มรดกโดยเฉลี่ยเปิดเผย: นี่คือจำนวนคนส่วนใหญ่ที่ได้รับ

มรดกสามารถเปลี่ยนแปลงชีวิตได้ จากการชำระหนี้ไปจนถึงการลงทุนในอนาคตมันเป็นจุดเปลี่ยนทางการเงินสำหรับหลายครอบครัว จากข้อมูลของ Federal Reserve โดยเฉลี่ยแล้วครัวเรือนอเมริกันได้รับเงิน $ 46,200อย่างไรก็ตามจำนวนนี้สูงเกินจริงด้วยจำนวนมากที่ผ่านมาในครอบครัวที่ร่ำรวย ที่นี่เราจะได้รับตัวเลขและสำรวจว่าความมั่งคั่งที่สืบทอดมาสามารถส่งผลกระทบต่อการวางแผนทางการเงินของคุณได้อย่างไร

ทำความเข้าใจกับมรดก

คำจำกัดความและประเภทของการสืบทอด

มรดกเป็นสิ่งที่แต่ละคนผ่านไปเมื่อพวกเขาตายโดยปกติจะไปยังคนรุ่นต่อไปหรือคนที่รักอื่น ๆ มรดกมีหลายรูปแบบ:

• สินทรัพย์การเงินโดยตรง
• อสังหาริมทรัพย์
• การลงทุน (หุ้นพันธบัตรกองทุนรวมและหลักทรัพย์อื่น ๆ )
• อสังหาริมทรัพย์
• ผลประโยชน์ทางธุรกิจหรือสัดส่วนการเป็นเจ้าของ
• บัญชีเกษียณอายุ
• การจ่ายเงินจากประกันชีวิตนโยบาย

สินทรัพย์แต่ละประเภทมาพร้อมกับเงื่อนไขทางกฎหมายการปฏิบัติและเงื่อนไขภาษี โปรดทราบว่าคุณสามารถสืบทอดหนี้และภาระผูกพันของผู้เสียชีวิตได้

ผลกระทบทางกฎหมายและภาษี

มรดกเกี่ยวข้องกับกระบวนการทางกฎหมายที่เรียกว่าภาคทัณฑ์ซึ่งยืนยันความตั้งใจและการกระจายสินทรัพย์ (และภาษี) ตามความปรารถนาของผู้เสียชีวิตและกฎหมายภาษีมรดกของรัฐ-

หากบุคคลนั้นเสียชีวิตด้วยความประสงค์นั่นจะถูกตรวจสอบโดยศาลภาคทัณฑ์ซึ่งแต่งตั้งผู้บริหารสำหรับอสังหาริมทรัพย์ ผู้บริหารเป็นผู้ดูแลระบบที่รับผิดชอบในการยื่นเอกสารที่จำเป็นแจ้งทายาทและเจ้าหนี้รายชื่อและการประเมินมูลค่าสินทรัพย์ทั้งหมดชำระหนี้และภาษีและแจกจ่ายสินทรัพย์ที่เหลือให้กับผู้รับผลประโยชน์ หากไม่มีความประสงค์ผู้ดูแลที่ได้รับการแต่งตั้งจากศาลจะแบ่งสินทรัพย์ตามกฎหมายของรัฐ

ภาษีสามารถลดจำนวนทายาทที่ได้รับ ในขณะที่ไม่มีภาษีมรดกของรัฐบาลกลางที่ดินมากกว่า 13.61 ล้านดอลลาร์ในปี 2567 จะต้องจ่ายเงินรัฐบาลกลางภาษีอสังหาริมทรัพย์-หกรัฐ (ไอโอวา, เคนตักกี้, แมริแลนด์, เนเบรสกา, นิวเจอร์ซีย์และเพนซิลเวเนีย)ภาษีมรดกโดยได้รับการยกเว้นสำหรับคู่สมรสและลูก ๆ หรือหลานไอโอวากำลังยกเลิกภาษีมรดกในปี 2568ตั้งแต่ปี 2024 แมริแลนด์เป็นรัฐเดียวที่กำหนดทั้งภาษีมรดกและภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐ

เมื่อคุณสืบทอดทรัพย์สินโดยทั่วไปจะไม่ถือว่าเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตามรายได้ที่ตามมาที่เกิดขึ้นจากทรัพย์สินที่สืบทอดมาเช่นค่าเช่าหรือเงินปันผลจะต้องเสียภาษี ตัวอย่างเช่นหากคุณสืบทอดบ้านและขายในภายหลังคุณอาจต้องจ่ายภาษีกำไรจากการขาย จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีจะขึ้นอยู่กับความแตกต่างระหว่างราคาขายและ "พื้นฐาน" ของอสังหาริมทรัพย์ซึ่งโดยทั่วไปจะเป็นมูลค่าตลาดยุติธรรมของทรัพย์สินในเวลาที่เสียชีวิตของผู้ถือครอง

