แผนออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่ลงทะเบียน (RRSP): คำจำกัดความและประเภท

แผนออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่จดทะเบียน (RRSP) เป็นการออมเพื่อการเกษียณอายุและการลงทุนยานพาหนะสำหรับพนักงานและผู้ประกอบอาชีพอิสระในแคนาดาก่อนกำหนดเงินจะถูกวางลงใน RRSP และเติบโตภาษีฟรีจนกว่าจะถอนออกซึ่งเวลานั้นจะถูกเก็บภาษีที่อัตราชายขอบ- RRSPs มีคุณสมบัติมากมายที่เหมือนกันกับแผน 401 (k) ในสหรัฐอเมริกา แต่ก็มีความแตกต่างที่สำคัญบางประการ-

การเติบโตของ RRSP นั้นถูกกำหนดโดยเนื้อหา การมีเงินใน RRSP ไม่ได้รับประกันว่าคุณจะเกษียณอย่างสะดวกสบาย อย่างไรก็ตามเป็นการรับประกันว่าการลงทุนจะสารประกอบโดยไม่ต้องเสียภาษีตราบใดที่เงินทุนไม่ได้ถูกถอนออก

ประโยชน์ของ RRSPS

RRSPs ถูกสร้างขึ้นในปี 1957 ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของพระราชบัญญัติภาษีเงินได้ของแคนาดาพวกเขาลงทะเบียนกับรัฐบาลแคนาดาและดูแลโดย Canada Revenue Agency (CRA) ซึ่งกำหนดกฎระเบียบที่ควบคุมข้อ จำกัด การบริจาคประจำปีระยะเวลาการบริจาคและสินทรัพย์ใดที่ได้รับอนุญาต

RRSPs มีข้อได้เปรียบด้านภาษีหลักสองประการ อันดับแรกผู้มีส่วนร่วมอาจหักการมีส่วนร่วมกับรายได้ของพวกเขา ตัวอย่างเช่นหากอัตราภาษีของผู้มีส่วนร่วมอยู่ที่ 40%ทุก ๆ $ 100 พวกเขาลงทุนใน RRSP จะประหยัดภาษี 40 ดอลลาร์นั้นจนถึงขีด จำกัด การบริจาคของพวกเขา ประการที่สองการเติบโตของการลงทุน RRSP คือการเลื่อนภาษี ซึ่งแตกต่างจากการลงทุนที่ไม่ใช่ RRSP ผลตอบแทนจะได้รับการยกเว้นจากใด ๆกำไรภาษีภาษีเงินปันผลหรือภาษีเงินได้

ผู้มีส่วนร่วม RRSP ชะลอการชำระภาษีจนกระทั่งเกษียณอายุเมื่ออัตราภาษีส่วนเพิ่มของพวกเขาอาจต่ำกว่าในช่วงปีทำงาน รัฐบาลแคนาดาได้ให้การเลื่อนภาษีภาษีแก่ชาวแคนาดาเพื่อสนับสนุนการออมเพื่อการเกษียณอายุซึ่งจะช่วยให้ประชากรพึ่งพาแผนบำนาญของแคนาดาน้อยลงเพื่อให้ทุนแก่การเกษียณอายุ

ประเภทของ RRSPS

มีหลายประเภท RRSP แต่โดยทั่วไปแล้วพวกเขาจะถูกจัดตั้งขึ้นโดยบุคคลที่เกี่ยวข้องหนึ่งหรือสองคน (โดยปกติแล้วบุคคลหรือคู่สมรส)

• หนึ่งRRSP รายบุคคลถูกจัดตั้งขึ้นโดยบุคคลเดียวที่เป็นทั้งเจ้าของบัญชีและผู้สนับสนุน
• อันคู่สมรส RRSPให้ประโยชน์สำหรับคู่สมรสหนึ่งคนและสิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับคู่สมรสทั้งสอง ผู้มีรายได้สูง (ผู้สนับสนุนพิธีวิวาห์) อาจนำไปสู่คู่สมรส RRSP ในชื่อของคู่สมรส (เจ้าของบัญชี) เนื่องจากรายได้การเกษียณอายุถูกแบ่งเท่า ๆ กันคู่สมรสแต่ละคนสามารถได้รับประโยชน์จากอัตราภาษีส่วนเพิ่มที่ต่ำกว่า
• อันกลุ่ม RRSPถูกจัดตั้งขึ้นโดยนายจ้างสำหรับพนักงานและได้รับเงินทุนจากการหักเงินเดือนเช่นแผน 401 (k) ในสหรัฐอเมริกาที่บริหารโดยผู้จัดการการลงทุนและให้ประโยชน์แก่ผู้มีส่วนร่วมในการประหยัดภาษีทันที
• อันPooled RRSPเป็นตัวเลือกที่สร้างขึ้นสำหรับพนักงานธุรกิจขนาดเล็กและนายจ้างรวมถึงผู้ประกอบอาชีพอิสระ

