การย้ายเข้าไปในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นทำให้ฉันมีรายได้สุทธิต่ำลงได้หรือไม่?

บางคนกังวลว่าหากรายได้ของพวกเขาเพิ่มขึ้นเพียงพอที่จะผลักดันพวกเขาไปสู่วงเล็บภาษีที่สูงขึ้นการจ่ายเงินกลับบ้านโดยรวมหรือรายได้สุทธิจะลดลง พวกเขาอาจคิดว่าการเพิ่มขึ้นโดยเฉพาะอย่างยิ่งสิ่งที่ทำให้พวกเขาเข้าไปในวงเล็บครั้งต่อไปจะทำร้ายพวกเขาจริง ๆ

โชคดีที่นั่นไม่ใช่วิธีการทำงานของระบบภาษีของสหรัฐอเมริกา มาทำลายความเข้าใจผิดนี้เพื่อให้คุณมีสิ่งที่ต้องกังวลน้อยลงและสามารถยอมรับการเพิ่มครั้งต่อไปของคุณด้วยความยินดี

วงเล็บภาษีทำงานอย่างไร

สหรัฐอเมริกามีระบบภาษีแบบก้าวหน้าโดยใช้อัตราภาษีส่วนเพิ่ม- สิ่งนี้หมายความว่าอย่างไร?

• ซึ่งมีความก้าวหน้าหมายความว่าเมื่อคุณทำมากขึ้นคุณจะจ่ายอัตราภาษีที่สูงขึ้นสำหรับรายได้บางส่วน ความคิดคือผู้ที่สามารถจ่ายได้ควรจ่ายภาษีมากขึ้น มีข้อบกพร่องและช่องโหว่มากมายในสถานที่นี้รวมถึงกว้างขึ้นปัญหาเกี่ยวกับระบบภาษีอเมริกันแต่นั่นคือความคิด
• ชายขอบหมายถึงส่วนของรายได้ที่คุณจ่ายในอัตราที่สูงขึ้น หมายความว่าอัตราที่สูงขึ้นไม่ได้ใช้กับรายได้ทั้งหมดของคุณเพียงรายได้สูงกว่าเกณฑ์ที่กำหนด (ระดับสูงของวงเล็บภาษีก่อนหน้านี้) Internal Revenue Service (IRS) กำหนดเกณฑ์เหล่านี้และปรับเป็นประจำทุกปีเป็นบัญชีสำหรับอัตราเงินเฟ้อ

ตัวอย่าง

สำหรับปีภาษีปี 2567 ผู้จัดการที่ยังไม่ได้แต่งงานซึ่งมีรายได้ $ 150,000 และพนักงานค้าปลีกที่ยังไม่ได้แต่งงานซึ่งมีรายได้ 30,000 ดอลลาร์จะเป็นหนี้ 10% จากรายได้ที่ต้องเสียภาษี 11,600 ดอลลาร์แรก อย่างไรก็ตามผู้จัดการจะจ่ายอัตราสูงถึง 24% จากรายได้บางส่วนในขณะที่เสมียนจะไม่จ่ายมากกว่า 12% จากรายได้ใด ๆ ของพวกเขา

แนวคิดของวงเล็บภาษีส่วนเพิ่มอาจเข้าใจได้ง่ายขึ้นด้วยตารางที่ทำลายวงเล็บภาษีตามช่วงรายได้และอัตราภาษีที่เกี่ยวข้อง

นี่คืออัตราภาษีที่คนโสด (ยังไม่ได้แต่งงาน)จะจ่ายให้กับรายได้ที่พวกเขาได้รับในปี 2024 และ 2025

อัตราภาษีส่วนเพิ่มสำหรับผู้เสียภาษีที่ยื่นเป็นครั้งเดียว 2024
รายได้ที่ต้องเสียภาษี	ภาษี
$ 0 ถึง $ 11,600	10% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษี
$ 11,600.01 ถึง $ 47,150	$ 1,160 บวก 12% ของจำนวนเงินมากกว่า $ 11,600
$ 47,150.01 ถึง $ 100,525	$ 5,426 บวก 22% ของจำนวนเงินมากกว่า $ 47,150
$ 100,525.01 ถึง $ 191,950	$ 17,168.5 บวก 24% ของจำนวนเงินมากกว่า $ 100,525
$ 191,950.01 ถึง $ 243,725	$ 39,110.5 บวก 32% ของจำนวนเงินมากกว่า $ 191,950
$ 243,725.01 ถึง $ 609,350	$ 55,678.5 บวก 35% ของจำนวนเงินมากกว่า $ 243,725
$ 609,350.01 หรือมากกว่า	$ 183,647.5 บวก 37% ของจำนวนเงินมากกว่า $ 609,350

