ฉันสามารถมีทั้ง Roth และ IRA แบบดั้งเดิมได้หรือไม่?

Roth IRAs และ IRA แบบดั้งเดิมเป็นตัวเลือกทั่วไปสำหรับบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุ คุณสามารถมีส่วนร่วมกับทั้งสองประเภทตราบใดที่การบริจาคทั้งหมดของคุณไม่เกินInternal Revenue Service (IRS)ขีด จำกัด รายปี

ในขณะที่ประหยัดใน IRA คุณสามารถเข้าร่วมได้แผนการสนับสนุนนายจ้าง (ESPS)เช่น 401 (k), IRA แบบง่ายและ SEP หากคุณมีคุณสมบัติตามข้อกำหนดเฉพาะด้าน

แบ่งการมีส่วนร่วมของคุณ

การมีส่วนร่วมใน IRA แบบดั้งเดิมนั้นสามารถลดหย่อนภาษีได้ซึ่งหมายความว่าพวกเขาลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในปีบริจาค อย่างไรก็ตามการแจกแจงของคุณจะถูกเก็บภาษีเมื่อคุณถอนเงินในการเกษียณอายุ คุณจะไม่ได้รับการลดหย่อนภาษีเมื่อคุณมีส่วนร่วมใน Roth IRA เนื่องจากเงินสมทบถูกเก็บภาษีล่วงหน้า แต่การถอนตัวของคุณในระหว่างการเกษียณอายุปลอดภาษี-

การถือ IRA ทั้งสองประเภทให้ทางเลือกของการมีส่วนร่วมที่ต้องเสียภาษีหรือปลอดภาษีและรายได้เมื่อคุณเกษียณ ตราบใดที่เงินฝากทั้งหมดของคุณในบัญชีทั้งหมดไม่เกินขีด จำกัด การบริจาคทั้งหมดสำหรับสิ่งนั้นปีภาษีคุณสามารถบันทึกไปยัง IRA ทั้งสองประเภท

ขีด จำกัด การบริจาคของ IRS คือ $ 6,500 สำหรับปี 2023 เมื่อออมให้กับ IRA แบบดั้งเดิมและ Roth ทั้งสองหรือทั้งสอง จำนวนเงินนั้นเพิ่มขึ้นเป็น $ 7,000 สำหรับผู้ประหยัดในปี 2567 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปบทบัญญัติการติดตามจะช่วยให้เงินออมเพิ่มอีก $ 1,000 สำหรับปี 2566 จำนวนเงินนี้ยังคงเหมือนเดิมในปี 2567

ไม่ว่าจะลงทุนในไฟล์IRA ดั้งเดิมหรือRoth Iraขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่คุณสามารถมีส่วนร่วมในแต่ละเป้าหมายการเกษียณอายุระยะยาวของคุณและการรักษาภาษีที่คุณต้องการ เปรียบเทียบความแตกต่างที่เน้นในแผนภูมิด้านล่าง

คุณสมบัติแบบดั้งเดิมและ Roth IRA

สำหรับ IRA แบบดั้งเดิมไม่มีการ จำกัด รายได้เกี่ยวกับคุณสมบัติ อย่างไรก็ตามขอบเขตที่การบริจาคของคุณสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณและไม่ว่าคุณหรือคู่สมรสของคุณจะมีส่วนร่วมในแผนการสนับสนุนนายจ้างเช่น401 (k)-

ในปี 2023ฟิลเตอร์เดี่ยวต้องมีรายได้รวมที่ปรับแล้วปรับเปลี่ยน (MAGI)น้อยกว่า $ 153,000 โดยมีส่วนร่วมเริ่มต้นที่ Magi ที่ $ 138,000 ช่วง Magi สำหรับคู่แต่งงานที่ยื่นร่วมกันคือ $ 218,000 ถึง $ 228,000ปี 2024 การออกไปเพิ่มขึ้นเป็นช่วง $ 146,000 ถึง $ 161,000 สำหรับ Filers เดี่ยวและ $ 230,000 ถึง $ 240,000 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน

การมีส่วนร่วมของ Roth IRA ยังมีข้อ จำกัด รายได้ สำหรับปี 2023 หากคุณแต่งงานและยื่นร่วมกันและ Magi ของคุณคือ $ 228,000 หรือมากกว่านั้นคุณไม่มีสิทธิ์ได้มีส่วนร่วมใน Roth IRA ผู้เสียภาษีรายเดียวที่มี Magi $ 153,000 หรือมากกว่านั้นไม่มีสิทธิ์ ขีด จำกัด เหล่านี้เพิ่มขึ้นในปี 2024 เป็น $ 240,000 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกันและ $ 161,000 สำหรับผู้คัดเลือกเดี่ยว

ข้อกำหนดการถอน IRA แบบดั้งเดิมและ Roth IRA

หลังจากอายุ 59 1/2 เจ้าของบัญชีจะไม่ได้รับการลงโทษการถอนก่อนวัยอันควรของ IRS อีกต่อไปที่ 10% และสามารถเลือกเวลาและเท่าไหร่ถ้ามีการถอนเป็นประจำทุกปี

