โซลูชั่นแผนการเกษียณอายุสำหรับคนงาน 73 ขึ้นไป

กฎของเกมอาจเปลี่ยนไปเมื่อคุณเข้าสู่ช่วงอายุ 73 ปีและต้องเริ่มรับการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs)จากบัญชีเกษียณอายุที่ไม่ใช่โรททำให้รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณสูงขึ้น แต่ถ้าคุณยังทำงานอยู่คุณยังสามารถเก็บเกี่ยวผลประโยชน์ทางภาษีจากการใส่เงินลงในบัญชีเกษียณอายุจนกว่าคุณจะเกษียณอย่างเป็นทางการและเกษียณอย่างเต็มที่

หากคุณพบว่าตัวเองยังคงทำงานอยู่ที่จุดนี้ในชีวิตของคุณคุณอาจพยายามปิดผนึกรอยแตกในของคุณไข่ทำรังหรือเป็นหนึ่งในคนเหล่านั้นที่พร้อมจะเกษียณเมื่อจำเป็นเท่านั้น ไม่ว่าจะด้วยวิธีใดการรู้ว่าคุณมีตัวเลือกสามารถสร้างความแตกต่างให้กับบรรทัดล่างของคุณ

การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs)

ปีที่คุณอายุ 73 ปีคุณจะต้องเริ่มทำการแจกแจงขั้นต่ำ (RMDs) ที่จำเป็นจากบัญชีเกษียณอายุ นั่นคือคุณต้องเริ่มถอนเงิน - และเงินจำนวนเท่าใดขึ้นอยู่กับการคำนวณที่ขึ้นอยู่กับของคุณอายุขัย-

เมื่อคุณได้รับค่าจ้างและดึง RMD ออกมาคุณอาจถูกผลักดันให้สูงขึ้นวงเล็บภาษี- ซึ่งอาจส่งผลให้เปอร์เซ็นต์ที่เพิ่มขึ้นของไฟล์ผลประโยชน์ประกันสังคมถูกภาษี

เป็นเวลาหลายปีที่ RMDS เริ่มเมื่ออายุ70½ แต่หลังจากผ่านเส้นทางของการตั้งค่าทุกชุมชนเพื่อการปรับปรุงการเกษียณอายุ (ความปลอดภัย) พระราชบัญญัติในเดือนธันวาคม 2562 อายุเพิ่มขึ้นเป็น 72อายุนั้นเพิ่มขึ้นอีกครั้งเป็น 73 เริ่มต้นในปี 2566 โดยSecure 2.0 Actในเดือนธันวาคม 2565 ในปี 2576 อายุจะเพิ่มขึ้นเป็น 75

กฎหมายก่อนหน้านี้ใช้ในการกำหนดแบบดั้งเดิมบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA)การมีส่วนร่วมหลังอายุ70½ แต่กฎหมายใหม่ไม่มีการตัดอายุ ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมกับ IRA ของคุณได้ตราบเท่าที่คุณยังคงทำงานอยู่-

อย่างไรก็ตามเมื่ออายุ 73 ปีคุณต้องเริ่มใช้ RMDSหากคุณมีบัญชีเกษียณอายุที่ต้องการสิ่งนี้จะช่วยเพิ่มรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเว้นแต่คุณจะทำการปรับเปลี่ยนอื่น ๆ เช่นเดียวกับแผนการเกษียณอายุ 401 (k)-ประเภทหรือกRoth Ira-

ไฮไลท์แผนการเกษียณอายุ

การเปลี่ยนแปลงที่มาเมื่ออายุ 73 อาจเป็นเรื่องที่น่าตกใจหากคุณไม่ได้ให้ความสนใจกับรายละเอียดของกฎระเบียบบัญชีเกษียณอายุ นี่คือสิ่งที่เกิดขึ้นกับประเภทสำคัญของบัญชีเกษียณอายุ - และวิธีที่คุณสามารถบันทึกต่อไปในขณะที่คุณยังทำงานอยู่

