2025年社会保障税限

联邦政府对您的多少收入缴纳社会保障税。对于2025年，社会保障税限额为$ 176,100。

这意味着，员工将在2025年（通过薪水扣除）的最高社会保障税为10,918.20美元（$ 176,100的6.2％）。

当受雇人士支付总计的一半税他们的雇主支付另一半，如果您是自雇，则您同时支付雇员和雇主的费用为6.2％，即12.4％。

关键要点

这社会保障税计算为总收入的百分比，达到一定限制。
每年，政府都会限制您可以征税的收入金额社会保障。 2025年的限制为$ 176,100。
受雇的个人通过薪资扣除缴纳社会保障税，而自雇人士则负责自行支付雇员和雇主的份额。
2025年，社会保障局将支付给接收者支付的福利金额增加了2.5％。

社会保障税的运作方式

您在工作时缴纳的社会保障税用于为现有受益人提供福利。理想情况下，一旦您符合条件，当前的工人将向该计划付款，以便您可以收取福利。您等待索赔福利的时间越长（70岁以下），您将获得的福利金额就越大。

根据社会保障局（SSA），在2024年，每月约有6800万人获得社会保障福利。退休个人的平均收益约为1,927美元。这些好处将在2025年增加生活成本调整（COLA）。退休个人的福利将每月上升约1,976美元。

这些付款是由社会保障税资助的，也称为老年，幸存者和残疾保险（OASDI）。

税有两个部分：

由联邦保险捐款法（FICA）和自雇税由自雇捐款法（SECA）
医疗保险税或医院保险税

工资税是基于员工的总工资，薪水和提示。这些税通常由雇主扣留，并代表雇员转发给政府。目前，雇主的社会保障税率为6.2％，雇员为6.2％。

医疗保险税雇主和雇员之间也平均分配，总税率为2.9％。

自谋职业

如果您是自雇人士，则将社会保障税作为您提交给的季度估计税的一部分国税局（IRS）。

在这种情况下，由于您既被视为雇员又被视为雇主，因此您有责任支付全部12.4％。但是，国税局允许自雇人士从应税收入中扣除雇主的一部分。

重要的

请记住，社会保障计划正面临可能影响未来收益的长期融资短缺。增加年度社会保障工资上限是限制短缺的一种方法，但这并不能完全解决问题。

社会保障税限

政府基于年度社会保障税限制（也称为应税最高）全国平均工资指数（NAWI），每年都会增加。这些更改旨在使社会保障福利与通货膨胀。

您收入超过工资上限金额的任何收入均不缴纳6.2％的社会保障工资税。例如，一位在2025年赚取180,000美元的员工将支付$ 10,918.20的社会保障税（176,100美元×6.2％）。但是，由于收入超过176,100美元的门槛，因此任何额外的收入都不会征税（180,000美元至176,100美元，或3,900美元）。

Medicare

医疗保险税没有工资基本限制。您必须对整个收入缴纳医疗保险税。赚取超过200,000美元的个人也要缴纳0.9％的额外医疗保险税。

社会保障税限制的变化

社会保障税率很少发生变化：自1990年以来，员工一直支付6.2％。但是，与税率不同，社会保障税限额每年调整。

联邦政府从2005年提高了17倍的社会保障税限额。最大的增长是2023年，当时将近9％的人从2022年的147,000美元增加到2023年的160,200美元。工作人员必须支付其额外13,200美元所得$ 13,200的社会保障税。

生活成本调整

生活成本调整（COLA）是对社会保障福利金额进行的年度调整。它反映了美国劳工部的城市工资收入和文书工人的消费者价格指数（CPI-W）。国会从1975年的通货膨胀率非常高，实施了年度生活成本调整。

可乐是2.5％在2025年。这意味着社会保障接收者将在2025年每月付款略有增加。退休的个人平均获得SSA福利1,976美元，而退休的夫妇将平均收到3,089美元，这要归功于COLA的增长。

重要的

在2023年，福利的生活成本调整为8.7％，是大约40年来最大的增长。

退休收入测试豁免金额

收到福利之前的工人全退休年龄（FRA）受到退休收入测试的约束。如果您的收入超过某些阈值，那么社会保障将扣留福利，直到您到达FRA为止。像社会保障税限制一样，这些阈值通常每年通过国家工资指数增加。

重要的是，一旦您达到正常的退休年龄，您的福利金额永久增加了一旦您的福利金额，将退还给您的福利。

年收入测试豁免金额有两个。第一个适用于个人比退休年龄年轻，第二个适用于那年到达FRA的个人。

对于年轻的接收者，社会保障每2美元超出其豁免金额的$ 1。达到退休年龄的个人将每3美元的豁免金额扣留1美元。

在2025年，收入测试豁免金额为：

比FRA的个人$ 23,400
到达FRA的人$ 62,160

换句话说，在2025年赚取23,400美元（或$ 62,160）或以下的个人可能有资格获得全部社会保障福利。

谁必须缴纳社会保障税？

通常，工人必须缴纳社会保障税。作为美国的雇员，您和您的雇主分配了所欠金额。也就是说，您的公司将从薪资支票中扣除您所欠的社会保障税，并支付第二份6.2％的金额。如果您是自雇人士，则负责自己缴纳社会保障税总额（税率为12.4％）。在这两种情况下，大多数工人都必须缴纳最高IRS限制的社会保障税。

在有限的情况下，有些人可能会要求合格的宗教豁免或临时学生豁免。外国政府雇员和非居民外国人也不需要缴纳社会保障税。最后，没有赚钱的个人也可能最终不付钱给社会保障系统。

对于就业工人而言，收入的税率为6.2％，最高应税金额。医疗保险税率为1.45％。总共总税率为7.65％，最高应税金额。雇主支付相同的百分比（另一半）。自雇工人两半付费。

我为什么要缴纳社会保障税？

工人支付社会保障税以支持政府计划。政府向退休人员发出的社会保障福利付款是使用现有工人的社会保障税来资助的。当现有工人将来退休时，他们将有资格要求这些政府福利（当时由那些工作的人资助）。

2025年的最高社会保障税是多少？

在2025年，可以将社会保障税率的最高应税金额为176,100美元。

谁免于缴纳社会保障税？

某些人可能会要求豁免，也不需要缴纳社会保障税。一些公开反对社会保障福利的宗教团体可能要求宗教豁免。非居民外国人可能会受到豁免，具体取决于其签证类型。在大学工作的学生可能会受到豁免。最后，在某些情况下，外国政府的工人可以免税。如果您认为自己可能会属于其中一个小组，请咨询税务顾问。

底线

社会保障是一个重要的好处，可以帮助数百万的退休人员，尚存的配偶和残疾人。社会保障局每年调整福利和应税金额，以跟上通货膨胀。 2025年社会保障的最高应税收益为$ 176,100。

但是，年度增加可能不足以在未来几年中维持该计划。更重要的是，仅凭收益不足以成为您在退休中获得财政支持的唯一手段。

这就是为什么在整个工作年份中尽可能多地节省和投资对您未来的财务福祉至关重要。