负差距：它是什么，在银行业务中的工作方式

什么是负差距？

负差距是金融机构对利息敏感的情况负债超过其兴趣敏感的资产。负差距不一定是一件坏事，因为如果利率下降，该实体的负债将以较低的利率进行重新定位。在这种情况下，收入将增加。但是，如果利率上升，负债将以较高的利率进行重新定位，收入将下降。

负差距的相反是一个积极的差距，在该差距中，一个实体的利益敏感资产超过了其利息敏感性的负债。负差距和正差的术语，分析利率差距，也称为持续时间间隙。

负差距与差距分析，这可以帮助确定金融机构的利率风险，因为它与重新定位有关利率当兴趣敏感的投资成熟时。

实体差距的规模表明，利率变化将对银行的影响有多少净利息收入。净利息收入是一个实体的收入之间的差异，它是从其资产中产生的，包括个人和商业贷款，抵押和证券及其费用（例如，存款支付的利息）。

负差距不一定是好是坏的，而是对银行承受利率风险的程度的衡量标准。了解该指标是银行在其运营中必须考虑的资产责任管理的组成部分。

差距分析，作为一种方法资产责任管理，可能有助于评估流动性风险。通常，资产责任管理的概念集中在现金流量的时机上。它查看了何时收到现金流入与负债付款以及负债何时有风险的何时收到现金流入。它的目的是确保责任付款的时机始终由资产的现金流入涵盖。

资产责任管理还与资产的可用性有关，以支付负债，以及何时将资产或收益转换为现金。此过程可以应用于资产负债表资产的一系列类别。

当持续时间差距为零时，这意味着没有正差距或负差距，因此企业权益被认为可以免受利率风险的保护，因为利率的任何增加或下降都不会影响公司。但是，实现零差距很困难，因为并非所有资产和负债都具有匹配的持续时间，客户预付款和违约将影响现金流，某些资产和负债将具有不一致的现金流量模式。