ข้อผิดพลาดของ IRA Rollover ทั่วไป

คุณเคยคิดที่จะกลิ้ง IRA แบบดั้งเดิมของคุณจากสถาบันการเงินหนึ่งไปยังอีกสถาบันหนึ่งหรือไม่? บางทีคุณอาจกำลังมองหาผลตอบแทนที่สูงขึ้นการเลือกการลงทุนที่มากขึ้นหรือการบริการลูกค้าที่ดีขึ้น ด้านล่างเป็นภาพรวมของไอราโรลโอเวอร์กฎและเคล็ดลับเกี่ยวกับวิธีการหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดแบบโรลโอเวอร์ทั่วไป

กฎ 60 วัน

“ กฎของ IRA อาจเป็นเรื่องยุ่งยากและบางคนก็เปลี่ยนไปในช่วงหลายปีที่ผ่านมาดังนั้นคุณต้องระวังมิฉะนั้นคุณอาจจ่ายภาษีเงินได้และค่าปรับ” Dan Stewart, CFA®ประธานฝ่ายบริหาร Asset Management Inc. ในดัลลัสเท็กซัสกล่าว

หลังจากที่คุณได้รับเงินจาก IRA ของคุณคุณมีเวลา 60 วันในการทำโรลโอเวอร์ให้กับ IRA อื่น“ นั่นคือ 60 วันไม่ใช่สองเดือน”Marguerita M. Cheng, CFP®ซีอีโอของ Blue Ocean Global Wealth, Gaithersburg, MD

หากคุณไม่ได้ทำแบบโรลโอเวอร์ให้เสร็จภายในเวลาที่อนุญาตหรือไม่ได้รับการสละสิทธิ์หรือการขยายจากบริการรายได้ภายในจำนวนเงินจะได้รับการปฏิบัติเป็นสามัญรายได้จาก IRS

คุณต้องรวมจำนวนเงินเป็นรายได้จากการคืนภาษีของคุณและจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีใด ๆ จะถูกเก็บภาษีตามปกติปัจจุบันของคุณอัตราภาษีเงินได้- นอกจากนี้หากคุณอายุไม่ถึง 59 ปีเมื่อการกระจายเกิดขึ้นคุณต้องเผชิญกับบทลงโทษ 10% จากการถอนตัว

กฎการรอหนึ่งปี

คุณไม่สามารถทำแบบโรลโอเวอร์ปลอดภาษีที่สองของ IRA เป็นเวลาหนึ่งปีหลังจากที่คุณแจกจ่ายสินทรัพย์จาก IRA ของคุณและม้วนส่วนใด ๆ ของจำนวนนั้น

ขีด จำกัด นี้เกี่ยวกับ Rollovers IRA-to-IRA นี้ไม่ได้ใช้กับการแจกแจงแบบโรลโอเวอร์ที่มีสิทธิ์จากแผนนายจ้างดังนั้นคุณสามารถหมุนมากกว่าหนึ่งการกระจายจากแผนที่ผ่านการรับรองเดียวกัน403 (b)บัญชีหรือ 457 (b) ภายในหนึ่งปี

ขีด จำกัด หนึ่งปีนี้ใช้ไม่ได้กับโรลโอเวอร์จาก IRA แบบดั้งเดิมไปยัง Roth IRA หรือการแปลง Roth-

RMDs ไม่เหมาะสมสำหรับโรลโอเวอร์

คุณได้รับอนุญาตให้ทำม้วนปลอดภาษีจาก IRAs ของคุณทุกวัย แต่คุณไม่สามารถม้วนตัวประจำปีของคุณได้การกระจายขั้นต่ำที่ต้องการ(RMD) เพราะมันจะถือว่าเป็นการบริจาคส่วนเกิน

ณ เดือนมกราคม 2566 ด้วยการผ่านพระราชบัญญัติความปลอดภัย 2.0 ปี 2565 คุณจะต้องใช้ RMD ในแต่ละปีเมื่อคุณอายุ 73 ปีลบจำนวน RMD ของปีปัจจุบันจาก IRA ของคุณก่อนที่จะดำเนินการโรลโอเวอร์ อายุ RMD จะเพิ่มขึ้นเป็น 75 เริ่มต้นในปี 2033

