9 สิ่งที่คุณอาจไม่รู้เกี่ยวกับ IRA ของคุณ

หนึ่งในคุณสมบัติที่สำคัญที่สุดของไฟล์บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA)เป็นสิ่งที่ชื่อหมายถึง: มันถูกออกแบบมาสำหรับบุคคล คุณสามารถปรับแต่งการลงทุนของคุณตามที่เห็นสมควรและถอนเงินเมื่อใดก็ตามที่คุณต้องการ คุณสามารถควบคุมสิ่งที่เกิดขึ้นกับ IRA ของคุณหลังจากที่คุณตาย คุณสมบัติที่สำคัญอื่น ๆ อีกเก้าประการสามารถช่วยให้คุณได้รับประโยชน์สูงสุดจากสิ่งที่ IRA มีให้

ประเด็นสำคัญ

คุณสามารถมี IRA แบบดั้งเดิมและ Roth หลายครั้ง แต่เงินสดทั้งหมดของคุณไม่เกินค่าสูงสุดต่อปีที่ IRS อนุญาต
คุณสามารถเลือกจากบัญชีที่คุณต้องการใช้การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นเมื่อคุณอายุ 73 ปีหากคุณมี IRA แบบดั้งเดิมมากกว่าหนึ่งรายการ
ทุกคนที่มีรายได้ที่ได้รับสามารถมีส่วนร่วมใน IRA แบบดั้งเดิมโดยไม่คำนึงถึงอายุของพวกเขา
ไม่มีการ จำกัด อายุที่ห้ามไม่ให้คุณมีส่วนร่วมกับ Roth IRA เช่นกัน
การแจกแจงจาก Roth IRA นั้นปลอดภาษี

เป็นไปได้ที่จะจบลงด้วยมากกว่าหนึ่ง IRA ด้วยเหตุผลหลายประการ:

คุณอาจมีอยู่เดิมRoth Iraจากนั้นคุณรีดก401 (k)เป็นIRA ดั้งเดิม-
ของคุณรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI)เพิ่มขึ้นจนถึงจุดที่คุณไม่มีสิทธิ์ได้มีส่วนร่วมใน Roth IRA ของคุณอีกต่อไปดังนั้นคุณจึงเปิด IRA แบบดั้งเดิมแทน
คุณได้รับมรดก IRA และคุณมีหนึ่งในของคุณเอง
คุณรักษา Roth IRA ของคุณและเปิด IRA แบบดั้งเดิมเพื่อใช้ประโยชน์จากข้อได้เปรียบทางภาษีที่แตกต่างกัน

คุณสามารถมีส่วนร่วมกับ IRAs ให้มากที่สุดเท่าที่คุณต้องการ แต่จำนวนเงินทั้งหมดที่คุณสามารถมีส่วนร่วมกับพวกเขาทั้งหมดนั้น จำกัด อยู่ที่สูงสุดต่อปีที่ได้รับอนุญาตจาก Internal Revenue Service (IRS) เงินบริจาคสูงสุดประจำปีสำหรับปี 2023 คือ $ 6,500 หรือ $ 7,500 หากคุณอายุถึง 50 ปีขีด จำกัด นั้นเพิ่มขึ้นเป็น $ 7,000 ในปี 2024 หรือ $ 8,000 หากคุณอายุ 50 ปี

หากบุคคลที่มีอายุ 42 ปีฝาก $ 2,000 เข้าสู่ IRA ดั้งเดิมของพวกเขาในเดือนมีนาคม 2567 พวกเขาสามารถมีส่วนร่วมไม่เกิน $ 5,000 ในบัญชี Roth ของพวกเขาในปีเดียวกัน โปรดทราบว่า Roth IRAs มีกฎการมีสิทธิ์ออกตามรายได้ จำนวนเงินที่คุณสามารถมีส่วนร่วมอาจถูก จำกัด ด้วยจำนวนที่คุณได้รับ

2. การมีส่วนร่วมใน IRA แบบดั้งเดิมจะต้องเป็นเงินสด

การบริจาคให้กับ IRA ของคุณสำหรับปีจะต้องเป็นเงินสด ข้อ จำกัด นี้ใช้ไม่ได้กับหลักทรัพย์ที่ถูกรีดเพราะโดยทั่วไปแล้วสิ่งเหล่านี้จะต้องม้วนในรูปแบบ-