IRA ดั้งเดิม

ตอนนี้คุณได้รับอนุญาตให้มีส่วนร่วมในไฟล์IRA ดั้งเดิมโดยไม่คำนึงถึงอายุของคุณ ภายใต้กฎหมายก่อนหน้านี้คุณไม่สามารถมีส่วนร่วมกับ IRA แบบดั้งเดิมได้อีกต่อไปเมื่อคุณเปลี่ยน70½

Roth Ira

ทุกคนที่มีรายได้ที่ได้รับ - ไม่ว่าจะเป็นอายุ - สามารถมีส่วนร่วมกับ Roth IRA ตราบใดที่พวกเขาปฏิบัติตามข้อกำหนดรายได้สำหรับการทำเช่นนั้น มีไม่จำเป็นต้องมีคำสั่งเจ้าของบัญชีหรือคู่สมรสของพวกเขาใช้ RMD

แบบดั้งเดิม 401 (k)

โดยไม่คำนึงถึงอายุคุณสามารถทำได้ยังคงมีส่วนร่วมใน 401 (k)หากคุณยังทำงานอยู่ยิ่งไปกว่านั้นตราบใดที่คุณเป็นเจ้าของธุรกิจน้อยกว่า 5% ที่คุณกำลังทำงานอยู่คุณไม่จำเป็นต้องใช้ RMD จาก 401 (k) ที่นายจ้างคนนั้น

Roth 401 (K)

หากคุณยังทำงานอยู่คุณสามารถมีส่วนร่วมใน Roth 401 (k) โดยไม่คำนึงถึงอายุของคุณในปี 2024 และต่อไปคุณไม่จำเป็นต้องใช้ RMD สำหรับRoth ที่กำหนดบัญชีหากอยู่ใน 401 (k) หรือ 403 (b) (บัญชีเหล่านี้อยู่ภายใต้กฎ RMD สำหรับปี 2023)อย่างไรก็ตามการแจกแจงอาจไม่ต้องเสียภาษี - ตรวจสอบกับคุณที่ปรึกษาด้านภาษี-

แผนการเกษียณอายุเปรียบเทียบอย่างไร?

การตั้งค่าอาจเปลี่ยนแปลงเมื่อคุณผ่าน อายุ 73. นี่คือรูปลักษณ์ที่ใกล้ชิดยิ่งขึ้น

IRA แบบดั้งเดิมกับแบบดั้งเดิม 401 (K)

ภายใต้กฎหมายใหม่ไม่มีข้อ จำกัด อายุที่จะมีส่วนร่วมใน IRA ดั้งเดิมหรือ 401 (k) แบบดั้งเดิม

อย่างไรก็ตามขีด จำกัด การมีส่วนร่วมสำหรับ 401 (k) สูงกว่าค่าสำหรับ IRA ด้วย IRA การบริจาคปี 2024 จะถูก จำกัด ไว้ที่ $ 7,000 ต่อปีหรือ $ 8,000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป (สำหรับปี 2023 มันคือ $ 6,500 หรือ $ 7,500 ตามลำดับ) แต่สำหรับ 401 (k) s, 2024 ขีด จำกัดคือ $ 23,000 หรือ $ 30,500 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป (สำหรับปี 2023 มันคือ $ 22,500 หรือ $ 30,000 ตามลำดับ)

ตัวอย่าง

สมมติว่าอายุ 75 ปีประกอบอาชีพอิสระคนงานทำเงิน $ 90,000 มีส่วนร่วม $ 22,500 (ขีด จำกัด สำหรับปี 2023) ให้กับ 401 (k) ดั้งเดิมของพวกเขาและมียอดคงเหลือ $ 220,000 ณ สิ้นปีใช้ยอดคงเหลือปีที่ 220,000 ดอลลาร์และหารด้วยปัจจัย RMD ของอายุ 76 ปี (23.7 ที่นำมาจากInternal Revenue Service (IRS)ตารางอายุการใช้งานที่สม่ำเสมอ) ผลที่ได้คือการกระจายที่ต้องเสียภาษี $ 9,282.70