กฎทรัพย์สินเดียวกัน

ของคุณโรลโอเวอร์จาก IRA หนึ่งไปยัง IRA อื่นต้องประกอบด้วยทรัพย์สินเดียวกัน ซึ่งหมายความว่าคุณไม่สามารถใช้การแจกจ่ายเงินสดจาก IRA ของคุณซื้อสินทรัพย์อื่น ๆ ด้วยเงินสดจากนั้นนำสินทรัพย์เหล่านั้นออกเป็น IRA ใหม่หรือ IRA เดียวกัน หากสิ่งนี้เกิดขึ้นกรมสรรพากรจะพิจารณาการกระจายเงินสดจาก IRA เป็นรายได้ปกติ

หากผู้ประกอบการอายุ 57 ปีต้องการที่จะม้วนส่วนหนึ่งของ IRA ของเธอจากสถาบันการเงินหนึ่งไปยังอีกสถาบันหนึ่ง แต่ใช้สินทรัพย์ IRA บางส่วนเพื่อซื้อหุ้น เธอซื้อหุ้นและย้ายเงินสดที่เหลือไปเป็น IRA ใหม่ จากนั้นเธอฝากหุ้นในบัญชี IRA เดียวกันโดยหวังว่าจะได้รับการรักษาด้วยภาษีรอการตัดบัญชี

IRS เห็นว่าส่วนของการกระจายที่ใช้ในการซื้อหุ้นเป็นการกระจายเงินสดที่ต้องเสียภาษีเป็นรายได้ปกติ เนื่องจากเธออายุน้อยกว่า59½กรมสรรพากรจะประเมินค่าปรับ 10% ในส่วนที่ต้องเสียภาษีของจำนวนเงินที่ใช้ในการซื้อหุ้น

หากคุณย้าย IRA ของคุณจากสถาบันการเงินหนึ่งไปยังอีกสถาบันหนึ่งและไม่จำเป็นต้องใช้เงินทุนคุณควรพิจารณาใช้ไฟล์โอนย้ายวิธีการแทนที่จะเป็นโรลโอเวอร์ การถ่ายโอนไม่สามารถรายงานได้และได้รับอนุญาตได้ตลอดเวลาในช่วงเวลาใด ๆ

“ การโอนย้ายกระบวนการถอนตัวของโรลโอเวอร์ซึ่งทำให้มั่นใจได้ว่าสินทรัพย์จะไปยังบัญชีสุดท้ายของพวกเขาโดยตรงและนักลงทุนจะลบความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับกฎ 60 วัน” กล่าวMark Hebnerผู้ก่อตั้งและประธานที่ปรึกษากองทุนดัชนีอิงค์ในเออร์ไวน์แคลิฟอร์เนียและผู้แต่งโปรแกรมการกู้คืน 12 ขั้นตอนสำหรับนักลงทุนที่ใช้งานอยู่-

“ ในความคิดของฉันการถ่ายโอนโดยตรงเป็นทางออกที่ดีที่สุดในการย้ายเงินทุนจาก IRA หนึ่งไปยังอีกอันหนึ่ง” Carlos Dias Jr. ผู้ก่อตั้งและหุ้นส่วนผู้จัดการของกล่าวDias Wealth LLCใน Lake Mary, Fla

บรรทัดล่าง

เมื่อเปลี่ยนงานพนักงานมักเลือกที่จะรวมบัญชี IRA ของพวกเขาไปยังนายจ้างใหม่ IRA แบบดั้งเดิมสามารถย้ายจากสถาบันการเงินหนึ่งไปยังอีกสถาบันหนึ่งเพื่อผลตอบแทนที่สูงขึ้นหรือตัวเลือกการลงทุนมากกว่า อย่างไรก็ตามกฎหลายข้อนำไปใช้กับ Rollovers รวมถึงกฎ 60 วันข้อกำหนด RMD และกฎคุณสมบัติเดียวกัน