3. คุณไม่ต้องใช้ RMD จาก IRAs ทั้งหมดของคุณ

เจ้าของ IRA แบบดั้งเดิมจะต้องเริ่มใช้การแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องการ (RMD)ภายในวันที่ 1 เมษายนของปีหลังจากอายุ 73 ปีจำนวนเงินขั้นต่ำที่กำหนดจะถูกกำหนดโดยยอดคงเหลือของ IRA ในวันที่ 31 ธันวาคมของปีที่แล้วรวมถึงอายุขัยของเจ้าของ RMD จะต้องถอนตัวในแต่ละปีหลังจากนั้น

คุณไม่ต้องใช้ RMDs จากทั้งหมดหากคุณมี IRA หลายตัว คุณสามารถรวมจำนวนเงิน RMD ทั้งหมดสำหรับ IRA ของคุณแต่ละตัวและนำยอดรวมจาก IRA หนึ่งอันหรือ IRAs รวมกัน คุณอาจต้องการเลิกลงทุนบางอย่างใน IRA หนึ่งในการลงทุนในอีกครั้ง

สำคัญ

สภาคองเกรสเพิ่มอายุ RMD เป็น 72 เป็นส่วนหนึ่งของพระราชบัญญัติความปลอดภัยจากนั้นเพิ่มขึ้นอีกครั้งเป็นอายุ 73 เป็นส่วนหนึ่งของพระราชบัญญัติความปลอดภัย 2.0

4. กฎที่แตกต่างกันควบคุมผู้รับผลประโยชน์คู่สมรสและไม่มีเพศสัมพันธ์

หนึ่งในประโยชน์ของการเป็นเจ้าของ IRA คือความสามารถในการโอนเงินโดยตรงไปยังผู้รับผลประโยชน์โดยไม่ต้องผ่านภาคทัณฑ์

ผู้ได้รับผลประโยชน์

ผู้ได้รับผลประโยชน์พิธีวิวาห์สามารถเรียกร้อง IRA ที่สืบทอดมาเป็นของตัวเองความยืดหยุ่นที่ช่วยให้คู่สมรสสามารถบริจาคใหม่ให้กับ IRA ที่สืบทอดมาและเพื่อควบคุมการแจกแจง

“ คู่สมรสมีตัวเลือกมากมายเมื่อพวกเขาได้รับมรดก IRA” กล่าวจิลเลียนเนล, CFP®, CDFA, ผู้อำนวยการฝ่ายวางแผนทางการเงินที่ Inscription Capital LLC, Houston “ พวกเขาสามารถทำให้ IRA ของตัวเองหรือ IRA ที่ได้รับผลประโยชน์จากการได้รับผลประโยชน์จะเกิดขึ้นหากคู่สมรสอายุต่ำกว่า 59 ปีและจำเป็นต้องนำเงินออกมาไม่ว่าด้วยเหตุผลใดบัญชีผู้รับผลประโยชน์จะหลีกเลี่ยงการลงโทษ 10%

ผู้ได้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่ยอด

ผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ได้รับมอบหมายไม่สามารถรักษา IRA ที่สืบทอดมาได้ พวกเขาไม่สามารถเพิ่มพวกเขาได้และพวกเขาจะต้องเลิกบัญชีอย่างสมบูรณ์ภายใน 10 ปีหลังจากการเสียชีวิตของเจ้าของหากเจ้าของเสียชีวิตหลังจากปี 2019ผู้รับผลประโยชน์ที่ได้รับมอบหมายถูกจัดหมวดหมู่แตกต่างกันโดย IRS และพวกเขามีตัวเลือกการกระจายที่ยืดหยุ่นมากขึ้น

ตัวเลือกการกระจายที่มีอยู่โดยทั่วไปขึ้นอยู่กับอายุที่เจ้าของ IRA เสียชีวิต โปรดจำไว้ว่าหากคุณวางแผนที่จะทิ้งสินทรัพย์ IRA ให้กับลูก ๆ หรือลูกหลานของคุณ

