免税如何工作？

免税减少或从税收中降低收入的一部分，从而降低您欠税的收入。联邦，州和地方政府在特定情况下造成免税，使个人，企业和组织受益。有资格获得豁免的纳税人可以通过减少应税收入来节省资金。

这就是方法免税工作，最常见的类型以及如何利用它们。

联邦所得税免税

标准扣除

这标准扣除是减少您应税收入的设定金额，这意味着您要对收入缴纳税款。所有提交纳税申报表的纳税人都可以使用，金额根据您的申请状态而变化。美国国税局每年都会调整标准扣除额通货膨胀：

申请状态	2024	2025
单身的	$ 14,600	$ 15,000
已婚分别提交	$ 14,600	$ 15,000
户主	$ 21,900	$ 22,500
已婚共同提交	$ 29,200	$ 30,000
合格的尚存配偶	$ 29,200	$ 30,000

逐项扣除

如果您的合格支出超过了标准扣除额，则可以选择逐项扣除在您的纳税申报表中。纳税人可以要求一个或另一个，但不能同时要求两者。

这包括特定费用，例如抵押贷款利息，医疗费用和慈善捐款。一些常见的逐项扣除包括：

• 抵押贷款利息在房屋上付款
• 州和地方所得税（盐）
• 营业纳税申报表
• 财产税
• 超过纳税人的7.5％的医疗和牙科费用调整后的总收​​入（AGI）
• 慈善捐款

财产税免税

州和地方政府可以向合格的房主提供财产税免税。这些豁免有助于减少财产税欠，为某些纳税人提供节省。常见的财产税免税包括：

• 宅基地豁免：可用于使用该物业作为他们的房主初级居住。例如，佛罗里达州为佛罗里达州居民提供最高50,000美元的宅基地豁免，但不能用于度假屋。
• 年龄和残疾豁免：一些州和市政当局为老年人或残疾人提供财产税免税。例如，在华盛顿州，61岁以上的房主，残疾退伍军人和残疾退休人员可能有资格获得减少的财产税。
• 公共服务豁免： 退伍军人，特别是残疾退伍军人，可能有资格在某些州减少财产税。一些地区还为志愿消防员或救护人员提供豁免。

免税组织

某些组织，例如慈善机构，宗教组织和教育机构，被归类为免税根据《内部税收法》第501（c）（3）条。这些组织不对收到的捐款和捐款缴纳所得税。但是，他们仍然需要为其员工缴纳就业税。

免税实体的一些例子包括：

• 慈善机构
• 教会和宗教组织
• 工会和贸易协会

免税状态意味着他们筹集的资金不会被视为将征税的收入，而是无税的捐款。

免税与税收抵免

免税和税收抵免都可以减轻您的总体税收负担，但它们的工作方式不同：

• 免税减少您欠税的收入金额。例如，如果您的总收入为100,000美元，并且您有5,000美元的豁免，则您将以95,000美元的价格征税。
• 税收抵免直接减少您欠的税额。例如，如果您的应纳税收入造成15,000美元的纳税责任，则$ 1,000的税收抵免将使您的税单减少到14,000美元。

不可退还的税收抵免可以将您的纳税责任降低到$ 0，而如果信贷超出您的税款，则可退还的税收抵免可以造成退税。

底线

免税有助于减少您欠税的应税收入，从而降低总体税收责任。无论您是声称标准扣除额，申请豁免财产税还是支持免税组织，都了解这些豁免工作如何帮助您最大程度地节省税收。如果您需要帮助确定适用于您的豁免的帮助，请考虑咨询税务专家，以确保您充分利用可用的税收优惠。