社會保障應徵稅嗎？你會付多少錢

大多數接受的美國人社會保障福利繳納這筆錢的50％至85％的所得稅，因為他們從社會保障的總收入和其他來源將其推向了稅收的門檻以上。

三種策略可以幫助您限制您對社會保障福利繳納的稅額：將一些退休收入放在羅斯個人退休帳戶（Roth IRA），退休前撤回應稅收入或購買年金。

關鍵要點

對於總收入至少$ 25,000的個人，以及共同提交的夫妻共同收入至少為32,000美元，包括社會保障，包括社會保障收入的50％應徵稅。
對於總收入至少34,000美元的個人，以及共同提交總收入至少44,000美元（包括社會保障）的夫婦，總收入總收入至少為34,000美元的個人可能應徵稅。
超出社會保障收入有限的退休人員通常不會對其福利徵稅。
為了減少稅收責任，請使用諸如為羅斯IRA貢獻的策略，退休前撤回應稅收入或購買年金。

您的社會保障收入中有多少應納稅？

自1983年以來，社會保障支付的徵稅量高於某些收入限額。

但是，沒有人會為其全部社會保障福利繳稅，最高應稅部分為85％。

這就是這樣國稅局（IRS）計算您的哪一部分應納稅：

調整後的總收入（AGI）：從您的AGI開始，其中包括社會保障付款和其他收入來源，例如工資，股息，所需的最低分佈（RMD）從合格的退休帳戶，和自謀職業收益。
免稅利息：添加任何非自動興趣。即使它不應納稅，它仍然會導致計算。
總收入：結合您的AGI，非應有的興趣和社會保障福利的一半。如果此總數超過閾值，那麼您的社會保障福利的一部分將是應稅收入。

您欠的金額準確取決於該數字在聯邦所得稅表中降落的位置。

聯合收入=調整後的總收入 +非上隨身利息 +您的社會保障福利的一半

重要的

減少對社會保障福利的稅收的關鍵是減少退休時應納稅收入的數量，但不要降低總收入。

截至2024年1月，每月的平均每月社會保障退休福利為1,907美元。每年的價格為22,884美元。

根據您的收入應稅百分比

國稅局有一個工作表如果您獲得社會保障福利，則可以用來計算應付的總所得稅。以下是應稅部分基於個人和已婚夫婦的收入水平的社會保障福利。

申請狀態	總收入	應稅部分的福利
個人	$ 25,000– $ 34,000	高達50％
個人	超過$ 34,000	高達85％
已婚（共同提交）	$ 32,000– $ 44,000	高達50％
已婚（共同提交）	超過$ 44,000	高達85％

個人的示例

假設您是個人納稅人，從社會保障局（SSA）去年。您還擁有20,000美元的其他收入。加在一起，您的總收入約為38,000美元。但是，您的合併收入僅計算為29,000美元，但是：其他收入加一半您的社會保障福利。這在25,000至34,000美元的範圍內，稅率為50％的福利。

一對已婚夫婦的例子

假設您是一對共同申請的半退休夫婦，共同擁有26,000美元的社會保障福利。您還擁有30,000美元的其他收入。加在一起，您的總收入為56,000美元。

您對社會保障的綜合收入為$ 43,000：您的其他收入以及一半的社會保障福利。這一合併收入在$ 32,000到$ 44,000的範圍內，因此收入和門檻之間的差額為50％，以使您的金額應納稅。

社會保障福利稅工具

這些簡單的示例可能不適用於您。美國國稅局的互動稅助理（ITA）將引導您解決可能的並發症，併計算您的收入的哪一部分應納稅。 IRS通知703描述福利的稅收規則。

配偶，倖存者，殘疾和SSI是否應納稅？

這些計劃遵循與退休人員社會保障計劃相同的一般規則補充安全收入（SSI）。

配偶福利	配偶社會保障福利遵循與社會保障相同的稅收規則。如果收入超過$ 25,000，則應納稅，如果收入超過34,000美元，則最高85％。
倖存者的福利	倖存者的福利支付給未成年子女的人很少徵稅，因為很少有兒童獲得應稅範圍的其他收入。代表兒童獲得福利的父母或監護人不必報告這些福利作為其收入的一部分。
殘疾益處	遵循與退休福利相同的稅收規則：如果個人收入超過25,000美元，則應徵稅，或者夫妻的32,000美元（截至2024年）。
SSI好處	SSI不應納稅。對於那些盲人，殘疾或65歲及以上的人來說，這是一個基於需求的程序。

對社會保障繳稅

您應該收到SSA-1099表格，《社會保障福利聲明》，每年一月，詳細介紹了上一個納稅年度的福利。您可以使用它來確定您是否應對自己的福利欠聯邦所得稅。如果您在社會保障網站上註冊，則該信息可在線獲得。

