传统至罗斯IRA转换税指南

罗斯·伊拉斯（Roth Iras）是人们为退休而节省的一种流行方式。他们提供了传统IRA的相反税收优惠。您没有让您推迟税收，直到您使用Roth IRA提取税款，而是按正常的税款缴税，并可以在退休期间从账户免税中提取款项。

一旦有了传统的IRA，您可以选择转换一些或该帐户的全部余额到罗斯IRA。这可能会产生税收影响，因此选择合适的时间进行转换并确保它是适合您的选择很重要。让我们介绍整个过程，并研究如何决定传统到履带的转换是否是个好主意。

罗斯转换如何工作？

一个罗斯艾拉conversion依涉及将传统IRA中的一些或全部钱拿到罗斯IRA。

例如，如果您有10,000美元的传统IRA，而宁愿将其移至Roth IRA，则可以将其转换为Roth IRA中的10,000美元。通常，您的经纪人可以帮助您解决此过程，并且相对容易。

如果您愿意，您还可以将传统IRA余额的一部分转换。例如，您可以将这种传统IRA余额的一半转换为Roth，每个帐户中都有5,000美元。

请记住，如果您将传统的IRA转换为Roth IRA，新帐户将遵守适用于Roth IRA的所有规则，例如五年最低持有期在您取出之前。另一方面，这也意味着您可以避免所需的最低分布（RMD）。

您什么时候会进行罗斯转换？

如果您有传统的IRA，可以做Roth IRA conversion依随时。但是，这并不总是最好的主意。在某些特定情况下，Roth IRA转换可能是一个好主意。

您今年的收入很少

当您从Roth IRA提取资金时，您将不对撤回的金额缴税。这与传统的IRA不同，您在退休期间缴纳撤军所得税。

如果您一年的收入很少，并且处于低税率，甚至几乎没有支付所得税的收入，您可以利用这一点。当您将IRA转换为Roth IRA时，您将以当前税率缴纳所得税。如果您的退休中所得税税率更高，现在转换意味着总体上支付的税款更少。

您想使用后门Roth IRA策略

罗斯·伊拉斯（Roth Iras）拥有对谁可以贡献的限制。例如，如果您的收入太高，则不能将钱放在IRA中。您可以首先资助传统的IRA，然后将IRA转换为Roth IRA，以称为“ A”，将IRA转换为“后门IRA。”

您想避免所需的最低分布

有了传统的IRA和其他税收延长的退休帐户，随着年龄的增长，您必须从帐户中提取一些钱。罗斯·伊拉斯（Roth Iras）没有所需的分布只要您生活，就可以更好地控制自己的资金。

您将对罗斯转换支付多少税？

当您将传统的IRA转换为Roth IRA时，您转换的金额将被视为收入。因为您在将钱添加到IRA时没有缴纳所得税，所以您必须为将余额转换为Roth帐户的纳税年度支付。

如何计算税款

要计算Roth IRA转换的税收影响，您需要知道应纳税收入，计划转换的金额以及州和联邦所得税的税率。

考虑一个居住在马萨诸塞州的纳税人，该纳税人在2021纳税年度中的州所得税为5％。该人在考虑其符合条件的任何扣除和税收福利后，应征税收入为50,000美元。

在2022年，单一申报人的联邦税级为：

收入	税率
$ 0- $ 10,275	10％
$ 10,276- $ 41,775	12％
$ 41,776- $ 89,075	22％
$ 89,076- $ 170,050	24％
$ 170,051- $ 215,950	32％
$ 215,951- $ 539,900	35％
$ 539,001+	37％

请记住，税率是微不足道的。一位应税收入为$ 11,000的人缴纳了10％的税，他们赚了10,275美元，而仅支付了725美元的税款为12％。

根据$ 50,000的应税收入，此示例中的纳税人将支付：

（$ 10,275 * 0.1） +（$ 31,500 * 0.12） +（$ 8,225 * 0.22）= $ 6,617的联邦所得税

他们还会付费：

$ 50,000 * 0.05 = $ 2,500在马萨诸塞州税收

$ 6,617 + $ 2,500 = $ 9,117总税

要确定Roth IRA转换的税额，您将转换为纳税人收入的金额添加，然后找出他们将要欠的额外税款。

例如，如果纳税人选择将10,000美元的传统IRA转换为Roth IRA，那么他们的新应税收入将为60,000美元，使他们的税单看起来像这样：

（$ 10,275 * 0.1） +（$ 31,500 * 0.12） +（$ 18,225 * 0.22）= $ 8,817的联邦所得税

$ 60,000 * 0.05 = $ 3,000的马萨诸塞州税收

$ 8,817 + $ 3,000 = $ 11,817总税

这意味着Roth IRA转换将征收2700美元的税单。

如何对罗斯转换纳税

当您将传统的IRA转换为Roth IRA时，您将欠转换税。如果您等到提交税款支付账单，您可能会欠款支付薪水不足的处罚。如果您期望在年底欠税，美国国税局希望您能纳税季度税款弥补您期望欠的钱。

通常最好使用IRA以外的钱缴纳这些税款。如果您尝试使用IRA中的一些资金来缴纳这些税款，并且您的年龄不到59 1/2，则将受到10％的约束提早提取罚款。您还会在罗斯（Roth）中以更少的钱结束。

提高薪资预扣会增加您发送给政府的金额，每张支票都比处理估计的税款更简单。您可以通过更改来调整雇主的预扣表格W-4您的雇主已备份。

从传统的IRA转换为Roth IRA，在某些情况下，例如，当您获得收入限制或认为退休期间您处于较高的税率时。但是，重要的是要考虑您的个人财务状况并权衡税收影响与收益，以确保这是您的正确选择。

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