อัตราภาษีส่วนเพิ่มสำหรับผู้เสียภาษีที่ยื่นเป็นครั้งเดียว 2025
รายได้ที่ต้องเสียภาษี	ภาษี
$ 0 ถึง $ 11,925	10% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษี
$ 11,925.01 ถึง $ 48,475	$ 1,192.50 บวก 12% ของจำนวนเงินมากกว่า $ 11,925
$ 48,475.01 ถึง $ 103,350	$ 5,578.50 บวก 22% ของจำนวนเงินมากกว่า $ 48,475
$ 103,350.01 ถึง $ 197,300	$ 17,651 บวก 24% ของจำนวนเงินมากกว่า $ 103,350
$ 197,300.01 ถึง $ 250,525	$ 40,199 บวก 32% ของจำนวนเงินมากกว่า $ 197,300
$ 250,525.01 ถึง $ 626,350	$ 57,231 บวก 35% ของจำนวนเงินมากกว่า $ 250,525
$ 626,350.01 หรือมากกว่า	$ 188,769.75 บวก 37% ของจำนวนเงินมากกว่า $ 626,350

บันทึก:อัตราเหล่านี้แตกต่างกันหากคุณยื่นภาษีเป็นไฟล์คู่แต่งงาน-แต่งงาน แต่ไฟล์แยกกันหรือถ้าคุณมีคุณสมบัติเป็นไฟล์แม่ม่าย/พ่อม่ายหรือหัวหน้าครัวเรือน(ดูตารางวงเล็บภาษีของรัฐบาลกลางที่สมบูรณ์ด้านล่าง)

นี่คือตัวอย่างของวิธีการใช้ข้อมูลในตารางนี้:

สมมติว่าคุณมีรายได้ที่ต้องเสียภาษี $ 60,000 ในปี 2024 และคุณยื่นเป็นผู้เสียภาษีที่ยังไม่ได้แต่งงาน

• $ 11,600 แรกขึ้นอยู่กับภาษี 10%
• $ 35,550 ถัดไปจะต้องเสียภาษี 12%
• ส่วนที่เหลือ $ 12,850 ขึ้นอยู่กับภาษี 22%

ขอให้สังเกตว่าเรากล่าวว่า“ รายได้ที่ต้องเสียภาษี 60,000 ดอลลาร์” ไม่ใช่“ เงินเดือน 60,000 ดอลลาร์” หรือ“ ค่าจ้างรวม 60,000 ดอลลาร์”

รายได้จริงของคุณอาจอยู่ที่ $ 74,600 แต่หลังจากลบการหักมาตรฐานที่ $ 14,600 สำหรับปีภาษีปี 2567 ($ 15,000 สำหรับปีภาษีปี 2568) รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณคือ $ 60,000 คุณไม่ได้เป็นหนี้ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางในรายได้ $ 14,600 แรกของคุณ

วงเล็บภาษีของรัฐบาลกลาง

นี่คือวงเล็บภาษีของรัฐบาลกลางที่สมบูรณ์และอัตราที่ใช้สำหรับปีภาษีปี 2024

2024 อัตราภาษี	เดี่ยว	การยื่นเอกสารที่แต่งงานกันร่วมกัน	หัวหน้าครัวเรือน	การยื่นฟ้องแยกต่างหาก
10%	$ 0 ถึง $ 11,600	$ 0 ถึง $ 23,200	$ 0 ถึง $ 16,550	$ 0 ถึง $ 11,600
12%	$ 11,600.01 ถึง $ 47,150	$ 23,200.01 ถึง $ 94,300	$ 16,550.01 ถึง $ 63,100	$ 11,600.01 ถึง $ 47,150
22%	$ 47,150.01 ถึง $ 100,525	$ 94,300.01 ถึง $ 201,050	$ 63,100.01 ถึง $ 100,500	$ 47,150.01 ถึง $ 100,525
24%	$ 100,525.01 ถึง $ 191,950	$ 201,050.01 ถึง $ 383,900	$ 100,500.01 ถึง $ 191,150	$ 100,525.01 ถึง $ 191,950
32%	$ 191,950.01 ถึง $ 243,725	$ 383,900.01 ถึง $ 487,450	$ 191,150.01 ถึง $ 243,700	$ 191,950.01 ถึง $ 243,725
35%	$ 243,725.01 ถึง $ 609,350	$ 487,450.01 ถึง $ 731,200	$ 243,700.01 ถึง $ 609,350	$ 243,725.01 ถึง $ 365,600
37%	$ 609,350.01 หรือมากกว่า	$ 731,200.01 หรือมากกว่า	$ 609,350.01 หรือมากกว่า	$ 365,600.01 หรือมากกว่า

