401 (K) และ IRA การมีส่วนร่วม: คุณสามารถทำได้ทั้งสองอย่าง

คุณมีแผน 401 (k) ผ่านการทำงานหรือไม่? คุณยังสามารถมีส่วนร่วมในไฟล์Roth Ira(บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล) และ/หรือกIRA ดั้งเดิมตราบใดที่คุณพบกับ IRAข้อกำหนดคุณสมบัติ-

คุณอาจไม่สามารถลดหย่อนภาษีสำหรับการบริจาค IRA แบบดั้งเดิมของคุณหากคุณมี401 (k)แต่นั่นจะไม่ส่งผลกระทบต่อจำนวนเงินที่คุณได้รับอนุญาตให้มีส่วนร่วม ในปี 2023 คุณสามารถมีส่วนร่วมได้สูงถึง $ 6,500 หรือ $ 7,500 ด้วยเงินบริจาคสำหรับ 50 ขึ้นไปในปี 2567 จำนวนเงินเหล่านั้นคือ $ 7,000 และ $ 8,000 ตามลำดับ

มักจะเหมาะสมที่จะมีส่วนร่วมในบัญชี 401 (k) ของคุณเพื่อให้ได้สูงสุดการจับคู่ผลงานจากนายจ้างของคุณ แต่การเพิ่ม IRA ลงในส่วนประสมการเกษียณอายุของคุณหลังจากนั้นสามารถให้ตัวเลือกการลงทุนมากขึ้นและค่าธรรมเนียมที่ต่ำกว่าค่าธรรมเนียม 401 (k) ของคุณRoth IRA จะให้แหล่งรายได้ปลอดภาษีในการเกษียณอายุหากคุณมีบัญชีเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปีนี่คือกฎที่คุณต้องรู้

ขีด จำกัด การบริจาคสำหรับทั้งแบบดั้งเดิมและ Roth IRAs คือ $ 7,000 ต่อปีสำหรับปี 2024 บวก $ 1,000เงินบริจาคสำหรับผู้ที่อายุ 50 ปีขึ้นไป

คุณสามารถแยกการมีส่วนร่วมของคุณระหว่าง IRAs ประเภทต่าง ๆ เช่นโดยมีทั้งแบบดั้งเดิมและ Roth IRA แต่การบริจาคทั้งหมดของคุณไม่สามารถสูงกว่าขีด จำกัด สำหรับปีนั้นแบบดั้งเดิมและ Roth IRAs ยังมีกฎที่แตกต่างกันเกี่ยวกับการมีส่วนร่วมของคุณ

IRAs ดั้งเดิม

การมีส่วนร่วมใน IRA แบบดั้งเดิมมักจะลดหย่อนภาษีได้ แต่ถ้าคุณได้รับการคุ้มครองโดย 401 (k) หรือแผนการสนับสนุนนายจ้างอื่น ๆรายได้รวมที่ปรับแล้วปรับเปลี่ยน (MAGI)จะกำหนดจำนวนเงินบริจาคของคุณที่คุณสามารถหักได้ถ้ามี

ตารางต่อไปนี้ทำลายมันลง:

การหักลดหย่อนของการมีส่วนร่วมของ IRA หากคุณมีแผนนายจ้างในปี 2566
สถานะการยื่นภาษี	รายได้เพื่อหักเงินบริจาคเต็มรูปแบบ	รายได้สำหรับการหักเงินบางส่วน	เหนือรายได้นี้ไม่มีการหักเงิน	วงเงินบริจาค
เดี่ยว	น้อยกว่า $ 73,000	$ 73,000 ถึง $ 83,000	มากกว่า $ 83,000	$ 6,500 + $ 1,000 มากกว่าถ้าคุณ 50+
แต่งงานกับ 401 (k) ของคุณเอง	น้อยกว่า $ 116,000	$ 116,000 ถึง $ 136,000	มากกว่า $ 136,000	$ 6,500 ต่อคน + $ 1,000 มากกว่าถ้าคุณ 50+
แต่งงานแล้วคู่สมรสมี 401 (k)	น้อยกว่า $ 218,000	$ 218,000 ถึง $ 228,000	มากกว่า $ 228,000	$ 6,500 ต่อคน + $ 1,000 มากกว่าถ้าคุณ 50+
แต่งงานกับตัวเอง 401 (k) ยื่นผลตอบแทนของตัวเอง	$ 0	$ 0 ถึง $ 10,000	มากกว่า $ 10,000	$ 6,500 + $ 1,000 มากกว่าถ้าคุณ 50+

การหักลดหย่อนของการมีส่วนร่วมของ IRA หากคุณมีแผนนายจ้างในปี 2567
สถานะการยื่นภาษี	รายได้เพื่อหักเงินบริจาคเต็มรูปแบบ	รายได้สำหรับการหักเงินบางส่วน	เหนือรายได้นี้ไม่มีการหักเงิน	วงเงินบริจาค
เดี่ยว	น้อยกว่า $ 77,000	$ 77,000 ถึง $ 87,000	มากกว่า $ 87,000	$ 7,000 + $ 1,000 มากกว่าถ้าคุณ 50+
แต่งงานกับ 401 (k) ของคุณเอง	น้อยกว่า $ 123,000	$ 123,000 ถึง $ 143,000	มากกว่า $ 143,000	$ 7,000 แต่ละ + $ 1,000 มากกว่าถ้าคุณอายุ 50+
แต่งงานแล้วคู่สมรสมี 401 (k)	น้อยกว่า $ 230,000	$ 230,000 ถึง $ 240,000	มากกว่า $ 240,000	$ 7,000 แต่ละ + $ 1,000 มากกว่าถ้าคุณอายุ 50+
แต่งงานกับตัวเอง 401 (k) ยื่นผลตอบแทนของตัวเอง	$ 0	$ 0 ถึง $ 10,000	มากกว่า $ 10,000	$ 7,000 + $ 1,000 มากกว่าถ้าคุณ 50+

