แบบฟอร์ม 1098: งบดอกเบี้ยจำนองและวิธีการยื่น

แบบฟอร์ม 1098 เป็นเอกสารภาษีที่เจ้าของบ้านจะได้รับหากพวกเขาจ่าย $ 600 หรือมากกว่าในดอกเบี้ยจำนองตลอดระยะเวลาหนึ่งปีผู้ให้กู้จำนองของคุณจะส่งสำเนาแบบฟอร์ม 1098 เพื่อให้คุณสามารถเตรียมยื่นภาษีประจำปีของคุณ

แบบฟอร์ม 1098 จะรวมข้อมูลเช่น:

• ชื่อของคุณและหมายเลขประจำตัวของผู้เสียภาษี(ดีบุก)
• ที่อยู่ของคุณ
• ชื่อผู้ให้กู้ของคุณและดีบุก
• ที่อยู่ของผู้ให้กู้ของคุณ
• จำนวนอสังหาริมทรัพย์ที่รักษาความปลอดภัยการจำนอง
• จำนวนดอกเบี้ยจำนองที่จ่าย
• เงินต้นจำนองดีเด่น
• คืนเงินดอกเบี้ยเกิน
• เบี้ยประกันจำนอง
• คะแนนที่จ่ายจากการซื้อที่อยู่อาศัยหลัก

ใครได้รับแบบฟอร์ม 1,098?

ผู้ให้กู้จำนองจะส่งแบบฟอร์ม 1,098 ไปยัง IRS และสำเนาไปยังผู้กู้หลักของการจำนอง

ผู้ให้กู้จะต้องส่งแบบฟอร์มนี้เมื่อคุณจ่ายดอกเบี้ย $ 600 หรือมากกว่าหากคุณจ่ายดอกเบี้ยน้อยกว่า $ 600 คุณอาจไม่ได้รับแบบฟอร์ม 1098

หากคุณมีมากกว่าหนึ่งจำนองคุณจะได้รับแบบฟอร์ม 1098 แยกต่างหากสำหรับแต่ละคน

กฎสำหรับการหักดอกเบี้ยจำนอง

กรมสรรพากรมีกฎที่กำหนดวิธีที่คุณสามารถหักดอกเบี้ยจำนองกับภาษีของคุณ

• บ้านของคุณจะต้องได้รับการพิจารณาว่ามีคุณสมบัติเหมาะสมเพื่อใช้ประโยชน์จากการลดหย่อนภาษีนี้ บ้านจะต้องเป็นที่อยู่อาศัยหลักของคุณหรือบ้านหลังที่สอง ต้องมีสิ่งอำนวยความสะดวกสำหรับการนอนหลับทำอาหารและไปห้องน้ำ
• การจำนองของคุณจะต้องเป็นหนี้ที่ปลอดภัย
• คุณสามารถหักดอกเบี้ยที่จ่ายให้กับการจำนองครั้งแรก $ 750,000
• หากคุณกำลังแต่งงานแยกต่างหากคุณสามารถหักดอกเบี้ยที่จ่ายให้กับการจำนองครั้งแรก $ 375,000
• หากคุณจำนองมาก่อนวันที่ 16 ธันวาคม 2017 ขีด จำกัด จะสูงขึ้น: $ 1 ล้านและ $ 500,000 สำหรับการแต่งงานแยกต่างหาก
  

วิธีเรียกร้องการหักดอกเบี้ยจำนอง

หากคุณวางแผนที่จะเรียกร้องการชำระดอกเบี้ยจำนองของคุณเป็นการลดหย่อนภาษี:

• ตรวจสอบว่าข้อมูลทั้งหมดในแบบฟอร์ม 1098 ที่คุณได้รับจากผู้ให้กู้ของคุณนั้นถูกต้อง
• คุณจะพบจำนวนดอกเบี้ยจำนองที่คุณจ่ายในกล่อง 1 ในแบบฟอร์ม 1098
• คุณจะเตรียมไฟล์แบบฟอร์ม 1040หรือแบบฟอร์ม 1040-sr
• การหักเงินรายการทั้งหมดรวมถึงดอกเบี้ยจำนองของคุณจะถูกรายงานเมื่อกำหนดเวลา- ดอกเบี้ยจำนองของคุณจะไปที่บรรทัด 8A
  

