401（k）您应该知道的术语

投资术语和概念可能会造成混淆，因为某些投资共享条款，但为它们分配了不同的含义。如果您为退休保存，则由雇主赞助401（k）是一个受欢迎的选择，因为它允许员工为将来节省部分工资。

无论您是第一次注册还是需要更新现有的401（k），这些条款都可能令人困惑。在做出有关退休计划的决定之前，它有助于学习术语或刷新您的记忆。这是最常见的401（k）术语。

赞助商

当雇主决定或根据法律决定为雇员制定退休计划时，他们将成为计划的赞助商。许多雇主合同退休计划管理员制定计划，以减少管理他们的内部成本。

分布

当您从退休帐户中拿出钱并将其用于退休收入时，就会发生401（k）分发。美国国税局将分布视为应税收入并根据您的所得税范围征税。

在退休时，美国国税局要求您每年从401（k）中撤回最低金额所需的最低分布（RMD）。 RMD不会立即开始，而是在退休的几年内，具体取决于您出生的时间。

• 如果您在2020年1月1日之前已满70 1/2，则在70 1/2岁时需要RMD。
• 如果您年满了70 1​​/22020年1月1日或之后，您必须从72岁开始开始RMD。

提取

如果您之前从帐户中赚钱59 1/2岁，您已退出。美国国税局将提款作为收入征税，并将提款添加到您的年收入中。通常，您当时所需的所得税范围决定了您缴纳的税额。

59 1/2岁之前的401（k）提取的提款受到10％的罚款。通常，除非公司允许，否艰苦的提款。

选修或薪水延期

延期是您对401（k）计划的预定付款。它被称为“延期”，因为您的雇主将钱放在您的帐户中，从本质上讲将其交付给您。

您已经赚了这笔钱，这仍然是您的。但是，在退休或撤回之前，您不能要求它。延期是选择性的，因为员工选择将钱推迟到其401（k）帐户中。

匹配

一些雇主为雇员的计划做出401（k）的捐款，最多是其工资或薪水的一定比例贡献匹配。匹配是雇主的选择，通常具有最低雇员捐款准则和最大雇主捐款金额。

例如，如果您的雇主提供的50％匹配最多可占薪水的6％，那么您的6％延期将使您从雇主那里额外获得3％的贡献。因此，如果您赚了40,000美元并贡献了薪水的6％或2,400美元，您的雇主将匹配$ 1,200（50％ * $ 2,400）。

雇主匹配本质上是每年添加到您的退休帐户中的免费资金。但是，您需要参与并贡献计划所需的最低金额，以便接受雇主比赛。

归属

许多雇主对您离开时可以带多少钱有限制。通常，雇员需要为一个雇主工作的必要时期。

尽管您通常可以拿出捐款，但如果您离开，除非您完全归属，否则您可能无法拿走雇主的贡献。一个完全既得的员工是一个满足要求如果他们离开的401（k）的要求的人。

滚动或转移

将资金从一个雇主赞助的计划转移到另一个计划或从401（k）计划转移到IRA，称为“滚动”。有些人也可能称其为“转移”。如果您的雇主倒闭，或者您离开其他地方工作，则可以滚动您的401（k）在您的新退休帐户中资金而没有触发税收或罚款。

税前

约401（k）退休帐户允许您贡献税前钱。换句话说，雇主在扣除所得税之前从工资中扣除您的捐款。结果，您的应税收入在您做出贡献的那一年较低。

例如，假设您每年赚取40,000美元，而您在401（k）捐款中赚了5,000美元；您只会对35,000美元征税，因为捐款将您的应税收入降低了5,000美元。

税收

通常，401（k）是税收投资帐户，这意味着您不需要每年在纳税申报表中索取帐户中获得的投资收入。

例如，如果您投资了401（k）资金，并获得了2,000美元的投资收入，则不必支付任何费用资本利得税这些资金。只要资金保留在帐户中，这笔钱就会免税。退休中的任何分配或提款将根据您的边缘税收阶当时。

在退休时您将处于较低的税收范围的假设下，将税收延迟。由于美国国税局将分配视为收入，因此当税收税收时，您缴纳的税款更少。

Erisa

熟悉的一项重要法规是1974年的《雇员退休收入安全法》（ERISA）。该法案不仅为雇主对员工退休的义务制定了指南，而且还可以保护您从债权人那里的退休储蓄。如果您或您的雇主宣布破产，在大多数情况下，您的退休计划是安全的，只要它们是ERISA资格的计划。

常见问题（常见问题解答）

您可以在59½岁的401（k）罚款中撤回资金。如果您提早撤回资金，则可能会被罚款10％，并且您将缴纳所得税的税款。