快速事實

如果您欠您的社會保障福利稅，您可以在收到款項之前從支出中扣除季度估計稅款或從支出中扣除聯邦稅款。

對社會保障的國家稅

在某些情況下，九個州徵稅社會保障福利。與您的檢查國家稅務機構如果您住在科羅拉多州，康涅狄格州，明尼蘇達州，蒙大拿州，新墨西哥州，羅德島，猶他州，佛蒙特州或西弗吉尼亞州。與聯邦稅一樣，這些機構稅社會保障如何因收入和其他標準。

減少對社會保障福利稅收的3種方法

保持您的最簡單方法不受所得稅的社會保障福利是為了使您的總收入低於門檻以繳稅。但是，這可能不是每個人的現實目標。您還有其他三個選擇來限制您欠下的稅款：

將退休收入放在羅斯帳戶中
退休前提取應稅收入
購買年金

將一些退休收入放在羅斯帳戶中

對羅斯艾拉或者羅斯401（k）用稅後美元製成，如果在59½歲以後服用，則從這些帳戶中提取稅款，並且該帳戶至少開放了五年。這些羅斯分佈不會計入您的應稅收入，也不會增加對社會保障福利的稅收。

從一個傳統的IRA或者傳統401（k）但是，計劃應納稅。

羅斯的優勢使得在退休年齡之前就考慮了常規和羅斯退休帳戶的混合。混合物將為您提供更大的靈活性，以管理每個帳戶中的提款，並最大程度地減少您對社會保障福利的稅款。通過管理您從常規節省中的提款來實現類似的效果，貨幣市場帳戶，或者稅收撤離帳戶。

退休前提取應稅收入

在開始獲得社會保障之前，請考慮從退休帳戶中提取資金。如果您在仍在工作時進行這些提款，它們可以減少退休期間的應稅收入，以便以後降低您的社會保障福利稅收。

提示

您可能處於59½歲和退休年齡之間的高峰期。從您的退休帳戶中拿出一筆錢，然後繳稅。然後，您可以稍後使用它，而無需提高應稅收入。

您可以在59½歲以後進行免罰分配。您將避免因提早提取這些提款而被劃掉，但是您仍然必須對您從傳統而不是羅斯帳戶中撤回的金額繳納所得稅。

除非來自羅斯帳戶，否則提款是應納稅的，因此必須仔細計劃他們當年您要繳納的其他稅款。目的是通過在這個社會前的安全期內提取更多的提款來減少稅收，而不是您開始獲取福利。這需要考慮提款，社會保障福利和其他來源的總稅收咬合。

同樣請注意，您需要從401（k），傳統IRA和某些其他退休帳戶中獲取RMD。如果您在2023年12月31日之後達到72歲的那一年，您必須從73歲開始進行分發。

該策略還有另一個好處：您可以通過使用這些分配來延遲申請社會保障福利，以在退休或接近退休時提高收入，這將增加您的付款規模。

購買年金

一個合格的壽命年金合同（QLAC）是一個遞延年金這是由一項投資資助的合格的退休計劃或IRA。 QLACS每月為壽命提供付款，並免受股票市場低迷的影響。它們免於RMD規則，直到年金符合IRS要求後，支付開始在指定的年金開始日期之後開始支出。

快速事實

合格的壽命年金合同（QLAC）收入可以推遲到85歲。配偶或其他人可以是聯合的年金，因此無論他們的壽命多長時間，兩個命名的人都被覆蓋。

QLACS可以通過限制分配，從而在退休期間限制您的社會保障福利，從而最大程度地減少從您的社會保障福利中獲得的稅收。有一條規則，一個人可以花費25％或$ 135,000（以較少者為準）退休儲蓄帳戶或IRA購買具有單一保費的QLAC，但截至2024年3月，該規則已被廢除。

不應僅購買QLAC來最大程度地減少對社會保障福利的稅收。退休年金有優點和缺點應該在退休顧問的幫助下仔細權衡這一點。

我如何確定我的社會保障是否應納稅？

加起來您的總收入，包括社會保障。如果您的合併收入超過個人的個人收入超過$ 25,000，夫婦的收入超過$ 32,000，則最多可以欠您50％的福利稅款。如果您的個人收入超過34,000美元，夫妻的收入超過$ 44,000，則您的福利最多可徵稅。

什麼比例的社會保障應納稅？

如果您的年收入少於25,000美元，並且您以單個個人納稅人的身份提交您的社會保障，則不應徵稅。如果您的收入在25,000美元至34,000美元之間，則一半或50％應納稅。如果您的總收入較高，則多達85％的福利可能應徵稅。如果您的聯合收入在$ 32,000到$ 44,000範圍內以及您和您的配偶檔案中，您將欠50％的福利稅。如果您的收入超過該收入，則高達85％應徵稅。