IRS Publication 590-Aอธิบายวิธีการคำนวณการบริจาคที่หักลดหย่อนของคุณได้หากคุณหรือคู่สมรสของคุณครอบคลุมแผน 401 (k)

แม้ว่าคุณจะไม่มีคุณสมบัติในการบริจาคที่นำไปหักลดหย่อนได้ แต่คุณก็ยังสามารถได้รับประโยชน์จากการเติบโตของการลงทุนที่รอการตัดภาษีใน IRA โดยการบริจาคที่ไม่สามารถทำได้ หากคุณทำเช่นนั้นคุณจะต้องยื่น IRSแบบฟอร์ม 8606ด้วยการคืนภาษีของคุณสำหรับปี

Roth Iras

Roth IRAs ไม่ได้ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีล่วงหน้าและไม่สำคัญว่าคุณจะมีแผนนายจ้างหรือไม่ คุณสามารถมีส่วนร่วมได้มากแค่ไหนหรือว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมได้ทั้งหมดขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นภาษีของคุณและรายได้ของคุณสำหรับปี

ตารางนี้แสดงเกณฑ์รายได้ปัจจุบัน:

เงินบริจาค Roth IRA สำหรับปี 2023
สถานะการยื่นภาษี	รายได้สำหรับการบริจาคเต็มรูปแบบ	รายได้สำหรับการบริจาคบางส่วน	ไม่อนุญาตให้มีส่วนร่วม	วงเงินบริจาค
เดี่ยว	น้อยกว่า $ 138,000	$ 138,000 ถึง $ 153,000	มากกว่า $ 153,000	$ 6,500 + $ 1,000 มากกว่าถ้าคุณ 50+
แต่งงานแล้วยื่นร่วมกัน	น้อยกว่า $ 218,000	$ 218,000 ถึง $ 228,000	มากกว่า $ 228,000	$ 6,500 + $ 1,000 มากกว่าถ้าคุณ 50+
แต่งงานแล้วยื่นแยกกัน	$ 0	$ 0 ถึง $ 10,000	มากกว่า $ 10,000	$ 6,500 + $ 1,000 มากกว่าถ้าคุณ 50+

เงินบริจาค Roth IRA สำหรับปี 2024
สถานะการยื่นภาษี	รายได้สำหรับการบริจาคเต็มรูปแบบ	รายได้สำหรับการบริจาคบางส่วน	ไม่อนุญาตให้มีส่วนร่วม	วงเงินบริจาค
เดี่ยว	น้อยกว่า $ 146,000	$ 146,000 ถึง $ 161,000	มากกว่า $ 161,000	$ 7,000 + $ 1,000 มากกว่าถ้าคุณ 50+
แต่งงานแล้วยื่นร่วมกัน	น้อยกว่า $ 230,000	$ 230,000 ถึง $ 240,000	มากกว่า $ 240,000	$ 7,000 แต่ละ + $ 1,000 มากกว่าถ้าคุณอายุ 50+
แต่งงานแล้วยื่นแยกกัน	$ 0	$ 0 ถึง $ 10,000	มากกว่า $ 10,000	$ 7,000 + $ 1,000 มากกว่าถ้าคุณ 50+

คู่สมรส

คุณต้องมีรายได้ที่ได้รับเพื่อมีส่วนร่วมใน IRA อย่างไรก็ตามมีข้อยกเว้นสำหรับคู่สมรสที่คู่สมรสเพียงคนเดียวทำงานนอกบ้าน นั่นคือคู่สมรสไอรา- ช่วยให้คู่สมรสที่มีงานทำมีส่วนร่วมใน IRA ของคู่สมรสที่ไม่ทำงานและมากถึงการออมเพื่อการเกษียณอายุของครอบครัวเป็นสองเท่า คุณสามารถเปิด IRA คู่สมรสได้ทั้งแบบดั้งเดิมหรือบัญชี Roth

IRA คืออะไร?

บรรทัดล่าง

คุณสามารถมีส่วนร่วมทั้ง 401 (k) และ IRA ตราบใดที่คุณยังคงมีส่วนร่วมในขอบเขตที่แน่นอน สำหรับปี 2024 คุณสามารถมีส่วนร่วมสูงถึง $ 23,000 ถึง 401 (k) เว้นแต่คุณจะอายุ 50 ปีขึ้นไปซึ่งในกรณีนี้คุณสามารถมีส่วนร่วมเพิ่มอีก $ 7,500 หรือ $ 30,500 นอกจากนี้คุณยังสามารถมีส่วนร่วมสูงถึง $ 7,000 ให้กับ IRA เว้นแต่คุณจะอายุ 50 ปีขึ้นไป - ในกรณีนั้นคุณสามารถมีส่วนร่วมเพิ่มอีก $ 1,000 หรือทั้งหมด $ 8,000 ข้อยกเว้นคือ Roth IRA ซึ่งขึ้นอยู่กับสถานะรายได้และสถานะการยื่นภาษีของคุณ การหักลดหย่อนของการมีส่วนร่วมใน 401 (k) แบบดั้งเดิมนั้นขึ้นอยู่กับสถานะรายได้และสถานะการยื่นภาษีของคุณ