ปัจจัยที่มีอิทธิพลต่อการสืบทอดโดยเฉลี่ย

ที่ตั้งทางภูมิศาสตร์

ในกรณีที่ผู้เสียชีวิตอาศัยอยู่อาจส่งผลกระทบต่อจำนวนเงินที่คุณได้รับและต้องเสียภาษีเท่าใด เช่นเดียวกับภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางทุกรัฐเสนอการยกเว้นที่ไม่รวมทั้งหมดยกเว้นที่ดินที่ใหญ่ที่สุดจากการเก็บภาษี

อัตราภาษีอสังหาริมทรัพย์และมรดกแตกต่างกันอย่างกว้างขวางจาก 1% - 20%

อเล็กซานเดอร์อีแวนส์ทนายความของ Turke & Steil LLP กล่าวว่าการสืบทอดมีแนวโน้มที่จะมีขนาดใหญ่ขึ้นในพื้นที่ที่มีเศรษฐกิจที่แข็งแกร่งเนื่องจากมูลค่าทรัพย์สินที่สูงขึ้นระดับรายได้และสินทรัพย์ส่วนบุคคล ในทางกลับกันเขากล่าวว่าการสืบทอดโดยเฉลี่ยนั้นมีขนาดเล็กลงในพื้นที่ที่มีความหดหู่ทางเศรษฐกิจ

ความแตกต่างของรุ่น

สินทรัพย์ประมาณ 84 ล้านล้านเหรียญสหรัฐจะเปลี่ยนมือในอีกสองทศวรรษข้างหน้า การถ่ายโอนความมั่งคั่งครั้งใหญ่ที่เรียกว่าส่วนใหญ่จะมาจาก Baby Boomers ซึ่งจะส่งต่อไปยังทายาทของพวกเขา รายงานจาก Cerulli Associates ประมาณว่าภายในปี 2045:

• Baby Boomers (เกิดปี 1946-1964) จะได้รับเงิน $ 4 ล้านล้าน
• Gen X (1965-1980) จะสืบทอด $ 30 ล้านล้าน
• Millennials (1981-1996) จะสืบทอด $ 27 ล้านล้าน
• Gen Z (1997-2012) หรืออายุน้อยกว่าจะได้รับเงิน $ 11 ล้านล้าน

สภาพเศรษฐกิจและตลาด

Kathy Longoประธานและผู้ก่อตั้งการบริหารความมั่งคั่งที่เจริญรุ่งเรืองกล่าวว่าความมั่งคั่งในปัจจุบันนั้นได้รับแรงหนุนจากการเปลี่ยนแปลงทางประชากรศาสตร์และมูลค่าตลาดที่สูง

“ มูลค่าอสังหาริมทรัพย์เพิ่มขึ้นมากกว่า 10% ต่อปีในปี 2020 ซึ่งสูงกว่าค่าเฉลี่ยในอดีต 3% ถึง 5%” ลองโกกล่าว “ แม้จะมีราคาสูง แต่ความต้องการที่แข็งแกร่งยังคงอยู่และอัตราดอกเบี้ยที่ลดลงมีแนวโน้มที่จะเพิ่มการทำธุรกรรมโดยไม่ลดราคาการลงทุนในอาคารอพาร์ตเมนต์และอสังหาริมทรัพย์ให้เช่าก็เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญและจะเป็นส่วนสำคัญของการสืบทอด

การถ่ายโอนความมั่งคั่งนี้จะมีผลกระทบตลาดที่โดดเด่นอื่น ๆ “ การเพิ่มขึ้นของต้นทุนสำหรับการลงทุนจะช่วยให้ทายาทขายสินทรัพย์ที่ได้รับการชื่นชมโดยไม่มีผลกระทบทางภาษีเพิ่มสภาพคล่องและปริมาณการซื้อขาย” Longo กล่าว “ ตัวอย่างเช่นลูกค้าที่ถือหุ้นมากกว่า 1 ล้านเหรียญสหรัฐในหุ้น Apple (AAPL) ซึ่งเดิมซื้อมาในราคา $ 50,000 ตอนนี้สามารถขายปลอดภาษีหลังจากรับมรดกสินทรัพย์อสังหาริมทรัพย์จะกลายเป็นของเหลวมากขึ้นเนื่องจากทายาทขายอสังหาริมทรัพย์เพื่อแบ่งมรดก

