您可以将哪些帐户类型转换为Roth IRA？

罗斯个人退休安排（IRA）是退休帐户，允许投资在退休之前免税。与其他征税的IRA不同类型的IRA不同，您必须在做出捐款（或转换）的那一年对Roth IRA缴纳税款。其他类型的退休帐户可以被卷起或转换为Roth IRA，以便在退休后进行分配不会征税。

有四种主要的退休帐户类型可以转换为Roth IRA：传统IRA，401（k），Sep IRA和简单的IRA。了解每种帐户的工作方式以及如何转换每个帐户。

每种主要退休帐户类型都可以转换或滚入罗斯IRA。出于本文的目的，“退休帐户”是一种将投资从税收中屏蔽，直到退休进行分配。政府将其称为“合格的退休计划”。

让我们看一下Roth IRA转换如何与最受欢迎的退休帐户一起使用。

传统的IRA

在传统的IRA，投资者向IRA捐款，然后在退休资金分配时缴税。 2023年，传统IRA捐款的年度限额为6,500美元，50岁以上的人$ 7,500。

转换传统的IRA到Roth IRA应该很容易。通常，如果您使用相同的经纪进行转换，则可以简单地填写金融机构的表格即可转换帐户类型。否则，您将通过收到全部金额的支票，然后将其存放到60天内的Roth IRA中来汇总帐户。如果您要切换经纪人，则可以选择一个受托人到信任的转移，以将货币从您的现有帐户转移到新经纪人的Roth帐户。

401（k）

一个401（k）是由雇主赞助的一种定义贡献计划。通常，雇员将其税前收入的一定比例贡献给计划，雇主可以匹配该金额或一部分。

如果您有罗斯401（k），则转换过程就像用401（k）提供商和金融机构填写表格一样简单罗斯艾拉帐户。这笔钱可以以电子方式或检查。此转移使您可以根据需要管理资金，而不是仅限于401（k）提供商提供的选项。您不需要就付出的金额缴纳任何税款。

如果您有传统的401（k），则将经过相同的过程将其翻倒并将其转换为Roth IRA。但是，您需要以当前的边际所得税率缴纳税款的税款。

9月IRA

简化员工退休金（SEP）IRA允许企业直接向员工的退休帐户捐款。 Sep IRA经常被小型企业和自雇专业人员使用，他们以低管理成本而闻名。

像401（k）的滚动一样，一旦离开了赞助该计划的雇主，就可以进行SEP IRA翻车。翻车金额以支票支付，必须在60天内存入Roth IRA。然后，您将在年底报告并缴纳税款。

简单的IRA

一个为员工（简单）IRA的储蓄激励匹配计划是少于100名员工的小型企业的另一个退休计划选择。雇主必须为每个合格雇员的薪酬多达3％的捐款，以及不选择参加的雇员的薪酬的2％。

简单的IRA可以像其他帐户余额，有一个关键区别：您必须将这笔钱投资两年，然后才能转换。

您应该将退休帐户转换为Roth IRA吗？

如果你是考虑转换您的退休帐户给罗斯IRA，问自己以下问题，以帮助您确定是否值得。

转换的税收后果是什么？

转换为Roth IRA的金额必须在进行转换的那一年作为应税收入报告。这意味着您将根据您的税额缴税边际税率。

最好在退休帐户之外拨出资金来支付税单。此策略可帮助您最大程度地利用Roth IRA转换的好处。另外，使用退休帐户中的钱可能需要您缴纳资本利得税，如果您低于59½，则罚款10％。

缴税的机会成本是多少？

将Roth IRA conversion依的税收视为一项投资是有帮助的。您现在正在做，这样您就不必以后做。

现在缴税的机会成本是多少？您可能会从退休帐户以外的现金支付现金，因此您需要考虑通过以其他方式投资这笔钱可以赚到多少金额。如果您现在支付大型税单，那么在未来几年内，市场会增加比平均水平的增加？

您还应该考虑税收括号。您现在在哪个税收范围内，您期望退休期望在哪里？如果您现在要赚取高薪水，并且预计退休收入较低，那么现在转换可能意味着对资金缴纳的税率比您持有的税率要高得多。

常见问题（常见问题解答）