนเมษายนของปีถัดไป

แม้ว่ามันอาจจะสะดวก แต่ก็อาจไม่เป็นผลประโยชน์ทางการเงินที่ดีที่สุดของคุณ การระงับการชำระเงินครั้งแรกนั้นหมายความว่าคุณต้องใช้ RMD สองครั้งในเวลาน้อยกว่า 12 เดือนซึ่งเป็นสิ่งที่คุณถือไว้จนถึงสิ้นเดือนมีนาคมและเป็นประจำที่ครบกำหนดในวันที่ 31 ธันวาคม

หากบัญชีของคุณและ RMD ของพวกเขามีขนาดใหญ่พอสมควร“ นั่นหมายถึงการถอนเงินที่ต้องเสียภาษีจำนวนมากในปีเดียวกัน” Carol Berger, CFP®ที่ Berger Wealth Management ใน Peachtree City, Georgia กล่าว “ สิ่งนี้อาจชน [คุณ] เข้าไปในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้น” เบอร์เกอร์ชี้ให้เห็นและอาจทำให้คุณมีค่าใช้จ่าย Medicareรายได้รวมที่ปรับแล้วปรับเปลี่ยน(magi)

ในสถานการณ์ดังกล่าว Berger แนะนำให้ขยายส่วนขยาย เธอบอกว่ากระจายการถอนเงินในทั้งสองปีโดยรับเงินครั้งแรกของคุณภายในวันที่ 31 ธันวาคมของปีคุณอายุ 73 ปี (หรือ 75 ขึ้นอยู่กับปีเกิดของคุณ)

2. การใช้มูลค่าตลาดที่ไม่ถูกต้อง

RMD เป็นเวลาหนึ่งปีโดยการแบ่งสิ้นปีก่อนหน้ามูลค่าตลาดยุติธรรม(FMV) สำหรับบัญชีเกษียณอายุของคุณตามระยะเวลาการกระจายที่เกี่ยวข้อง ช่วงเวลานี้ขึ้นอยู่กับอายุของคุณและคุณสามารถค้นหาได้ในตารางอายุขัยของ IRS ที่ออก ที่ผู้ดูแลจากบัญชีเกษียณอายุของคุณมักจะให้รายงาน FMV ของคุณภายในวันที่ 31 มกราคมของปีถัดไป อย่างไรก็ตามพวกเขาสามารถทำภารกิจนั้นให้เสร็จเฉพาะกับข้อมูลที่พวกเขามีอยู่ในมือ

เอกสารดังกล่าวบางครั้งก็ขาดไป Jillian C. Nel, CFP®, CDFA ผู้อำนวยการฝ่ายวางแผนทางการเงินของ Inscription Capital LLC ในฮูสตันเท็กซัสกล่าว “ หากมีข้อมูลที่ จำกัด เกี่ยวกับมูลค่าสิ้นปี (เช่นคำสั่งที่หายไปการเคลื่อนไหวของบัญชีสินทรัพย์ที่มีมูลค่ายากภายในพอร์ตการลงทุน) การคำนวณนี้อาจเป็นเรื่องที่ท้าทาย” Nel กล่าว

RMD ของคุณอาจเปลี่ยนแปลงหากคุณทำการเปลี่ยนแปลงที่เกี่ยวข้องหลังจากคำนวณ FMV ของคุณตามข้อมูลสิ้นปี อย่างไรก็ตามการเปลี่ยนแปลงล่าช้าดังกล่าวเป็นเรื่องธรรมดาน้อยลงเนื่องจากการเปลี่ยนแปลงที่นำมาใช้ในไฟล์พระราชบัญญัติการลดภาษีและงานของปี 2560- กฎหมายดังกล่าวห้ามหนึ่งในการซ้อมรบที่พบบ่อยที่สุดที่เรียกว่าการทำให้เกิดขึ้นใหม่-นั่นคือการยกเลิกการแปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็นโรทและเปลี่ยน Roth IRA กลับมาเป็นกIRA ดั้งเดิมเพื่อหลีกเลี่ยงการกัดภาษีครั้งใหญ่อย่างฉับพลันในกองทุนที่ได้รับการดัดแปลง