ภาพรวมทางสถิติของการสืบทอดโดยเฉลี่ย

ค่าเฉลี่ยและแนวโน้มทั่วโลก

จากข้อมูลขององค์กรเพื่อความร่วมมือทางเศรษฐกิจและการพัฒนา (OECD) ส่วนแบ่งของการสืบทอดในความมั่งคั่งส่วนตัวกำลังกลับไปสู่จุดสูงสุดก่อนหน้านี้ในบางประเทศ ในปี 1900 ความมั่งคั่งที่สืบทอดมานั้นคิดเป็น 55-78% ของความมั่งคั่งส่วนตัวในประเทศเช่นสหรัฐอเมริกาสวีเดนและสหราชอาณาจักร อัตราส่วนนี้ลดลงอย่างต่อเนื่องตลอดศตวรรษที่ 20 แต่เริ่มเพิ่มขึ้นอีกครั้งตั้งแต่ปลายศตวรรษที่ 20 หรือต้นศตวรรษที่ 21 ในประเทศส่วนใหญ่ที่ศึกษา

มรดกโดยเฉลี่ยโดยประเทศ

ทั่วประเทศ OECD จำนวนเงินมรดกเฉลี่ยอยู่ระหว่าง $ 295 (ลัตเวีย) ถึง $ 11,052 (เบลเยียม) ในหมู่ครัวเรือนที่ยากจนที่สุด สำหรับครัวเรือนที่ร่ำรวยที่สุดการสืบทอดโดยเฉลี่ยอยู่ระหว่าง $ 30,441 (ฮังการี) ถึง $ 525,879 (ออสเตรีย)

ผลกระทบของข้อมูลประชากร

ปัจจัยทางประชากรอาจมีผลกระทบที่สำคัญต่อจำนวนมรดก

ทั่วประเทศ OECD ครัวเรือนที่ร่ำรวยกว่ารายงานการรับมรดกหรือของขวัญที่มีขนาดใหญ่ขึ้นอย่างต่อเนื่องเมื่อเทียบกับครัวเรือนที่ยากจน

เด็ก ๆ ของผู้ปกครองที่มีการศึกษาระดับวิทยาลัยมีแนวโน้มที่จะได้รับมรดกมากกว่า ค่ามัธยฐานของการสืบทอดก็สูงขึ้นในครอบครัวที่ผู้ปกครองอย่างน้อยหนึ่งคนมีปริญญาวิทยาลัย

ในที่สุดข้อมูลชี้ไปที่ความไม่เสมอภาคของความมั่งคั่งที่ยืนยาวและมีนัยสำคัญระหว่างครอบครัวในกลุ่มเชื้อชาติและกลุ่มชาติพันธุ์ที่แตกต่างกัน การศึกษาหนึ่งจาก Federal Reserve Bank of Boston พบว่าครอบครัวสีขาวโดยเฉลี่ยมีความมั่งคั่งมากถึง 4.4 เท่าของครอบครัวสีดำโดยเฉลี่ย

การสำรวจทางการเงินของผู้บริโภค (SCF) ในปี 2562 ของ Federal Reserve พบว่าเกือบ 30% ของครอบครัวสีขาวรายงานว่าได้รับมรดกหรือของขวัญเทียบกับประมาณ 10% ของครอบครัวผิวดำ 7% ของครอบครัวฮิสแปนิกและ 18% ของครอบครัวอื่น ๆครอบครัวสีขาวมีแนวโน้มที่จะรายงานความเป็นเจ้าของบ้านการเป็นเจ้าของบัญชีเกษียณอายุการมีส่วนร่วมแผนการเกษียณอายุและตัวชี้วัดอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับความมั่งคั่งในระดับที่สูงขึ้นของครอบครัว

คำถามที่พบบ่อย (คำถามที่พบบ่อย)

บรรทัดล่าง

หากคุณได้รับมรดกให้แน่ใจว่าคุณเข้าใจถึงผลกระทบทางกฎหมายและภาษีของโชคลาภทางการเงินของคุณและพิจารณาว่าปัจจัยที่ตั้งและทั่วไปมีผลต่อจำนวนเงินเฉลี่ยอย่างไร ด้วยการศึกษาทางการเงินและการวางแผนที่เหมาะสมคุณสามารถตัดสินใจอย่างชาญฉลาดและทำให้การสืบทอดของคุณมีจำนวน