5. คุณสามารถถ่ายโอนหรือม้วน IRA ของคุณ

บางครั้งผู้คนต้องการย้ายบัญชี IRA ของพวกเขาจากสถาบันการเงินหนึ่งไปยังอีกสถาบันหนึ่ง คุณสามารถย้ายสินทรัพย์เป็นการโอนหรือโรลโอเวอร์ได้หากคุณตัดสินใจที่จะรักษาบัญชี IRA ประเภทเดียวกันกับ บริษัท อื่น

โอนบัญชี

สินทรัพย์จะถูกส่งโดยตรงจากสถาบันการเงินหนึ่งไปยังอีกสถาบันหนึ่งด้วยกโอนย้าย- การทำธุรกรรมไม่ได้ถูกรายงานไปยัง IRS

“ เมื่อย้ายเงินทุนใน IRA ของคุณคุณอาจทำการโอนโดยตรงจากสถาบันการเงินหนึ่งไปยังอีกหลายครั้งต่อปีโปรดทราบว่าแต่ละ บริษัท อาจมีการตั้งค่าบัญชีของตัวเองและค่าธรรมเนียมใกล้เคียงรวมถึงค่าธรรมเนียมรายปีดังนั้นโปรดระวังค่าใช้จ่ายเหล่านี้เมื่อทำการเปลี่ยนแปลง บริษัท ” รีเบคก้าดอว์สันที่ปรึกษาทางการเงินในลอสแองเจลิสกล่าว

ม้วนบัญชี

โรลโอเวอร์เกี่ยวข้องกับการแจกจ่ายสินทรัพย์ให้กับตัวเองและกลิ้งไปตามจำนวนภายใน 60 วัน

“ เมื่อแผนการเกษียณอายุกลุ่มเช่น401 (k) กลิ้งเป็น IRAหากโรลโอเวอร์ทำวิธีที่ถูกต้องก็สามารถรักษาผลประโยชน์แผน 401 (k) บางส่วนได้ "Kirk Chisholmอาจารย์ใหญ่ของกลุ่มที่ปรึกษานวัตกรรมในเล็กซิงตันแมสซาชูเซตส์ "นี่คือเหตุผลที่มันสามารถทำให้รู้สึกถึงการหมุน 401 (k) ให้เป็นโรลโอเวอร์ IRA แทนที่จะเป็น IRA ที่มีส่วนร่วม"

นอกจากนี้คุณยังสามารถไปในทิศทางอื่นและม้วนสินทรัพย์ IRA ของคุณไปที่แผน 401 (k) อย่างไรก็ตามแผนจะต้องอนุญาตและจะพิจารณาว่าโรลโอเวอร์สามารถทำเป็นโรลโอเวอร์ 60 วันหรือหากเงินทุนต้องจ่ายโดยตรงกับแผน

เหตุผลหนึ่งในการทำเช่นนี้คือการปกป้องสินทรัพย์ IRA เหล่านั้นจาก RMDS เงินทุนใน 401 (k) ที่คุณทำงานในปัจจุบันไม่อยู่ภายใต้ RMDs เมื่อคุณอายุ 73 ปี แต่เงินใน IRA แบบดั้งเดิมจะเป็นอย่าจ่ายภาษีสำหรับเงินถ้าคุณไม่ต้องถอนออกสำหรับค่าครองชีพ ตรวจสอบกับที่ปรึกษาด้านภาษีเพื่อให้แน่ใจว่าคุณได้ทำการโอนทันเวลาตามกฎระเบียบของ IRS

ข้อเท็จจริง

ไม่เพียง แต่มีส่วนร่วมในการปลอดภาษี Roth IRA เมื่อพวกเขาถอนตัวในภายหลังในชีวิต แต่เงินใด ๆ ที่ได้รับจากการมีส่วนร่วมเหล่านั้นคือปลอดภาษีเช่นกันภายใต้กฎบางอย่างยอดรวมสามารถเพิ่มได้หากคุณเริ่มลงทุนก่อนเวลา

6. IRA ของคุณสามารถเป็นเงินรายปี

เงินรายปีสามารถทำงานภายใต้กฎเดียวกันกับ IRA หากยานพาหนะระดมทุนเป็นเงินรายปีเกษียณอายุส่วนบุคคล- ประโยชน์อย่างหนึ่งคือนโยบายเงินงวดได้รับการออกแบบมาเพื่อให้รายได้การเกษียณอายุตลอดชีวิต

