不良贷款（NPL）定义，类型，原因，后果

不良贷款（NPL）是一项贷款默认由于借款人尚未在指定期限内进行预定的付款。尽管不良状态的确切要素可能会根据特定贷款的条款而有所不同，但“无付款”通常定义为本金或利息的零付款。

指定期限也有所不同，具体取决于行业和贷款类型。但是，通常情况下是90天或180天。

不良贷款（NPL）的工作方式

在默认值或接近默认值接近的情况下考虑了不良贷款（NPL）。一旦贷款不良表现，债务人将全额偿还的几率大大降低。如果债务人再次在NPL上恢复付款，它将成为重新成员贷款（RPL），即使债务人没有赶上所有错过的付款。

在银行业务中，如果债务人在90天内支付了零付款或本金，或者是到期90天，则认为商业贷款是不表现的。对于消费者贷款，应有的180天将其归类为NPL。

一笔贷款是拖欠的主要的或者兴趣付款迟到或错过。当贷方认为贷款协议被违反而债务人无法履行义务时，贷款将违约。

不良贷款的类型（NPL）

债务可以通过多种方式实现不良贷款状况。 NPL的示例包括：

• 一项贷款，由于协议或对原始协议的修改，已有90天的价值资本化，再融资或延迟。
• 付款迟到的贷款迟到了90天，但贷方不再认为债务人将进行未来的付款。
• 已经发生了本金偿还日期的贷款，但贷款的一部分仍未偿还。

不良贷款（NPLS）的官方定义

几个国际金融当局提供了确定不良贷款的具体指南。

欧洲中央银行定义

这欧洲中央银行（欧洲央行）需要资产和定义可比性来评估欧元区的风险暴露中央银行。欧洲央行指定了多个标准，该标准可能会在参与银行进行压力测试时导致NPL分类。欧洲央行已经进行了全面的评估，并制定了标准，以将贷款定义为不良表现：

• 即将到期90天，即使他们没有违约或受损
• 关于会计细节的损害我们的GAAP和国际财务报告标准（IFRS）银行
• 根据《资本要求法规》默认

2018年发布的附录指定了放贷人拨出资金以支付不良贷款的时间表：两到七年，具体取决于是否获得了贷款的抵押。截至2020年，欧元区贷方在书籍上仍有大约1万亿美元的不良贷款。

国际货币基金定义

这国际货币基金组织（IMF）还规定了不良政府贷款的多个标准。

国际货币基金组织已将不良贷款定义为那些：

• 债务人至少在90天或更长时间内未支付利息或本金付款
• 通过同意，已大写，再融资或延迟的利息支付等于90天或以上
• 付款已延迟不到90天，但债务人将来会付款，但没有确定性的高度不确定性或没有确定性

不良贷款（NPL）与重复贷款（RPL）

不良贷款是默认情况下的贷款。重建贷款是曾经不良表现并再次执行的贷款。重新形成的贷款曾经拖延至少90天，现在再次表现。

借款贷款通常是借款人申请破产的贷款，并且由于该贷款而继续付款破产协议。这样的协议通常允许借款人通过贷款修改计划。

不良贷款（NPL）的示例

想象一个假设的借款人由于失业而无法付款。 90天无付款后，银行或贷方将考虑不良贷款。银行将把贷款转移到其不良表现的清单上，并继续寻求债务付款。

债权人有多种途径。收集债务的最常见方法之一是将其发送给收款机构，该机构将支付其收回的任何钱的一部分。贷方还可以以面值的一小部分将债务出售给债务购买者。尽管债权人会亏损，但这通常比试图收取不良贷款更好的财务选择。

具有不良贷款的借款人可能能够与债权人协商宽恕部分债务。但是，这可能会损害他们的信用等级，从而使将来借贷变得更加困难，更昂贵。

底线

在经济不确定性期间，不良贷款的数量往往会增加。这些贷款是借款人不（或无法）付款的贷款。如果在设定的一段时间内未收到付款（通常为90或180天，则贷款付费），则贷款将达到NPL状态。