什麼是精算科學？應用的定義和示例

什麼是精算科學？

精算科學是一門評估的學科財務風險在保險和金融領域，使用數學和統計方法。精算科學應用概率和統計數據的數學來定義，分析和解決不確定的未來事件的財務含義。傳統的精算科學在很大程度上圍繞著死亡率和生命表的生產分析以及應用複雜的興趣。

了解精算科學

精算科學試圖量化事件發生的風險使用概率分析，以確定其財務影響。精算科學通常是由精算師在保險行業中使用的。精算師分析數學模型以預測或預測發生的事件的合理性，以便保險公司可以分配資金來支付活動可能導致的任何索賠。例如，研究某個年齡的個人的死亡率將幫助保險公司了解支付的可能性或時間表人壽保險政策。

精算科學在17世紀後期成為正式的數學學科，對長期保險範圍的需求不斷增加。精算科學涵蓋了幾個相互關聯的學科，包括數學，概率理論，統計數據， 金融，經濟學和計算機科學。從歷史上看，精算科學在桌子和保費的構建中使用了確定性模型。在過去的30年中，由於高速計算機的擴散以及隨機精算模型與現代財務理論的結合，科學經歷了革命性的變化。

精算科學的應用

人壽保險和養老金計劃是精算科學的兩個主要應用。但是，金融組織的研究也適用於精算科學負債並改善財務決策。精算師採用這種專業科學來評估未來事件的財務，經濟和其他業務應用。

保險

在傳統的人壽保險中，精算科學專注於死亡率分析，生命表的生產以及應用複雜的興趣，這是以前時期的累積利息，以及主要投資的利息。結果，精算科學可以幫助制定金融產品的政策年金，是支付固定收益流的投資。精算科學還用於確定非營利性公司持有的可投資資產的各種財務成果捐贈。

在包括雇主提供的計劃和社會保險在內的健康保險中，精算科學包括分析率

• 人口的殘疾或某些人被殘疾的風險
• 發病率或人群中疾病發生的頻率和程度
• 死亡率或死亡率衡量由特定疾病或事件引起的人群中死亡人數
• 生育率或生育率，衡量出生的兒童人數

例如，確定可能在職責範圍內受傷的退伍軍人確定殘疾率。分配了某些百分比，以確定從殘疾保險中確定支出的殘疾範圍。

精算科學還適用於財產，傷亡，責任和一般保險，其中通常在可再生期（例如年度）中提供承保範圍。任何一方都可以在期間結束時取消承保範圍。

退休金

在養老金行業中，精算科學比較了有關設計，資金，會計，管理和維護或重新設計的替代策略的成本退休金計劃。退休金計劃是定義的效益計劃，這是一種退休計劃，涉及雇主的捐款，並在退休後支付給僱員。

短期和長期債券利率極大地影響養老金計劃及其投資策略。債券是政府和公司發行的債務工具，通常支付定期利率。例如，在低利率的環境中，養老金計劃可能很難從其投資的債券中賺取收入，這增加了養老金計劃可能用完錢的可能性。

影響養老金計劃的可行性的其他因素包括福利安排，集體談判，雇主的競爭對手以及不斷變化的員工人口統計。稅法和政策國稅局（IRS）關於養老金盈餘的計算也影響了養老金計劃的財務狀況。此外，金融市場的經濟狀況和趨勢可能會影響養老金計劃的可能性。

大學和專業認證

根據勞工統計局的數據，從2022年到2032年，僱用的精算師數量預計將增長23％。因此，許多大學提供了精算科學的教育學位和課程。此外，還有一些有興趣追求該領域的人的專業名稱。

大學

精算師協會確定和報告符合三個級別認可之一的大學：

• UCAP入學課程：除了滿足其他批准的課程要求外，還要維持兩項專業精算考試課程要求的大學。
• UCAP高級課程：除了滿足其他批准的課程要求外，還要維持四個專業考試的課程要求。
• 精算卓越中心：與各種事務有關的八個特定要求的大學。這是SOA為大學確定的最高能力。

截至2022年12月，美國，加拿大，澳大利亞，新加坡，英國和中國大約有25個精算卓越學校中心。在美國，這些學校包括但不限於楊百翰，佐治亞州，普渡大學，康涅狄格州和密歇根州。

專業名稱和證書

精算師可以追求許多不同的專業名稱，以進一步提高其領域的信譽和熟練程度。傷亡精算社會提供助理（ACA）和研究員（FCA）會員水平，兩個都有不斷升級的要求。例如，通過六項考試後，可以實現ACAS憑據，而FCA在九次考試後獲得。 FCAS考試的重點領域包括：

• 可能性
• 金融數學
• 金融經濟學
• 現代精算統計
• 比率制定和估算索賠負債的基本技術
• 法規和財務報告
• 保單負債，保險公司估值和企業風險管理
• 高級率製作

精算師協會促進了幾種不同的精算考試，以證明該領域的能力。

• 一個精算師協會（ASA）的合夥人展示了建模和管理風險的基本概念的知識。截至2023年春季，考試要求正在發生變化，所需的考試清單包括有關預測分析，經濟學，概率和金融市場的主題。
• 一個特許企業風險分析師（CERA）專門研究識別，衡量和管理承擔風險企業風險的知識。與ASA要求類似，CERA要求包括涵蓋行為準則的專業課程。
• 一個精算師協會（FSA）展示有關涉及養老金，人壽保險，健康保險和投資的財務決策知識。 FSA還必須證明深入的知識以及在這些領域中應用適當的技術。

底線

精算科學是對數學上預測未來發生的事情的可能性並將結果分配為財務價值的研究。公司，養老基金和保險機構依靠精算師開發模型來評估風險領域並設計保單以減輕潛在的未來挑戰。