7. IRAs สามารถจัดการบัญชีได้

นี่คือตัวเลือกหากคุณมีเงินจำนวนมากใน IRA ของคุณและต้องการความช่วยเหลือในการจัดการ บัญชีนายหน้าช่วยให้คุณให้ที่ปรึกษาทางการเงินเป็นลายลักษณ์อักษรเป็นลายลักษณ์อักษรเพื่อทำการตัดสินใจลงทุนและการทำธุรกรรมตามปกติโดยไม่ต้องแจ้งให้คุณทราบก่อน กิจกรรมประเภทนี้ได้รับอนุญาตสำหรับ IRAs ตราบใดที่นายหน้าของคุณมีข้อตกลงกับคุณเพื่ออนุญาตให้ดำเนินการดังกล่าว ค่าธรรมเนียมคงที่มักจะถูกเรียกเก็บเงินสำหรับการจัดการบัญชี

“ ฉันเป็นผู้สนับสนุนที่แท้จริงสำหรับการจัดการอย่างมืออาชีพของบัญชี IRA ขนาดใหญ่ที่ปรึกษาการลงทุนที่มีคุณภาพสามารถสร้างพอร์ตการลงทุนที่กำหนดเองราคาถูกและตรวจสอบเพื่อการเปลี่ยนแปลงที่จำเป็น” Dan Danford, CFP®ผู้ก่อตั้งและประธานเจ้าหน้าที่บริหารของ Family Investment Center ในเซนต์โจเซฟมิสซูรี่กล่าว "พวกเขาสามารถใช้ตัวเลือกการลงทุนที่พิสูจน์แล้วนับพันและปรับเปลี่ยนสำหรับการเปลี่ยนแปลงในสถานการณ์ของคุณนวัตกรรมผลิตภัณฑ์หรือการเปลี่ยนแปลงทางเศรษฐกิจ"

Danford กล่าวเสริมว่า "ในฐานะมืออาชีพฉันกังวลเมื่อผู้เกษียณอายุมีผลงานขนาดใหญ่และพยายามประหยัดเงินด้วยการไปคนเดียวฉันเห็นผลลัพธ์ที่ไม่ดีหลายครั้งเกินไปสำหรับคนส่วนใหญ่

8. ตัวเลือกการลงทุนอาจมี จำกัด

IRS จำกัด ประเภทของการลงทุนที่สามารถจัดขึ้นใน IRA สถาบันการเงินของคุณอาจมีข้อ จำกัด ด้านสินทรัพย์เช่นกัน กรมสรรพากรอนุญาตให้เหรียญทองและเงิน แต่สถาบันการเงินส่วนใหญ่ไม่ได้ ในทำนองเดียวกัน บริษัท กองทุนรวมบางแห่งไม่อนุญาตให้มีการจัดเก็บหุ้นรายบุคคลใน IRA ของพวกเขา

9. เด็ก ๆ ก็สามารถเปิด IRA ได้เช่นกัน

ทุกคนทุกวัยที่ได้รับเงินเดือนเคล็ดลับหรือค่าแรงรายชั่วโมงสำหรับงานของพวกเขาสามารถนำไปสู่ IRA แบบดั้งเดิมรวมถึงผู้เยาว์ ลูกของคุณสามารถเริ่มออมเพื่อการเกษียณได้ทันทีที่พวกเขาได้งานแรก IRA เป็นตัวเลือกที่ยอดเยี่ยมสำหรับเด็ก ๆ เพราะช่วยให้ประหยัดได้ระยะยาวและรอการตัดบัญชี นอกจากนี้ยังสอนให้ลูก ๆ ของคุณมีคุณค่าในการลงทุนตั้งแต่อายุยังน้อย

“ เมื่อคุณเริ่มลงทุนเมื่อเทียบกับการลงทุนเท่าไหร่” กล่าว”Michelle Petroowski (Buonincontri), CFP®, CDFA ™, โค้ชทางการเงินที่ตั้งอยู่ใน Anthem, Arizona “ หากคุณมีรายได้เริ่มต้น IRA ในฐานะวัยรุ่นโดยเฉพาะอย่างยิ่ง Roth IRA เป็นความคิดที่ยอดเยี่ยมมันอาจส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณโดยการควบคุมพลังของดอกเบี้ย-