และนี่คือวงเล็บภาษีของรัฐบาลกลางที่สมบูรณ์และอัตราที่ใช้สำหรับปีภาษีปี 2568

2025 อัตราภาษี	เดี่ยว	การยื่นเอกสารที่แต่งงานกันร่วมกัน	หัวหน้าครัวเรือน	การยื่นฟ้องแยกต่างหาก
10%	$ 0 ถึง $ 11,925	$ 0 ถึง $ 23,850	$ 0 ถึง $ 17,000	$ 0 ถึง $ 11,925
12%	$ 11,925.01 ถึง $ 48,475	$ 23,850.01 ถึง $ 96,950	$ 17,000.01 ถึง $ 64,850	$ 11,925.01 ถึง $ 48,475
22%	$ 48,475.01 ถึง $ 103,350	$ 96,950.01 ถึง $ 206,700	$ 64,850.01 ถึง $ 103,350	$ 48,475.01 ถึง $ 103,350
24%	$ 103,350.01 ถึง $ 197,300	$ 206,700.01 ถึง $ 394,600	$ 103,350.01 ถึง $ 197,300	$ 103,350.01 ถึง $ 197,300
32%	$ 197,300.01 ถึง $ 250,525	$ 394,600.01 ถึง $ 501,050	$ 197,300.01 ถึง $ 250,500	$ 197,300.01 ถึง $ 250,525
35%	$ 250,525.01 ถึง $ 626,350	$ 501,050.01 ถึง $ 751,600	$ 250,500.01 ถึง $ 626,350	$ 250,525.01 ถึง $ 375,800
37%	$ 626,350.01 หรือมากกว่า	$ 751,600.01 หรือมากกว่า	$ 626,350.01 หรือมากกว่า	$ 375,800.01 หรือมากกว่า

ตัวอย่างขั้นสูงมากขึ้น

ตอนนี้คุณเข้าใจพื้นฐานของอัตราภาษีส่วนเพิ่มเรามาสร้างตัวอย่างสุดท้ายเพื่อดูว่าเกิดอะไรขึ้นกับภาษีของคุณเมื่อคุณย้ายเข้าสู่วงเล็บภาษีที่สูงขึ้น

ในปี 2024 สมมติว่าคุณรายได้ที่ต้องเสียภาษีคือ $ 40,000 ต่อปีและคุณจะได้รับเงินเพิ่ม $ 10,000 ทำให้รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ $ 50,000 ก่อนการเพิ่มขึ้นวงเล็บภาษีสูงสุดของคุณคือ 12% เนื่องจากรายได้ของคุณไม่เกิน $ 47,150 ตอนนี้วงเล็บภาษีสูงสุดของคุณคือ 22% แต่เพียง $ 2,850 ของรายได้ของคุณ ($ 50,000 - $ 47,150) จะถูกเก็บภาษีในอัตรานั้น ส่วนที่เหลือจะถูกเก็บภาษีที่ 12% หรือน้อยกว่า นี่คือวิธีที่มันพัง:

• คุณจะต้องเสียภาษีในอัตรา 10% สำหรับรายได้ที่ต้องเสียภาษี $ 11,600 - หรือ $ 1,160
• จากนั้นคุณจะต้องเสียภาษีที่ 12% ในรายได้ $ 35,550 ถัดไป - หรือ $ 4,266
• ในที่สุดคุณจะต้องเสียภาษีที่ 22% จากรายได้ที่เหลือ $ 2,850 ของคุณ - หรือ $ 627

ดังนั้นภาษีรวมของคุณจะอยู่ที่ $ 6,053 ที่ได้ผลโดยรวมหรือมีประสิทธิภาพอัตราภาษี 12.1%

ตอนนี้สมมติว่าคุณไม่ได้เพิ่ม $ 10,000

การใช้คณิตศาสตร์เดียวกับข้างต้นใบเรียกเก็บภาษีของคุณที่มีรายได้ $ 40,000 จะอยู่ที่ $ 4,568 (10% × $ 11,600) + (12% × $ 28,400)

