ทำไมบัญชีเกษียณอายุทั้งหมดของคุณไม่ควรเป็นที่พักอาศัยภาษี

ชาวอเมริกันหลายล้านคนเก็บเงินไปทุกปีบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs)-ค่างวดและแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้าง การเลื่อนเวลาภาษีที่แผนและบัญชีเหล่านี้ให้จำนวนเงินออมที่สำคัญตราบใดที่วงเล็บภาษีของคุณในการเกษียณอายุน้อยกว่าวงเล็บภาษีของคุณเมื่อคุณมีส่วนร่วมในแผนRoth IrasและRoth 401 (k) sในทางกลับกันไม่มีการลดหย่อนภาษีล่วงหน้า แต่มีการถอนเงินปลอดภาษีตราบใดที่มีเงื่อนไขบางประการ

อย่างไรก็ตามมีบางครั้งที่ภาษีที่คุณเป็นหนี้ในการแจกแจงแผนการเกษียณอายุอาจมากกว่าภาษีที่คุณต้องจ่ายจากการลงทุนที่ไม่ได้รับภาษี ในบทความนี้เราจะสำรวจเมื่อใดที่จะดีกว่าที่จะปล่อยให้สินทรัพย์ของคุณไม่ได้อยู่ในขณะที่คุณกำลังออมเพื่อการเกษียณอายุ

เมื่อบัญชีที่ถูกเก็บภาษีมีความสมเหตุสมผล

คำถามแรกที่คนส่วนใหญ่ถามคือ "การลงทุนประเภทใดที่ฉันควรใส่ในบัญชีที่ถูกเก็บภาษี" คำตอบก็คือบัญชีที่ถูกเก็บภาษีจะให้ประโยชน์มากที่สุดเมื่อพวกเขามีการลงทุนที่สร้างกระแสเงินสดบ่อยหรือการกระจายนั่นจะต้องเสียภาษีในแต่ละปี ที่พักพิงภาษีช่วยให้การชำระเงินเหล่านั้นยังคงอยู่ทั้งหมดและยังคงรวมกัน (ด้วยบัญชีดั้งเดิมใบเรียกเก็บภาษีจะมาในภายหลังเมื่อคุณเริ่มถอนเงิน)

การลงทุนสองประเภทที่เหมาะอย่างยิ่งสำหรับการเติบโตของภาษีที่ต้องเสียภาษีจะต้องเสียภาษีกองทุนรวมและพันธบัตร- พวกเขาผลิตการแจกแจงที่ต้องเสียภาษีที่ใหญ่ที่สุดและบ่อยที่สุดเช่นดอกเบี้ยเงินปันผลและการแจกแจงกำไรจากการลงทุน-

ตามกฎหมายกองทุนรวมจะต้องแจกจ่ายกำไรจากการลงทุนเป็นประจำทุกปีให้กับผู้ถือหุ้นทุกคนและหากไม่มีการจัดเก็บเงินในบัญชีที่ถูกเก็บภาษีการแจกแจงจะถือว่าเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับปีนั้นไม่ว่านักลงทุนจะใช้เงินสดเป็นเงินสดหรือเพียงแค่ลงทุนใหม่ในหุ้นมากขึ้น ในทำนองเดียวกันรัฐบาลและพันธบัตรองค์กรจ่ายดอกเบี้ยปกติที่ต้องเสียภาษีเว้นแต่ว่าพวกเขาจะถูกเก็บไว้ในบัญชีที่ถูกเก็บภาษีในบางประเภท

เมื่อบัญชีที่ต้องเสียภาษีอาจสมเหตุสมผลมากขึ้น

มีการลงทุนหลายประเภทที่สามารถเติบโตได้ด้วยประสิทธิภาพที่สมเหตุสมผลแม้ว่าจะต้องเสียภาษีก็ตาม โดยทั่วไปการลงทุนหรือความปลอดภัยใด ๆ ที่มีคุณสมบัติในการรักษากำไรจากการลงทุนในเวลาภาษีเป็นผู้สมัครที่ดีสำหรับบัญชีที่ต้องเสียภาษี นั่นเป็นเพราะกำไรจากการลงทุนอยู่ภายใต้อัตราภาษีที่ต่ำกว่าการแจกแจงแผนการเกษียณอายุซึ่งจะถูกเก็บภาษีในอัตราเดียวกับรายได้ปกติของคุณ