การลงโทษภาษีสำหรับการแจกแจงก่อนกำหนดจะกระตุ้นให้ลูก ๆ ของคุณเลื่อนการแจกแจงจาก IRA แต่พวกเขาสามารถใช้เงินทุนสำหรับวิทยาลัยได้หากจำเป็นต้องมีหรือเพิ่มขึ้นถึง $ 10,000 ไปยังบ้านหลังแรกของพวกเขาโดยไม่มีการลงโทษ

พวกเขาสามารถมีส่วนร่วมในบัญชี Roth IRA ได้ตราบใดที่พวกเขาได้รับรายได้ นี่เป็นบัญชีที่ยอดเยี่ยมสำหรับเงินที่จะผ่านการสืบทอดในที่สุด

ไม่มีการ จำกัด อายุอีกต่อไปในการบริจาคให้กับ IRA แบบดั้งเดิม คุณไม่สามารถบริจาค IRA ให้กับ IRA แบบดั้งเดิมหลังจากอายุ70½ก่อนที่จะผ่านปี 2019การกระทำที่ปลอดภัย- ตอนนี้การมีส่วนร่วมสามารถทำได้ทุกวัยตราบใดที่บุคคลได้รับรายได้

ขีด จำกัด การบริจาคของ IRA คืออะไร?

ขีด จำกัด การบริจาคของ IRA สำหรับปี 2023 คือ $ 6,500 หรือ $ 7,500 หากคุณอายุถึง 50 ปีนี้ใช้กับทั้ง IRAS และ Roth IRAS ขีด จำกัด สำหรับปี 2024 คือ $ 7,000 หรือ $ 8,000 หากคุณอายุถึง 50 ปี

อะไรคือความแตกต่างระหว่าง IRA ดั้งเดิมและ Roth IRA?

ความแตกต่างระหว่าง IRA ทั้งสองประเภทเกี่ยวข้องกับการเก็บภาษี IRA แบบดั้งเดิมได้รับเงินทุนก่อนหักภาษี นักลงทุนสามารถหักจำนวนเงินที่พวกเขามีส่วนร่วมจากรายได้ที่ต้องเสียภาษี พวกเขาจ่ายภาษีสามัญสำหรับจำนวนเงินเมื่อถอนเงิน Roth IRAs ได้รับเงินทุนหลังหักภาษีและไม่ต้องเสียภาษีเมื่อถอนตัว

ฉันสามารถม้วน 401 (k) เป็น IRA ได้หรือไม่?

ใช่คุณสามารถกลิ้งไปทั่ว 401 (k) โดยมีนายจ้างคนก่อนเข้าสู่ IRA ถ้าคุณเลือกที่จะทำเช่นนั้น โดยทั่วไปแล้ว IRA จะมีตัวเลือกการลงทุนที่หลากหลายกว่า 401 (k)

บรรทัดล่าง

IRAs มีความยืดหยุ่นในตัว การทำความเข้าใจว่าคุณสมบัติต่าง ๆ ทำงานอย่างไรสามารถช่วยให้คุณปรับความพยายามออมเพื่อการเกษียณอายุเพื่อตอบสนองความต้องการของคุณได้อย่างไร ค้นคว้าโบรกเกอร์ที่ดีที่สุดสำหรับ IRAs หากคุณกำลังมองหาข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับจุดเริ่มต้น

การแก้ไข - Dec 8, 2021:เวอร์ชันก่อนหน้าของบทความนี้ระบุว่าการสูญเสียของ IRA นั้นสามารถนำไปหักลดหย่อนได้ การสูญเสียของ IRA นั้นไม่สามารถทำได้โดยการลดภาษีและพระราชบัญญัติงาน

การแก้ไข - 6, 2024: เวอร์ชันก่อนหน้าของบทความนี้ระบุว่าขีด จำกัด การบริจาคของ IRA เพิ่มขึ้นเป็น $ 7,000 ในปี 2023 ขีด จำกัด เพิ่มขึ้นเป็น $ 7,000 ในปี 2024