ผู้เสียภาษีมีตัวเลือกในการตัดสินใจระหว่างการหักเงินรายการและการหักมาตรฐาน- หากดอกเบี้ยจำนองของคุณและการหักเงินรายการอื่น ๆ ส่งผลให้รายได้ที่ต้องเสียภาษีต่ำกว่าตัวเลือกที่แยกรายการจะช่วยให้คุณประหยัดภาษีได้มากกว่าการหักมาตรฐาน

1,098 แบบฟอร์มภาษี

มีจำนวน 1,098 แบบฟอร์มภาษีนอกเหนือจากงบดอกเบี้ยจำนอง แต่ละรูปแบบเหล่านี้เกี่ยวข้องกับประเภทของการลดหย่อนภาษีที่อาจเกิดขึ้น

แบบฟอร์ม 1098-C

แบบฟอร์ม 1098-C เกี่ยวข้องกับการบริจาคยานยนต์เรือหรือเครื่องบิน หากผู้เสียภาษีบริจาคยานพาหนะที่ผ่านการรับรองมูลค่ามากกว่า $ 500 องค์กรการกุศลที่ได้รับจะยื่นแบบฟอร์ม 1098-C กับ IRSผู้เสียภาษีจะได้รับสำเนาของแบบฟอร์มและอาจจะสามารถเรียกร้องการลดหย่อนภาษีได้

แบบฟอร์ม 1098-E

ผู้ให้บริการสินเชื่อนักศึกษาส่งแบบฟอร์มสำเนา 1098-E ให้กับผู้กู้ที่จ่ายเงิน $ 600 หรือมากกว่าในดอกเบี้ยเงินกู้นักเรียนกรมสรรพากรจะได้รับแบบฟอร์ม ผู้เสียภาษีอาจสามารถหักดอกเบี้ยส่วนหนึ่งที่จ่ายจากการคืนภาษีของพวกเขา

แบบฟอร์ม 1098-T

สถาบันการศึกษายื่นแบบฟอร์ม 1098-T สำหรับนักเรียนแต่ละคนพวกเขาลงทะเบียนที่จ่ายค่าเล่าเรียนที่มีคุณสมบัติและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องIRS และนักเรียนแต่ละคนจะได้รับสำเนา นักเรียนสามารถใช้แบบฟอร์มนี้เพื่อเรียกร้องการหักเงินและเครดิตภาษีการศึกษาเช่นเครดิตภาษีอเมริกันโอกาส (AOTC)หรือเครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิต (LLC), เกี่ยวกับภาษีของพวกเขา

แบบฟอร์ม 1098-Ma

แบบฟอร์ม 1098-MA เป็นรูปแบบภาษีอื่นที่เกี่ยวข้องกับดอกเบี้ยจำนองที่จ่าย โดยเฉพาะแบบฟอร์มนี้รายงานว่าเจ้าของบ้านที่ได้รับในการชำระเงินช่วยเหลือจำนองผ่านกองทุนนวัตกรรมของหน่วยงานด้านการเงินที่อยู่อาศัยสำหรับตลาดที่อยู่อาศัยที่ยากที่สุด (HFA Hard Hit Hit Fund)

ผู้เสียภาษีใช้แบบฟอร์ม 1098-MA เพื่อพิจารณาว่าดอกเบี้ยจำนองสามารถหักลดหย่อนภาษีได้เท่าใด จำนวนเงินนั้นเปลี่ยนแปลงเมื่อคุณได้รับความช่วยเหลือจากการชำระเงินจำนอง

บรรทัดล่าง

หากคุณเป็นเจ้าของบ้านและคุณจ่ายดอกเบี้ยให้กับการจำนองหรือคะแนนจำนองคุณอาจสามารถเรียกร้องการหักภาษีได้ ผู้ให้กู้จำนองของคุณจะส่งแบบฟอร์ม 1098 ซึ่งคุณสามารถใช้เพื่อคำนวณการหักที่อาจเกิดขึ้น คุณจะต้องปฏิบัติตามกฎ IRS เฉพาะเกี่ยวกับการหักดอกเบี้ยจำนอง

หากคุณได้รับแบบฟอร์ม 1098 อื่น ๆ คุณจะมีการหักเงินรายการเพิ่มเติมที่อาจเกิดขึ้นเพื่อเรียกร้องภาษีของคุณ