อย่างไรก็ตามให้ผู้ดูแลของคุณทราบการทำธุรกรรมใด ๆ ภายในปีที่อาจส่งผลกระทบต่อ RMD ที่คุณต้องทำในวันที่ 31 ธันวาคม

หากคุณมี IRA หลายตัวหรือ403 (b) sคุณได้รับอนุญาตให้รวม RMDs จากบัญชีประเภทเดียวกันและใช้การแจกแจงเพียงครั้งเดียวจากบัญชีใดบัญชีหนึ่ง คุณไม่ได้รับอนุญาตให้ถอนตัวRMD สำหรับ IRAจาก 403 (b) หรือในทางกลับกัน และคุณไม่สามารถใช้การรวมดังกล่าวได้เมื่อพูดถึง401 (k) s-

โดยไม่คำนึงถึงประเภทบัญชีคุณไม่สามารถเข้าถึงพอร์ตโฟลิโอของคุณและใช้ RMDs ที่จำเป็นสำหรับบัญชีเกษียณอายุประเภทหนึ่งจากบัญชีประเภทอื่น

4. การรวม RMDs กับคู่สมรสของคุณ

สินทรัพย์ทางการเงินมากมายอาจจัดขึ้นร่วมกันโดยคู่สมรสแต่บัญชีเกษียณอายุไม่ได้อยู่ในกลุ่มที่ สิ่งเหล่านี้จะต้องเป็นเจ้าของเป็นรายบุคคล ความรับผิดชอบส่วนบุคคลนั้นยังใช้กับการใช้ RMD

น่าเสียดายที่คู่รักมักจะพลาดความแตกต่างนี้โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากพวกเขายื่นภาษีร่วมกัน ขณะที่พวกเขายื่นแบบแสดงรายการภาษีรวมครั้งเดียวพวกเขาจะถือว่า - Wrongly - RMD ที่นำมาจากบัญชีเกษียณอายุของคู่สมรสคนหนึ่งจะเป็นไปตาม RMD ในบัญชีของอีกฝ่าย

สมมติว่าคุณและคู่สมรสของคุณทั้งคู่ต้องเผชิญกับการแจกแจงและคุณตัดสินใจที่จะใช้เงินทั้งหมดของ RMDs เหล่านั้นออกจาก IRA ของคู่สมรสของคุณ การใช้ RMD ของคุณจาก IRA ของคู่สมรสของคุณนำไปสู่ผลกระทบทางภาษีโฮสต์ไม่มีสิ่งใดที่ดี

ในสายตาของ IRS คุณพลาด RMD ของคุณ หน่วยงานจะกำหนดภาษีสรรพสามิต 25% ในจำนวน RMD นั้น ภาษีนั้นสามารถลดลงเหลือ 10% หากคุณดำเนินการอย่างรวดเร็ว(ภายในสองปี) เพื่อแก้ไขข้อผิดพลาด ในขณะเดียวกันคู่สมรสของคุณจะ“ แจกจ่ายเกิน” โดยการรับบัญชีของเธอมากกว่าที่จำเป็นซึ่งอาจหมายถึงการจ่ายภาษีมากขึ้น

บรรทัดล่าง

หลังจากประหยัดมานานหลายปีหรือหลายทศวรรษ - ในที่สุดคุณต้องเริ่มถอนเงินออกจากบัญชีเกษียณอายุของคุณและจ่ายภาษี บุคคลมีกลยุทธ์บางอย่างที่มีอยู่เพื่อช่วย จำกัด ผลกระทบของการย้ายเข้าไปในกวงเล็บภาษีรายได้ที่สูงขึ้นเนื่องจาก RMDS-

จากปี 2023 เป็นต้นไปคุณจะต้องเริ่ม RMDs เมื่ออายุ 73 ปีและอายุนั้นเพิ่มขึ้นเป็น 75 หลังปี 2033 เงินเดิมพันสูง - การพูดทางการเงิน - ถ้าคุณทำผิดพลาด หากคุณต้องการความช่วยเหลือในการหา RMD ของคุณหรือใช้เวลาพวกเขาตรงเวลาคุณควรพูดคุยกับที่ปรึกษาทางการเงินหรือนักบัญชีภาษีที่สามารถช่วยแนะนำคุณตลอดกระบวนการและหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดใด ๆ