หมวดหมู่นี้รวมถึงบุคคลสต็อกสินทรัพย์แข็ง (เช่นอสังหาริมทรัพย์และโลหะมีค่า) และกองทุนรวมบางประเภท (เช่นแลกเปลี่ยนเงินซื้อขายและกองทุนดัชนีซึ่งโดยทั่วไปจะสร้างการแจกแจงที่ต้องเสียภาษีน้อยกว่าในแต่ละปีมากกว่าประเภทอื่น ๆ )

หุ้นบุคคล

หุ้นโดยเฉพาะอย่างยิ่งผู้ที่จ่ายเงินปันผลเพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลยอาจจะดีกว่าที่จะเติบโตในบัญชีที่ต้องเสียภาษีตราบใดที่คุณถือพวกเขามานานกว่าหนึ่งปี หุ้นที่ถือน้อยกว่าหนึ่งปีก่อนที่พวกเขาจะขายจะขึ้นอยู่กับอัตราภาษีที่สูงขึ้นกำไรระยะสั้นปัจจุบันมีอัตราเดียวกับที่ใช้กับรายได้ปกติของคุณ

อย่างไรก็ตามหากคุณถือหุ้นบุคคลในบัญชีเกษียณอายุเงินที่คุณได้รับเมื่อคุณขายพวกเขาจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติโดยไม่คำนึงถึงระยะเวลาการถือครอง

เป็นผลให้นักลงทุนในทุกคน แต่วงเล็บภาษีต่ำสุดมักจะจ่ายภาษีน้อยลงในการขายหุ้นที่ถืออยู่นอกบัญชีเกษียณอายุของพวกเขา

ค่างวดและพันธบัตรเทศบาล

เพราะค่างวดมีการเลือกภาษีโดยการออกแบบแล้วไม่มีข้อได้เปรียบทางการเงินเพิ่มเติมในการเป็นเจ้าของภายในบัญชีเกษียณอายุที่มีภาษีเช่นเดียวกับพันธบัตรเทศบาลและกองทุนพันธบัตรเทศบาลซึ่งโดยทั่วไปไม่ได้อยู่ภายใต้ภาษีท้องถิ่นรัฐหรือรัฐบาลกลาง

หากคุณมีการลงทุนมากเกินไป

หากคุณโชคดีพอที่จะมีเงินจำนวนมากที่จะลงทุนการเกษียณอายุในปีใด ๆ คุณอาจพบว่าเกินขีด จำกัด สำหรับบัญชีเกษียณอายุ

ตัวอย่างเช่นปี 2025 การบริจาคแบบดั้งเดิมและ Roth IRA ของคุณไม่เกิน $ 7,000 ทั้งหมด (หรือ $ 8,000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) สำหรับปี 2024 ขีด จำกัด การบริจาคคือ $ 7,000 (หรือ $ 8,000 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป)

ในกรณีของแผน 401 (k) การมีส่วนร่วมของคุณไม่เกิน $ 23,500 สำหรับปี 2025 (หรือ $ 31,000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) สำหรับปี 2024 ขีด จำกัด คือ $ 23,000 (หรือ $ 30,500 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป)

กลยุทธ์หนึ่งคือการออกบัญชีที่แยกภาษีของคุณสูงสุดก่อนจากนั้นนำส่วนที่เหลือลงในบัญชีที่ต้องเสียภาษีปกติ หลักการลงทุนขั้นพื้นฐานเดียวกันที่อธิบายไว้ข้างต้นจะใช้กับบัญชีเกษียณอายุที่ดีที่สุดสำหรับประเภทของการลงทุนที่สร้างรายได้ที่ต้องเสียภาษีจำนวนมากในแต่ละปี

ฉันจะกำหนดการแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องการได้อย่างไร

บรรทัดล่าง

บัญชีเกษียณอายุที่อยู่ติดภาษีไม่ได้เป็นเพียงบัญชีเดียวหรือแม้แต่ดีที่สุด-ทางที่จะประหยัดสำหรับการเกษียณอายุ บัญชีที่ถูกเก็บภาษีนั้นเหมาะสมที่สุดสำหรับการลงทุนที่หมุนรายได้จำนวนมากซึ่งอาจต้องเสียภาษีในปีที่คุณได้รับ การลงทุนที่คุณคาดหวังว่าจะเพิ่มขึ้นตามมูลค่าเมื่อเวลาผ่านไป - แต่จะไม่สร้างรายได้ที่ต้องเสียภาษีมากนัก - อาจจะดีกว่าในบัญชีธรรมดาที่ต้องเสียภาษี คุณจะสามารถเข้าถึงเงินได้มากขึ้นหากคุณต้องการก่อนการเกษียณอายุและในที่สุดคุณอาจจ่ายภาษีให้น้อยลงเมื่อคุณถอนเงิน