如何避免在債務清算上繳稅

如果您有未償債務，則可以與債權人協商付款，以償還債務的少於您所欠的債務。債權人可以適合債務清算，因為這意味著他們將至少收到部分付款。雖然債務和解可以節省您的錢，根據債務的類型，您可能最終會欠原諒債務稅。幸運的是，有一些策略可以幫助您減輕本年度的稅收負擔。

最大程度地減少債務清算稅責任的策略

如果您打算解決大量債務，則可以欠稅款比平時，尤其是如果已排放的金額將您推向更高的稅率。幸運的是，在訴諸債務清算（以及更高的稅單）之前，您可以嘗試一些事情。

破產

是破產意味著擁有比資產更多的債務。這意味著您將無法償還債務。

聲稱破產的個人可以通過填寫表格982來將其取消的債務排除在稅款之外。具體來說，您無償償債的金額是排除在外的金額。

破產

申請破產如果您的債權人不願意談判債務清算或您有那麼多債務，您將無法談判交易，則可以選擇。破產也可能是一個明智的選擇，而不是債務解決，因為您的整個債務可能會被原諒，而不是部分；如果您使用債務和解公司，您也會收取高額費用。

個人通常提交第7章破產，在其中出售您的資產以支付您的債權人或第13章，在其中您與法院指定的受託人合作，遵循還款計劃已有數年。

通過第7章和第13章破產取消的債務（以及第11章）不包括個人收入。

信用諮詢

您可能會從中受益信用諮詢。為自己的個人理財而苦苦掙扎的人們可以與信用顧問合作，信貸顧問可以代表他們與債權人談判較低的利率。

輔導員可以製定個性化的財務計劃，以幫助您擺脫債務或達到其他財務目標。許多信用諮詢團體非營利。

債務合併/再融資貸款

如果您的收入有穩定的收入和良好的信用評分，請取出債務合併貸款與申請破產或受到更高稅單的打擊相比，這是一個不那麼急劇的選擇。您也許可以以較低的利率鞏固多個債務和再融資，從而為您節省總體上的錢。但是，如果您正在努力償還壓倒性的債務，那麼此期權可能是不可行的，因為您需要拿出大筆貸款，並且每月付款金額的少量減少可能不足以提供救濟。

報告解決債務

債務結算可以立即提供緩解，但您通常會掛在被取消的金額中。美國國稅局要求您報告被取消的債務，如果取消了600美元或更多的收入。債務結算後，您的債權人應向您發送表格1099-C，取消債務，並在稅收季節開始之前向國稅局報告。

該表格顯示了詳細信息，例如債務的解決之日，解決的債務金額，債務的描述以及您是否承擔個人責任。

如果您達成了不到600美元的價格，則不必填寫表格1099-C，但是您仍然需要報告您的取消金額表格1040在額外的收入和收入調整下。這有助於美國國稅局（IRS）準確地了解您當年的收入和債務。

債務和解的稅收後果

國稅局需要有關取消債務的信息，因為它將金額視為您欠稅的收入。即使取消的債務在傳統意義上不是收入，但與您的稅率相同普通收入。根據您的總應稅收入，2025年的稅率從10％到37％不等。

要計算您所欠的稅款，請按照以下簡化的步驟：

1. 將取消的債務總額加起來。您可以自己保留此標籤，也可以將所有1099-CS的所有金額加起來。
2. 列出附表1的第8C行上的總金額：調整收入和額外收入表。
3. 在聯邦納稅申報表上的表格1040的第8行中輸入您的總計劃1收入。
   

被取消債務的稅收例外和豁免

在您假設取消債務將被視為收入之前，請檢查其是否有資格作為例外或豁免。

例外：

• 債務被取消為禮物，遺贈或繼承
• 寬恕的學生貸款債務是寬恕計劃的一部分，或在2026年1月31日至1月1日之間解除
• 如果作為現金基礎納稅人支付，通常可以扣除的債務
• 財產賣家給出的購買價格降低

總收入的排除：

• 破產債務，包括第7章，，，，第11章， 和第13章
• 破產
• 合格的農場債務
• 合格的不動產業務債務
• 合格的主要居住債務已在2026年1月1日之前釋放
  

尋求專業稅收建議

估計債務結算將如何影響您當年的稅收可能是一個挑戰。具體來說，在決定採取行動之前，您可能需要對什麼是和不納稅債務保證。

為了幫助您繪製財務路徑，最好是獲得專業的財務或稅收建議。如果您還沒有財務顧問，請通過美國財務諮詢協會或國家信用諮詢基金會。許多組織提供免費諮詢和免費計劃。

常見問題（常見問題解答）

底線

如果您有能力償還債務的很大一部分，則與債權人合作以一次性付款解決您的債務可能是一個明智的舉動。但是，在選擇此選項之前，請考慮與信用顧問或稅務專業人員一起工作，以查看這是您的最佳財務舉動。財務顧問可以詳細介紹您的財務狀況，並可能提出可以幫助您避免在債務清算時繳稅的選擇。