บัญชีเงินสดคืออะไร? คำจำกัดความและสิ่งที่ใช้สำหรับ

บัญชีเงินสดคืออะไร?

บัญชีเงินสดกับ บริษัท นายหน้าต้องการให้มีการชำระธุรกรรมหลักทรัพย์ใด ๆ เต็มจำนวนจากกองทุนในบัญชี ณ เวลาที่มีการตั้งถิ่นฐาน ขายสั้นและการซื้อบนขอบดังนั้นจึงเป็นสิ่งต้องห้ามในบัญชีประเภทนี้ Federal Reserveระเบียบ Tควบคุมบัญชีเงินสดและการซื้อหลักทรัพย์ในอัตรากำไรขั้นต้น กฎระเบียบนี้ให้นักลงทุนสองวันทำการเพื่อชำระค่ารักษาความปลอดภัย เป็นที่รู้จักกันในชื่อ T+2

ในการบัญชีบัญชีเงินสดหรือสมุดเงินสดอาจอ้างถึงบัญชีแยกประเภทที่ทั้งหมดธุรกรรมเงินสดถูกบันทึก บัญชีเงินสดรวมทั้งวารสารใบเสร็จเงินสดและวารสารการชำระเงินสด

ทำความเข้าใจกับบัญชีเงินสด

นักลงทุนที่ค้าขายอย่างแข็งขันจะต้องระมัดระวังไม่ให้ละเมิดกฎระเบียบบางประการที่เกี่ยวข้องกับบัญชีเงินสด ตัวอย่างเช่นพวกเขาจะต้องแน่ใจว่ามีเงินสดเพียงพอในบัญชีของพวกเขาและไม่พยายามจ่ายสำหรับการซื้อหลักทรัพย์โดยการขายอื่น ๆหลักทรัพย์หลังวันที่ซื้อ

ตัวอย่างเช่นนักลงทุนที่ไม่มีเงินสดในบัญชีอาจตัดสินใจในวันจันทร์เพื่อทำการซื้อหุ้นมูลค่า $ 10,000 เพื่อชำระเงินสำหรับสิ่งนี้นักลงทุนขายหุ้นหุ้นอื่น ๆ ในวันอังคารมูลค่า $ 10,000 นี่จะเป็นการละเมิดเนื่องจากการซื้อจะชำระสองวันต่อมาในวันพุธก่อนที่การขายจะตัดสินในวันพฤหัสบดี จะไม่มีเงินสดในบัญชีเพื่อครอบคลุมการค้า สิ่งนี้เรียกว่า "การละเมิดการชำระบัญชีเงินสด"

นักลงทุนที่ใช้งานอยู่ที่มีบัญชีเงินสดและเงินสดเป็นศูนย์ที่มีอยู่จะต้องไม่ซื้อความปลอดภัยและจากนั้นขายอย่างรวดเร็วก่อนที่การขายก่อนหน้านี้จะตัดสินเพื่อให้เงินสดที่จำเป็น สิ่งนี้เรียกว่า "การละเมิดโดยสุจริต"

นักลงทุนบัญชีเงินสดที่มีเงินสดเป็นศูนย์หรือเป็นศูนย์จะต้องหลีกเลี่ยงการพยายามชำระเงินสำหรับการซื้อการรักษาความปลอดภัยด้วยการขายความปลอดภัยเดียวกัน ตัวอย่างเช่นนักลงทุนอาจซื้อหุ้นมูลค่า $ 1,000 ในวันจันทร์ แต่ไม่สามารถจ่ายเงินได้เพียงพอภายในสองวัน ในการชำระเงินนักลงทุนอาจขายหุ้นเดียวกันในวันพฤหัสบดีซึ่งเป็นวันรุ่งขึ้นหลังจากการซื้อจะถูกตัดสิน สิ่งนี้เรียกว่า "การละเมิดการขี่ฟรี"

บัญชีเงินสดเทียบกับบัญชีมาร์จิ้น

ไม่เหมือนบัญชีเงินสดกบัญชีมาร์จิ้นอนุญาตให้นักลงทุนยืมกับมูลค่าของสินทรัพย์ในบัญชีเพื่อซื้อตำแหน่งใหม่หรือขายสั้น- นักลงทุนสามารถใช้มาร์จิ้นเพื่อใช้ประโยชน์จากตำแหน่งและผลกำไรจากการเคลื่อนไหวทั้งรั้นและหมีในตลาด มาร์จิ้นยังสามารถใช้ในการถอนเงินสดกับมูลค่าของบัญชีในรูปแบบของเงินกู้ระยะสั้น

สำหรับนักลงทุนที่ต้องการใช้ประโยชน์ตำแหน่งของพวกเขาบัญชีมาร์จิ้นอาจเป็นประโยชน์และคุ้มค่า แต่โปรดจำไว้ว่าเมื่อมีการสร้างยอดคงเหลือมาร์จิ้น (เดบิต) ความสมดุลที่ค้างชำระจะขึ้นอยู่กับอัตราดอกเบี้ยรายวันที่ บริษัท เรียกเก็บ อัตราเหล่านี้ขึ้นอยู่กับอัตราสำคัญในปัจจุบันรวมถึงจำนวนเงินเพิ่มเติมที่ บริษัท สินเชื่อเรียกเก็บ อัตรานี้ค่อนข้างสูง

ตัวอย่างเช่นนักลงทุนที่มีบัญชีมาร์จิ้นอาจใช้ตำแหน่งสั้น ๆ ในหุ้น XYZ เชื่อว่าราคามีแนวโน้มที่จะลดลง หากราคาลดลงแน่นอนนักลงทุนสามารถครอบคลุมตำแหน่งสั้น ๆ โดยใช้ตำแหน่งที่ยาวนานในหุ้น XYZ นักลงทุนจึงได้รับกำไรจากความแตกต่างระหว่างจำนวนเงินที่ได้รับจากการทำธุรกรรมการขายระยะสั้นเริ่มต้นและจำนวนเงินที่จ่ายให้กับการซื้อหุ้นในราคาที่ต่ำกว่าลบด้วยค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยมาร์จิ้น

ด้วยบัญชีเงินสดนักลงทุนรายเดียวกันจะต้องหากลยุทธ์อื่น ๆรั้วล้อมรอบหรือสร้างรายได้ในบัญชี ตัวอย่างเช่นนักลงทุนอาจป้อนคำสั่งหยุดเพื่อขายหุ้น XYZ หากลดลงต่ำกว่าราคาที่แน่นอน ที่ จำกัด ความเสี่ยงของข้อเสีย