ผู้ถือบัญชี IRA แบบดั้งเดิมจะต้องใช้การกระจายขั้นต่ำที่ต้องการ (RMD)เมื่ออายุ 73 สำหรับบุคคลที่เกิดระหว่างปี 1951 และ 1959 และอายุ 75 ปีสำหรับผู้ที่เกิดในปี 1960 หรือหลังจากนั้นภายใต้บทบัญญัติของความปลอดภัย 2.0 พระราชบัญญัติของปี 2565-การแจกแจงที่จำเป็นเหล่านี้จะต้องเสียภาษีอย่างเต็มที่เป็นรายได้ปกติ

ผู้ถือบัญชีจะต้องใช้ RMD แรกของพวกเขาภายในวันที่ 1 เมษายนของปีภาษีถัดไป การแจกแจงที่ตามมาทั้งหมดจะต้องดำเนินการภายในวันที่ 31 ธันวาคมของปีการจัดจำหน่าย หากผู้ถือบัญชีเลือกที่จะจัดจำหน่ายครั้งแรกในปีภาษีถัดไปพวกเขาจะได้รับการแจกแจงสองครั้งในปีนั้น

ข้อกำหนดการกระจายขั้นต่ำใช้กับ IRA แบบดั้งเดิมทั้งหมดที่เป็นเจ้าของ การแจกแจงครั้งเดียวสามารถทำได้จาก IRA หนึ่งรายการเพื่อตอบสนองทุกคนและต้องรวมอย่างน้อยผลรวมของการแจกแจงที่จำเป็นทั้งหมด

Roth Iras ไม่จำเป็นการกระจายขั้นต่ำข้อกำหนดในช่วงอายุการใช้งานของเจ้าของบัญชี อย่างไรก็ตามเมื่อความตายผู้ได้รับผลประโยชน์ที่ไม่ได้อยู่ในพยานจะต้องใช้ RMD ที่การกระทำที่ปลอดภัยของปี 2562ต้องการให้ผู้รับผลประโยชน์เหล่านี้ถอนเงินทั้งหมดใน Roth IRA ภายในสิบปีหลังจากการเสียชีวิตของผู้ถือบัญชี

มีส่วนร่วมใน IRA และ 401 (k)

คุณสามารถมีส่วนร่วมใน IRA และ 401 (k) หากคุณมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนด กรมสรรพากรยังกำหนดขีด จำกัด รายได้ที่กำหนดว่าการมีส่วนร่วมของ IRA แบบดั้งเดิมของคุณนั้นสามารถลดหย่อนภาษีได้หรือไม่หากคุณมีส่วนร่วมทั้งคู่จำนวนเงินที่คุณสามารถมีส่วนร่วมใน Roth IRA และ 401 (k) จะลดลงหรือกำจัดที่รายได้ที่สูงขึ้น

ก่อนที่จะเพิ่มแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA ลงในแผนการออมของคุณใช้เวลาข้อได้เปรียบอย่างเต็มที่จากแผน 401 (k) ของคุณหรือแผนการเกษียณอายุอื่นโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากมีตัวเลือกการจับคู่นายจ้าง นอกจากนี้แผนการเกษียณอายุของ บริษัท โดยทั่วไปมีขีด จำกัด การบริจาคสูงกว่าแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA ขีด จำกัด การบริจาคสำหรับแผน 401 (k) คือ $ 22,500 สำหรับปี 2023 และ $ 23,000 สำหรับปี 2024 ผู้เข้าร่วมที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถมีส่วนร่วมเพิ่มอีก $ 7,500 จำนวนเงินที่จับได้ยังคงเหมือนเดิมในปี 2567

หลังจากวันที่ 31 ธันวาคม 2567 พระราชบัญญัติความปลอดภัย 2.0 ของปี 2565 เพิ่มขีด จำกัด การจับกุมอย่างมากสำหรับผู้เข้าร่วมแผน 401 (k) อายุ 60 ถึง 63 เป็นมากกว่า $ 10,000 หรือ 150% ของจำนวนเงินมาตรฐานสำหรับปีนั้น

บรรทัดล่าง

หากคุณมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดคุณสมบัติเช่นรายได้ที่ได้รับคุณสามารถมีส่วนร่วมกับทั้ง Roth และ IRA แบบดั้งเดิม คุณประหยัดเท่าไหร่ขึ้นอยู่กับคุณตราบใดที่คุณไม่เกินขีด จำกัด การบริจาคประจำปีรวมที่กำหนดโดย IRS การบริจาค Roth IRA ไม่สามารถลดหย่อนภาษีได้ แต่สามารถถอนได้ปลอดภาษีจากบัญชี อีกวิธีหนึ่งการบริจาค IRA แบบดั้งเดิมสามารถลดหย่อนภาษีได้ แต่ไม่สามารถถอนได้ปลอดภาษี นอกจากนี้ IRA แบบดั้งเดิมยังมีข้อกำหนดการกระจายขั้นต่ำ (RMD) ที่จำเป็นและ Roth IRAs ไม่ได้