บรรทัดล่าง:การเพิ่ม $ 10,000 ของคุณได้เพิ่ม $ 1,485 ในภาษีของคุณ แต่คุณยังคงรออยู่ด้วย $ 8,515 ($ 10,000 - $ 1,485)

ข้อยกเว้นสำหรับกฎ: ผลประโยชน์ที่ จำกัด รายได้

ในความเป็นจริงการมีรายได้มากขึ้นสามารถปล่อยให้คุณมีเงินน้อยลงหากมันกำจัดหรือลดคุณสมบัติของคุณสำหรับบริการสังคมบางอย่างเครดิตภาษีหรือการหักภาษี นี่คือตัวอย่างของรายการเหล่านั้น:

• เครดิตภาษีพรีเมี่ยมสำหรับแผนตลาดประกันสุขภาพ
• Medicaid
• การหักดอกเบี้ยเงินกู้
• เครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิต
• เบี้ยประกันจำนองการหักลดหย่อน
• เครดิตของ Saver
  

การพิจารณาอื่น: คุณจะยอมแพ้น้อยแค่ไหน?

เมื่ออัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณเพิ่มขึ้นคุณจะได้รับเงินเพิ่มน้อยกว่าแต่ละดอลลาร์ที่คุณได้รับ หากคุณต้องทำงานหนักขึ้นหรือนานขึ้นเพื่อรับเงินพิเศษเหล่านั้นจะมีจุดที่มันไม่คุ้มกับคุณอีกต่อไป

ตัวอย่างเช่นหากคุณสะดวกสบายทางการเงินคุณอาจไม่ต้องการทำงานวันหยุดสุดสัปดาห์หากคุณรักษาเพียง $ 76 ของทุก ๆ $ 100 ที่คุณได้รับ - และนั่นเป็นเพียงการบัญชีสำหรับภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง

ประกันสังคมจะลดอีก 6.2% จนกว่าคุณจะไปถึงรายปีวงเงินรายได้ประกันสังคม($ 168,600 ในปี 2024) และ Medicare ใช้เวลาอีก 1.45% ไม่ว่ารายได้ของคุณคืออะไร

หากคุณเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระคุณจ่ายส่วนแบ่งการประกันสังคมและ Medicare ของนายจ้างนอกเหนือจากส่วนแบ่งพนักงาน สิ่งนี้เรียกว่าภาษีการจ้างงานตนเอง-

ผู้มีรายได้สูงยังจ่ายภาษี Medicare เพิ่มเติม 0.9% สำหรับรายได้ที่เกินจำนวนที่กำหนด

ในที่สุดถ้าคุณได้รับรายได้ที่ไหนสักแห่งด้วยภาษีรายได้สูงและท้องถิ่นเช่นคอนเนตทิคัตฮาวายหรือนิวยอร์ก - จากนั้นคุณก็ยังน้อยลง

ตอนนี้คุณรู้แล้วว่าทำไมคนที่ร่ำรวยพยายามลดรายได้ที่ได้รับของพวกเขา (มีการเก็บภาษีสูง) และเพิ่มรายได้จากการลงทุนให้สูงสุด

บรรทัดล่าง

ครั้งต่อไปที่คุณได้รับการเพิ่มอย่าปล่อยให้ข้อกังวลเกี่ยวกับวงเล็บภาษีทำให้ความกระตือรือร้นของคุณลดลงมากเกินไป คุณจะนำเงินกลับบ้านมากขึ้นในแต่ละ paycheck

เมื่อรายได้ที่เพิ่มขึ้นทำให้คุณกลายเป็นวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นคุณจะจ่ายอัตราภาษีที่สูงขึ้นในส่วนของรายได้ของคุณที่ตกอยู่ในวงเล็บนั้น คุณไม่จ่ายอัตราที่สูงขึ้นสำหรับรายได้ทั้งหมดของคุณ

ที่กล่าวว่าเป็นความคิดที่ดีที่จะเห็นว่ารายได้พิเศษจากการเพิ่มของคุณอาจส่งผลกระทบต่อภาพรวมของคุณอย่างไร คุณอาจต้องการวางแผนเพิ่มเติมเพื่อลดภาษีของคุณหรือเพื่อรักษาสิทธิ์ของคุณสำหรับผลประโยชน์บางอย่าง

ตัวอย่างเช่นคุณอาจต้องการหลีกเลี่ยงการขายการลงทุนที่มีมูลค่าเพิ่มขึ้นโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณยังไม่ได้ถือเป็นเวลานานกว่าหนึ่งปีหรือมีส่วนร่วมในแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองของคุณ