预付费学费计划：他们是什么，他们的工作方式

什么是预付费学费计划？

预付费学费计划是指529个计划的两种主要类型之一。该计划使捐助者可以为学生提供大学或大学的全部或部分学费，从而减少他们依靠学生贷款的需求。保证支付的金额与大学学费相同。预付费学费计划主要针对计划上州内大学或大学的学生，仅支付学费。

了解预付费学费计划

预付的学费计划允许计划持有人按照今天的费率预付资格学校的学费。该计划允许帐户所有者（父母，祖父母和其他人）在私立和公立大学和大学中管理未来的学费。这意味着这是一种按当前费用支付明天膨胀的大学学费的费用。因此，如果特定大学的学费在三年内翻倍，那么该计划将在付款时支付比例的学费。

因为学费的成本比通货膨胀率更快，所以回报率在这些计划上，通常大于债券或保证工具的计划存款证书（CD）。每个州的财务支持力也可以保证这些计划。

学费可以在总金额或通过批准的分期付款计划。尽管大多数计划迎合本科学习，但也可以将一些预付费学费计划应用于研究生学习。这些计划涵盖的费用通常仅适用于学费，因此不承担其他费用，例如房间和董事会，医疗保健费用和材料。

特殊考虑

大多数预付计划都由他们管理的州保证，因此计划持有人可以确保他们的投资能够跟上通货膨胀。尽管它们是对冲学费增加的好方法，但实际上很少有州已经制定了学费计划。实际上，只有九个州允许居民使用此计划来节省：佛罗里达，马里兰州，马萨诸塞州，密歇根州，密西西比州，内华达州，内华达州，德克萨斯州，弗吉尼亚州和华盛顿。由于它们仅适用于居住在各个州的人，这意味着该计划的受益人必须上州内大学。

还有另一种选择 - 私立学校529计划。该计划不是由他们所在的国家赞助，而是由机构本身的支持。超过300个私立大学参加了该计划。

预付费学费计划与大学储蓄计划

如上所述，预付费学费计划是一种529计划。另一种是大学储蓄计划。两者都是税收优惠的计划，允许帐户持有人通过选择合适的投资来节省受益人的教育费用文件夹。

与预付费学费选项不同，大学储蓄计划使您可以支付超出学费的费用。合格的费用在某些情况下，可以包括物资，书籍，甚至房间和董事会。

退出大学储蓄计划在联邦一级是免税的。这些帐户以前仅允许撤回高等教育费用。但是减税与工作法（TCJA）2017年扩大了这些规则。父母和祖父母现在可以使用计划来支付受益人在公立，私立或宗教学校的K -12教育年度学费。

这建立每个社区以进行退休增强法（安全）在2019年12月将其签署为法律之后，进一步扩大了这些规则。计划持有人现在可以使用其帐户撤回终身最大的账款，以偿还10,000美元的合格学生债务。他们还可以进行免税提款，以支付受益人学徒计划的学费和相关费用。学徒制必须由劳工部批准。

随之而来的更改安全2.0 ACT在2022年。安全2.0创造了从529大学储蓄计划到Roth IRA的最多35,000美元的机会。这些转换必须遵守发生年度的年度贡献限制，并且只有15年以上开放的帐户才有资格。 $ 35,000是有资格获得受益人一生的总资格。

预付学费计划的优点和缺点

与任何投资工具一样，将您的资金投入预付的学费计划都有优势和缺点。

预付学费计划的优势

首先，显而易见的是，预付费的学费计划充当树篱反对通货膨胀。参加此类计划可以保证，无论随着时间的流逝，支付的钱都将支付学费的费用。如果原始受益人选择不上大学，或者如果他们决定去州外机构，计划持有人还可以将资金转移给年幼的孩子或孙子。

预付学费计划的缺点

预付费学费计划在如何使用方面可能有些限制。首先，您的受益人必须参加州内机构，这意味着他们可以在可以去的地方进行限制。如果他们想在不同州上一所学校，您仍然可以拿回钱，但是您会因为计划所积累的任何利益而失去。

预付费学费计划也受到限制。如上所述，您只能使用它们来支付学费，而529个大学储蓄计划则提供了更广泛的选择。借助后者，计划持有人可以支付与教育相关的费用，例如书籍，用品，在某些情况下是房间和董事会。

底线

如果您的孩子在特定的州内学校内心深处，并且您的州提供预付的学费计划，那么这可能是一个不错的选择。如果您居住在提供它们的九个州之一，那值得探索。但是对于大多数父母或监护人来说，大学储蓄计划提供了更大的灵活性。