การจัดการเงินสดคืออะไร?

การจัดการเงินสดคือการรวบรวมและจัดการกระแสเงินสดซึ่งเป็นสิ่งสำคัญสำหรับบุคคลและ บริษัท เงินสดเป็นองค์ประกอบสำคัญของความมั่นคงทางการเงินของ บริษัท และเป็นส่วนหนึ่งของความมั่งคั่งของแต่ละบุคคลผลงาน- โซลูชั่นการจัดการเงินสดจำนวนมากจากธนาคารและสถาบันการเงินมีให้สำหรับบุคคลและธุรกิจ

ประเด็นสำคัญ

การจัดการเงินสดเป็นกระบวนการจัดการกระแสเงินสดและการไหลออก
โซลูชั่นการจัดการเงินสดจำนวนมากจากธนาคารและสถาบันการเงินมีให้สำหรับบุคคลและธุรกิจ
งบกระแสเงินสดเป็นองค์ประกอบสำคัญของการจัดการกระแสเงินสดขององค์กร

Investopedia / Like Riaz

โซลูชั่นการจัดการเงินสด

เงินสดเป็นหลักสินทรัพย์บุคคลและ บริษัท ต่าง ๆ ใช้เพื่อจ่ายภาระผูกพันและการลงทุน การจัดการเงินสดเป็นงานประจำวันที่รักษาอาการไหลเข้าและไหลออก การจัดการเงินสดที่เหมาะสมสามารถปรับปรุงสถานการณ์ทางการเงินและปัญหาสภาพคล่องของ บริษัท หรือบุคคล

การจัดการเงินสดขององค์กรเกี่ยวข้องกับผู้จัดการธุรกิจเหรัญญิกและหัวหน้าเจ้าหน้าที่การเงิน (CFOs)- ผู้เชี่ยวชาญเหล่านี้ใช้และดูแลกลยุทธ์การจัดการเงินสด หลาย บริษัท อาจแหล่งภายนอกความรับผิดชอบในการจัดการเงินสดของพวกเขาต่อผู้ให้บริการเพื่อตอบสนองการชำระเงินข้อผูกมัดวางแผนการชำระเงินในอนาคตและรักษาเสถียรภาพ

บุคคลสามารถรักษาสมดุลเงินสดสำหรับค่าใช้จ่ายในขณะที่ได้รับผลตอบแทนบัญชีการจัดการเงินสดรวมบัญชีการเงินส่วนบุคคลรวมถึงการลงทุนการออมและการตรวจสอบในสถาบันการเงินแห่งหนึ่ง

เคล็ดลับ

บุคคลอาจเลือกไฟล์บัญชีตลาดเงินเป็นโซลูชันการจัดการเงินสด บัญชีเหล่านี้มักจะได้รับอัตราดอกเบี้ยที่ให้ผลตอบแทนสูง แต่เสนอสิทธิ์การเขียนเช็ค ดูตัวเลือกของ Investopedia สำหรับบัญชีตลาดเงินที่ดีที่สุด-

การรายงานขององค์กร

ตัวชี้วัดที่สำคัญหลายตัวได้รับการตรวจสอบและวิเคราะห์รายวันรายเดือนรายไตรมาสและทุกปี งบกระแสเงินสดเป็นองค์ประกอบสำคัญของการจัดการกระแสเงินสดขององค์กร ในขณะที่มันมักจะรายงานอย่างโปร่งใสต่อผู้มีส่วนได้ส่วนเสียทุกไตรมาส แต่บางส่วนของมันจะได้รับการดูแลและติดตามภายในทุกวัน ใบแจ้งยอดกระแสเงินสดรวมถึง:

เงินสดที่ได้รับจากบัญชีลูกหนี้ (AR)
เงินสดที่จ่ายสำหรับเจ้าหนี้บัญชี (AP)
เงินสดที่จ่ายสำหรับการลงทุน
เงินสดที่จ่ายสำหรับการจัดหาเงินทุน

งบกระแสเงินสดแบ่งออกเป็นการดำเนินงานการลงทุนและการจัดหาเงินทุน ส่วนการดำเนินงานของกิจกรรมเงินสดมีแนวโน้มที่จะแตกต่างกันไปตามเน็ตอย่างมากเงินทุนหมุนเวียนรายงานในงบกระแสเงินสดเป็นสินทรัพย์หมุนเวียนของ บริษัท ลบหนี้สินหมุนเวียน- อีกสองส่วนของงบกระแสเงินสดรายงานกระแสเงินสดไหลเข้าและไหลออกสำหรับการลงทุนและการจัดหาเงินทุน ที่บรรทัดล่างสุดของงบกระแสเงินสดรายงานว่า บริษัท มีเงินสดเท่าใด

Investopedia / Sabrina Jiang

การควบคุมภายใน

มากมายการควบคุมภายในใช้ในการจัดการและให้แน่ใจว่ากระแสเงินสดทางธุรกิจที่มีประสิทธิภาพ การควบคุมภายในเป็นกลไกการบัญชีและการตรวจสอบที่ บริษัท ใช้เพื่อให้แน่ใจว่าการรายงานทางการเงินของพวกเขาสอดคล้องกับกฎระเบียบ พระราชบัญญัติ Sarbanes-Oxley ของปี 2545 มีผู้จัดการที่รับผิดชอบตามกฎหมายต่อความถูกต้องของงบการเงินของ บริษัทข้อควรพิจารณากระแสเงินสดของ บริษัท รวมถึง:

ความยาวเฉลี่ยของลูกหนี้
กระบวนการรวบรวม
การตัดออกสำหรับลูกหนี้ที่ไม่ได้รับการรวบรวม
สภาพคล่องและอัตราผลตอบแทน (ROR)การลงทุนเทียบเท่าเงินสด
วงเงินสินเชื่อการจัดการ
ระดับเงินสดจากการดำเนินงานที่มีอยู่

เงินทุนหมุนเวียน

กระแสเงินสดของกิจกรรมการดำเนินงานขึ้นอยู่กับเงินทุนหมุนเวียนซึ่งได้รับผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลง AR และ AP ยอดคงเหลือของเงินทุนหมุนเวียนแสดงจำนวนสินทรัพย์หมุนเวียนบริษัท จะต้องครอบคลุมหนี้สินหมุนเวียน สินทรัพย์หมุนเวียนรวมถึงเงินสดบัญชีลูกหนี้ที่คาดหวังภายในหนึ่งปีและสินค้าคงคลัง หนี้สินหมุนเวียนรวมถึงบัญชีเจ้าหนี้ที่ต้องชำระภายในหนึ่งปีและการชำระหนี้ระยะสั้นที่ครบกำหนดภายในหนึ่งปี

สูตรเงินทุนหมุนเวียน

การลงทุน

บริษัท มักจะรายงานการเปลี่ยนแปลงของเงินทุนหมุนเวียนจากที่หนึ่งระยะเวลาการรายงานไปยังส่วนถัดไปภายในส่วนการดำเนินงานของงบกระแสเงินสด หาก บริษัท มีการเปลี่ยนแปลงสุทธิในเชิงบวกในเงินทุนหมุนเวียนจะเพิ่มสินทรัพย์หมุนเวียนเพื่อครอบคลุมหนี้สินหมุนเวียนซึ่งจะเป็นการเพิ่มเงินสดทั้งหมดในบรรทัดล่าง การเปลี่ยนแปลงเชิงลบหมายถึง บริษัท เพิ่มหนี้สินในปัจจุบันซึ่งจะช่วยลดความสามารถในการชำระเงินได้อย่างมีประสิทธิภาพและเงินสดทั้งหมดในบรรทัดล่าง

อัตราส่วนการละลาย

บริษัท ตรวจสอบและวิเคราะห์สภาพคล่องและอัตราส่วนการละลายภายในการจัดการเงินสด อัตราส่วนการละลายดูความสามารถของ บริษัท ในการปฏิบัติตามภาระผูกพันทั้งหมดในระยะยาว ผู้มีส่วนได้ส่วนเสียภายนอกพบว่าอัตราส่วนเหล่านี้มีความสำคัญต่อวัตถุประสงค์ในการวิเคราะห์ สองหลักสภาพคล่องอัตราส่วนสำหรับการจัดการเงินสดรวมถึง:

ที่อัตราส่วนด่วนคำนวณจากสิ่งต่อไปนี้:

อัตราส่วนด่วน = (เงินสดเทียบเท่า + หลักทรัพย์ที่สามารถตลาดได้ + ลูกหนี้บัญชี) ÷หนี้สินหมุนเวียน

ที่อัตราส่วนปัจจุบันครอบคลุมมากขึ้นเล็กน้อย คำนวณจากสิ่งต่อไปนี้:

อัตราส่วนปัจจุบัน = สินทรัพย์หมุนเวียน÷หนี้สินหมุนเวียน

เหตุใดการจัดการเงินสดจึงสำคัญ?

การจัดการเงินสดเป็นสิ่งสำคัญสำหรับบุคคลและธุรกิจเนื่องจากเงินสดเป็นสินทรัพย์หลักที่ใช้ในการลงทุนและชำระหนี้สิน เทคนิคการจัดการเงินสดอย่างหนึ่งรวมถึงการใช้เงินสดส่วนเกินเพื่อชำระเงินเครดิตด้วยการกวาดเครดิต- การจัดการเงินสดเป็นวิธีการที่ใช้งานได้สำหรับ บริษัท และบุคคลที่จะเห็นการไหลเข้าและการไหลออกบ่อยครั้งและจัดการการออมและการลงทุน

บัญชีการจัดการเงินสดมีประกันหรือไม่?

บริษัท สามารถปรับปรุงการไหลของ AR และ AP ได้อย่างไร?

มีหลายสิ่งที่ บริษัท สามารถทำได้เพื่อปรับปรุงทั้งลูกหนี้และประสิทธิภาพของเจ้าหนี้ในที่สุดนำไปสู่เงินทุนหมุนเวียนที่สูงขึ้นและกระแสเงินสดที่ดำเนินการได้ดีขึ้น บริษัท ที่ดำเนินงานด้วยใบแจ้งหนี้การเรียกเก็บเงินสามารถลดวันที่เจ้าหนี้หรือเสนอส่วนลดสำหรับการชำระเงินอย่างรวดเร็ว เทคโนโลยีขั้นสูงสำหรับการจัดการเจ้าหนี้สามารถเป็นประโยชน์ได้ บริษัท อาจชำระเงินโดยอัตโนมัติหรือใช้โดยตรงเงินเดือนเงินฝากเพื่อช่วยปรับปรุงต้นทุนเจ้าหนี้ประสิทธิภาพ-

บรรทัดล่าง

การจัดการเงินสดกำลังตรวจสอบกระแสเงินสดและการไหลออกอย่างแข็งขัน เป็นกระบวนการที่สำคัญสำหรับบุคคลและธุรกิจ การจัดการเงินสดอย่างมีประสิทธิภาพหมายถึงนิติบุคคลสามารถเก็บเงินไว้ในปริมาณสำรองชำระภาระผูกพันทางการเงินและลงทุนเพื่อการพัฒนาในอนาคต