เนื่องจากเป็น 401 (k) แบบดั้งเดิมคนงานจะลบ $ 22,500 ออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีและเพิ่ม $ 9,282.70 ลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีลง $ 13,217.30 ดังนั้นสิ่งอื่น ๆ ที่เหลืออยู่เหมือนกันคนงานมีรายได้ที่ต้องเสียภาษีอยู่ที่ $ 76,782.703 - ย้ายพวกเขาไปยังวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่า 22% ในปี 2023

Roth Ira vs. Roth 401 (K)

หากคุณอายุมากกว่า 73 ปีและทำงานคุณสามารถมีส่วนร่วมในบัญชีทั้งสองประเภท ในขณะที่ข้อ จำกัด ด้านรายได้ที่ควบคุมซึ่งสามารถมีส่วนร่วมใน Roth IRA อาจเป็นเรื่องยากที่จะเอาชนะพวกเขาไม่สามารถเป็นไปไม่ได้ นั่นเป็นเพราะเพดานรายได้ไม่ได้คำนึงถึงการแปลง Roth และโรลโอเวอร์-

มีการพิจารณาด้านภาษีในการแปลง Roth หลายประเภทดังนั้นการวิจัยผลกระทบอย่างรอบคอบกับที่ปรึกษาด้านภาษี อย่างไรก็ตามเมื่อคุณมีเงินใน Roth IRA แล้วจะไม่มี RMD ในช่วงชีวิตของคู่สมรสหรือคู่สมรสของคุณ

ด้วย Roth 401 (k) คุณไม่มีข้อ จำกัด ด้านรายได้ที่จะจัดการ สำหรับปี 2023, Roth 401 (k) S อยู่ภายใต้ RMDS สำหรับปี 2024 และต่อไปพวกเขาไม่ได้

หากคุณกำลังเปิด Roth IRA แรกของคุณโปรดระวังไฟล์กฎห้าปี: หากต้องการแจกจ่ายรายได้ปลอดภาษีในบัญชีคุณต้องรอห้าปีหลังจากที่คุณบริจาคเงินครั้งแรกในบัญชี

กลยุทธ์เพิ่มเติม

คุณสามารถทำอะไรได้อีกบ้างเพื่อสร้างไข่รังเพื่อเกษียณอายุต่อไปหากคุณยังทำงานในยุค 70 นี่คือคำแนะนำเพิ่มเติม

รวมและเสียบรู RMD ของคุณ

บุคคลหลายคนที่ทำงานในยุค 70 มีIRA หลายตัวและแผนการเกษียณอายุประเภทอื่น ๆ ที่ลอยอยู่รอบ ๆ พวกเขาจะต้องทำการถอน RMD ประจำปีจากหลายบัญชีเหล่านั้น

หากบุคคลเดียวกันนั้นเป็นเจ้าของธุรกิจน้อยกว่า 5% และยังคงทำงานให้กับ บริษัท (และผู้ดูแลแผนอนุญาต) บุคคลนี้สามารถผ่าน IRA และแผนการเกษียณอายุที่มีอยู่ในแผนนายจ้างปัจจุบันของพวกเขา สิ่งนี้เป็นจริงตราบใดที่บุคคลไม่ได้แยกออกจากบริการและยังคงทำงานอยู่

เมื่อแต่ละคนประสบความสำเร็จในการกลิ้งสินทรัพย์ที่มีอยู่ในแผนของนายจ้างพวกเขาควรจะโล่งใจที่ต้องใช้ RMD ประจำปีจากสินทรัพย์ทั้งหมด การ์ดไวลด์ในสถานการณ์นี้มักจะเป็นเอกสารแผนและผู้ดูแลระบบ

หากคุณสามารถลด RMD ของคุณในขณะที่ทำงานในลักษณะนี้คุณจะมีโอกาสสร้างพื้นที่สำหรับการทำไฟล์การแปลง Roth- หรือการบรรเทาภาระภาษีของคุณ - คุณจะเกษียณอย่างเต็มที่

ใช้ "ตัวกรอง" ภาษีรายได้ของรัฐหากคุณมีคุณสมบัติ

ในขณะที่มันขึ้นอยู่กับสถานะที่คุณอาศัยและยื่นภาษีของคุณบางรัฐที่กำหนดกภาษีรายได้ของรัฐให้การรักษาภาษีที่ดีขึ้นแก่บุคคลที่ให้การสนับสนุนและใช้การแจกแจงจาก IRAs และแผนการอื่น ๆ ที่มีคุณสมบัติ

ตัวอย่างเช่นรัฐบาลอิลลินอยส์ไม่ได้เพิ่มการแจกแจง 401 (k) ของคุณลงในการคำนวณรายได้ของรัฐนอกจากนี้ยังช่วยให้ผู้อยู่อาศัยสามารถลบการแจกแจงส่วนใหญ่ออกจาก IRAs และแผนการที่ผ่านการรับรองจากรายได้ที่ต้องเสียภาษี

มีช่องโหว่ตัวกรองภาษีของรัฐเพราะรัฐต้องการส่งเสริมให้ผู้อยู่อาศัยอยู่แทนที่จะกระโดดเรือรัฐที่ไม่มีรายได้เช่นฟลอริดาหรือเท็กซัสเมื่อพวกเขาเกษียณ ที่กล่าวว่าช่องโหว่อาจเป็นภาระถ้าคุณทำงานในรัฐหนึ่งและย้ายไปที่อื่นในบางกรณีคุณสามารถเก็บภาษีได้ระหว่างทางเข้าและออก นอกจากนี้ค่าครองชีพอาจสูงขึ้นในบางรัฐ

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณทำวิจัยของคุณและอาจขอคำแนะนำจากกบัญชีสาธารณะที่ผ่านการรับรอง (CPA)- คุณจะประสบความสำเร็จได้อย่างไรขึ้นอยู่กับเป้าหมายและสถานการณ์เฉพาะของคุณ

ตัวอย่าง: การรับ RMDs จาก Roth 401 (K)

บุคคลที่สามารถดูกลยุทธ์นี้ได้คือคนที่มีอายุมากกว่า 72 ปีประกอบอาชีพอิสระและมีส่วนร่วมใน Roth 401 (k) ในกรณีนี้หากพวกเขาเปลี่ยนกลยุทธ์การออมของพวกเขาโดยมีส่วนร่วมในแบบดั้งเดิม (ก่อนกำหนด) 401 (k) และแปลง IRA ภายนอกจากนั้นพวกเขาอาจสามารถลดภาระภาษีรายได้ของรัฐและหลีกเลี่ยงการใช้ RMD จาก Roth 401 (k) ซึ่งเป็นบัญชีหลังหักภาษี

บรรทัดล่าง

โดยการรวมเครื่องมือเหล่านี้และเครื่องมืออื่น ๆ เข้ากับกลยุทธ์โดยรวมของคุณฝูงชนที่ยังทำงานอยู่และเกือบจะเกษียณแล้วสามารถเพิ่มประสิทธิภาพภาระภาษีโดยรวม อย่างไรก็ตามคุณควรพิจารณาเป้าหมายและสถานการณ์เฉพาะของคุณ นอกจากนี้ยังเป็นที่น่าสังเกตว่ากฎที่เกี่ยวข้องนั้นซับซ้อนและกฎหมายสามารถเปลี่ยนแปลงได้อย่างรวดเร็ว ในตอนท้ายของวันคุณควรดำเนินการตามแผนใด ๆ ที่รวมกลยุทธ์เหล่านี้หรือประเภทที่คล้ายกันเฉพาะหลังจากได้รับคำแนะนำที่ดีจากผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมโดยปรึกษากับผู้ดูแลแผนเกษียณอายุของคุณ