ตัวเลือกการลงทุน RRSP

อนุญาตให้ใช้บัญชีการลงทุนและการลงทุนหลายประเภทใน RRSP รวมถึง:

• กองทุนรวม
• กองทุนแลกเปลี่ยนแลกเปลี่ยน (ETFs)
• หุ้น (หุ้น)
• พันธบัตร
• บัญชีออมทรัพย์
• จำนองเงินกู้
• รายได้ไว้วางใจ
• รับประกันใบรับรองการลงทุน
• สกุลเงินต่างประเทศ
• กองทุนที่ได้รับการสนับสนุนจากแรงงาน

กองทุนรายได้เกษียณอายุที่ลงทะเบียน (RRIF)

ในปีที่ผู้ถือ RRSP มีอายุครบ 71 ปีความสมดุลของ RRSP จะต้องชำระบัญชีหรือเปลี่ยนเป็นกกองทุนรายได้เกษียณอายุที่ลงทะเบียน (RRIF)หรือเป็นเงินรายปีRRIF เป็นกองทุนเกษียณอายุที่คล้ายกับไฟล์สัญญาเงินรายปีที่จ่ายรายได้ให้กับผู้รับผลประโยชน์หรือผู้รับผลประโยชน์จำนวนหนึ่ง

เงินถอนออกจากบัญชี RRSP ผ่านบัญชี RRIFการจ่ายเงินถูกเก็บภาษีที่เจ้าของบัญชีอัตราภาษีส่วนเพิ่ม- หากผู้ถือบัญชีมีการบันทึก $ 300,000 สำหรับการเกษียณอายุและมีอายุ 65 ปี RRIF จะจ่ายประมาณ $ 1,000 ต่อเดือน หาก $ 1,000 นี้เป็นแหล่งรายได้เพียงรายเดียวเจ้าของบัญชีจะถูกเก็บภาษีในอัตราส่วนเพิ่ม 15%โดยเหลือประมาณ $ 850 ทุกเดือน เจ้าของบัญชีอาจได้รับรายเดือนแผนบำเหน็จบำนาญของแคนาดา-

แผนออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่ลงทะเบียนกับ 401 (k)

แม้จะมีความคล้ายคลึงกันพื้นฐาน RRSP และ 401 (k) s ก็มีความแตกต่างเช่นกัน:

• RRSPs อาจถูกจัดตั้งขึ้นผ่านสถาบันการเงิน 401 (k) s มักจะตั้งค่าโดยนายจ้าง (ยกเว้นโซโล 401 (k)-
• ขีด จำกัด การบริจาคของ RRSP อาจถูกนำไปข้างหน้า
• เงินสมทบ RRSP อาจมาจากการหักเงินเดือนหรือเงินสดเงินสด (ซึ่งอาจนำไปสู่การคืนภาษี); 401 (k) S ได้รับทุนจากการหักเงินเดือน
• 401 (k) s มีบทลงโทษในการถอนก่อน(แม้ว่าจะมีข้อยกเว้น- RRSP ไม่ได้

บรรทัดล่าง

แผนออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่ลงทะเบียน (RRSP) เป็นการออมเพื่อการเกษียณอายุและการลงทุนยานพาหนะที่มีให้สำหรับพนักงานและบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระในแคนาดา

ในหลาย ๆ ด้าน RRSP นั้นคล้ายกับ IRA แบบดั้งเดิม 401 (k) s และ IRA แบบดั้งเดิมในสหรัฐอเมริกาการมีส่วนร่วมใน RRSPทำบนพื้นฐานก่อนหักภาษีและเติบโตภาษีฟรีจนกว่าพวกเขาจะถูกถอนออก ณ จุดที่พวกเขาจะถูกเก็บภาษีในอัตราส่วนเพิ่ม

RRSPS เสนอข้อได้เปรียบทางภาษีหลายประการรวมถึงความสามารถในการสนับสนุนเพื่อหักเงินสมทบกับรายได้ของพวกเขาและการเติบโตของการลงทุน RRSP ที่รอการตัดบัญชี ขีด จำกัด การบริจาคสำหรับ RRSPs ถูกกำหนดโดย Canadian Revenue Agency (CRA) และขึ้นอยู่กับรายได้ที่ได้รับของผู้สนับสนุน