如何在沒有雇主的情況下打開401（k）

許多美國人無法訪問401（k）計劃。只有67％的私營工人員，63％的民用工人以及39％的州和地方政府工人可以使用定義的捐款退休計劃根據勞工統計局的說法，2023年。對於小型企業的工人來說，是47％。

不幸的是，如果您在雇主工作，則無法設置自己的401（k）。（但是，您還有其他選擇，例如打開個人退休帳戶（IRA）。）例外是如果你自僱。在這種情況下，您可以打開自己的退休計劃，甚至還有一個名為Solo 401（k）的帳戶。

這是您需要知道的。

關鍵要點

如果您的公司不提供401（k），那麼您仍然可以使用IRA來為未來以及其他選擇節省。
如果您是自僱人士，則可以製定自己的退休計劃（例如獨奏401（k），SEP IRA和/或簡單的IRA）。 IRA也是一種選擇。
對於2024年，您可以在IRA中節省多達7,000美元。（2023年，這是6,500美元。）兩年中，如果您50歲或以上，您可以貢獻$ 1,000。

像許多退休計劃一樣，401（k）計劃從內部稅收法（IRC）中的一項規定中取得了名稱。 IRC第401（k）條於1978年頒布，向推遲收入退休收入的工作平民進行稅收減免。

兩年後，顧問Ted Benna與Johnson Companies制定了第一個真正的401（k）計劃。從那以後，Benna的計劃已被複製和修改。

如今，員工可以選擇通過從薪水中扣除付款到雇主贊助的401（k）計劃來推遲收入。遞延金錢無稅，可以直接指向計劃中列出的任何投資，其中大多數是共同基金。

遞延資金必須保留在定義的限額計劃中，直到員工達到59.½，除非他們有資格艱苦的提取。否則，資金將受到10％的約束提早提取懲罰。

為什麼您的雇主不提供401（k）

雇主不提供401（k）的最常見原因是他們的大多數工作都是入門級或兼職。這些職位的普通工人是活著的薪水支付薪水，所以為退休儲蓄很困難;無論如何，大多數工人都會挑選更多的收入，而不是退休計劃。

您的雇主可能不提供計劃的其他原因。雇主可能沒有經驗或時間來製定單獨設計的計劃或擁有金融機構。在這些情況下，許多雇主決定不提供福利，而不是花時間和金錢來追逐一個好的讚助商。

一些公司曾經提供401（k）計劃，但決定放棄它們。有時會發生這種情況，因為公司正在虧損並爭先恐後地減少支出。其他時候，這是因為新的管理，或者是因為工人沒有參與計劃，並且不再明智地保持開放狀態。

快速事實

對於2024年，401（k）捐款限額為23,000美元（2023年為22,500美元），對50歲或50歲以上（2023年相同）的追趕捐款為7,500美元。

401（k）的替代方案

最明顯的替換401（k）是個人退休帳戶（IRA）。由於IRA沒有附屬於雇主，並且幾乎可以由任何人開放，因此對於每個工人（或不訪問雇主計劃）可能是一個好主意為IRA做出貢獻（或者，如果可能的話羅斯艾拉）。

但是，IRA存在局限性。最明顯的是IRA的貢獻限制，其少於401（k）。對於2024年，IRA的限額為7,000美元（從2023年的6,500美元上漲），如果您50歲以上，則可以貢獻額外的1,000美元。相比之下，對於401（k），2024年限額為$ 23,000（從2023年的22,500美元上漲了23,000美元。

一些雇主提供匹配的貢獻對於他們的401（k）計劃，這本質上是工人的免費退休金。大多數IRA不能包括這種匹配的貢獻。（例外：簡單的IRA。）

鑑於這類局限性，工人應使用其他退休策略來補充IRA。例如，您的雇主可能會提供股票期權。存款證書（CD）如果利率很高，可以是有吸引力的儲蓄車。延稅退休收入還有其他選擇，例如年金或者永久人壽保險政策，儘管這些政策有自己的缺點，例如高費用。

免稅或脫稅儲蓄車是理想的選擇。一旦這些選擇耗盡，工人也可以轉向其他投資，例如共同基金，股票，債券或房地產。

自僱選項

如果您是自僱人士（即，您擁有獨資經營者，獨立承包商或自由職業者，並且該業務會產生收入）擁有一家企業，那麼您沒有雇主可以向您提供401（k）。但是，您確實有其他選擇。除了打開傳統或Roth IRA外，您還提供三個關鍵選擇：獨奏401（k），Sep IRA和/或簡單的IRA。

獨奏401（k）

一個獨奏401（k）是一個稅收優惠的計劃，類似於雇主贊助的401（k）。不同之處在於，您既是雇主又是僱員。與雇主贊助的401（k）計劃相比，Solo 401（k）S提供了更大的控制權。您也可以作為僱員和雇主貢獻，為您提供較高的貢獻限制：2024年，最高收入 /總利潤的69,000美元或25％，以較低者為準。（在2023年，最高收入 /總利潤的66,000美元或25％，以較低者為準。）如果您50歲或以上，則可以捐款7,500美元。

9月IRA

一個簡化員工退休金（SEP）IRA允許您貢獻稅前的收入。只有雇主才能為Sep IRA做出貢獻，而不是僱員，並且僱員必須年滿21歲。貢獻限額與獨奏401（k）相同：最高收入 /總利潤的$ 69,000或25％，以較低者為準。

簡單的IRA

簡單的IRA也適用於小型企業 - 少於100名員工。這包括獨資老闆。它們比401（k）便宜，但它們的工作方式幾乎相同。如果您是自僱人士，則既是雇主又是僱員。作為員工，在2024年，最大貢獻限額為16,000美元（2023年為15,500美元）。那些50歲以上的人可以貢獻額外的$ 3,500。作為雇主，您必須匹配您的捐款“最高淨收益的3％的美元”，或者“只要2024年不超過345,000美元（2023年$ 330,000），就不超過345,000美元（2023年$ 330,000）。國稅局（IRS）。