รายได้และรายได้แตกต่างกันอย่างไร?

รายได้กับรายได้: ภาพรวม

รายได้และรายได้เป็นตัวชี้วัดทางการเงินที่สำคัญสองตัวที่วัดความสามารถในการทำกำไรของ บริษัท พวกเขามักจะใช้แทนกันและถือว่ามีความหมายเหมือนกัน อย่างไรก็ตามมีประเภทต่าง ๆ หรือการจำแนกประเภทของรายได้และรายได้ที่แต่ละคนมีความหมายแตกต่างกันเล็กน้อย

รายได้ที่หมายถึงผลกำไรของ บริษัท หรือบรรทัดล่าง นี่คือรายได้สุทธิหลังหักภาษีในช่วงเวลาใดก็ตาม ในทางกลับกันรายได้หมายถึงรายได้ของ บริษัท หลังจากบัญชีสำหรับค่าใช้จ่ายทั้งหมดเช่นดอกเบี้ยและต้นทุนสินค้าที่ขาย (COGs)

ประเด็นสำคัญ

รายได้และรายได้ทั้งสองอ้างถึงบรรทัดล่างของ บริษัท : จำนวนกำไรที่เหลืออยู่หลังจากจ่ายค่าใช้จ่ายทั้งหมด
รายได้อ้างถึง
รายได้สามารถกำหนดให้เป็นขั้นต้นเมื่อเทียบกับสุทธิหรือโดยแหล่งที่มาเช่นรายได้ดอกเบี้ยเมื่อเทียบกับรายได้จากการดำเนินงาน

รายได้

รายได้โดยทั่วไปจะอ้างถึงรายได้สุทธิหลังหักภาษี นอกจากนี้ยังเรียกกันทั่วไปว่าเป็น บริษัทบรรทัดล่างสุดหรือผลกำไร พวกเขาเป็นปัจจัยหลักของราคาหุ้นของ บริษัท เนื่องจากรายได้และสถานการณ์ที่เกี่ยวข้องกับพวกเขาสามารถระบุได้ว่าธุรกิจจะทำกำไรและประสบความสำเร็จในระยะยาวหรือไม่

รายได้อาจเป็นจำนวนที่สำคัญที่สุดและมีการศึกษามากที่สุดใน บริษัทงบการเงิน- พวกเขาเน้นความสามารถในการทำกำไรเมื่อเทียบกับนักวิเคราะห์ประมาณการพร้อมกับผลการดำเนินงานในอดีตของ บริษัท สิ่งนี้สามารถทำได้เมื่อเทียบกับคู่แข่งและเพื่อนร่วมงานในอุตสาหกรรม

ตัวชี้วัดนี้เป็นกำไรที่ บริษัท ได้รับเป็นระยะเวลาหนึ่งในสี่หรือปีงบประมาณ- คุณสามารถค้นหาได้ว่าเป็นรายได้สุทธิในงบกำไรขาดทุน เมื่อนักลงทุนอ้างถึงรายได้ของ บริษัท พวกเขามักจะอ้างถึงรายได้สุทธิหรือกำไรสำหรับระยะเวลา ในทำนองเดียวกันรายได้ถือว่ามีความหมายเหมือนกันกับรายได้สุทธิหรือกำไร

ประเภทของรายได้

รายได้ที่เก็บไว้-รายได้เหล่านี้เป็นผลกำไรรวมของกำไรหรือรายได้สุทธิที่ บริษัท วางไว้หรือประหยัดสำหรับการใช้งานในอนาคต พวกเขาเป็นการเงินที่สำคัญตัวชี้วัดเนื่องจากพวกเขาแสดงให้นักลงทุนเห็นว่ามีเงินเท่าไหร่ที่จะให้ทุนสนับสนุนการซื้อคืนและเงินปันผลชำระหนี้หรือลงทุนใน บริษัท ผ่านการซื้อสินทรัพย์ถาวร รายได้ที่เก็บรักษาไว้ในส่วนของผู้ถือหุ้นของงบดุล-
รายได้ก่อนดอกเบี้ยและภาษี (EBIT)-EBIT หมายถึงรายได้ของ บริษัท (หรือรายได้สุทธิ) ก่อนที่จะหักดอกเบี้ยและภาษีใด ๆ มันถูกคำนวณเป็นรายได้ของ บริษัท ลบดอกเบี้ยและค่าใช้จ่ายภาษี
รายได้ก่อนดอกเบี้ยภาษีค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย (EBITDA)-รายได้ประเภทนี้ใช้เพื่อกำหนดความสามารถในการทำกำไรและผลการดำเนินงานทางการเงินของ บริษัท ตามชื่อหมายถึงมันเป็นรายได้ก่อนดอกเบี้ยภาษีค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่ายจะถูกหักออก โปรดทราบว่า EBITDA ไม่ได้รับการยอมรับหลักการบัญชีที่ยอมรับโดยทั่วไป (GAAP)และอาจใช้เพื่อเกินความสามารถในการทำกำไรของ บริษัท

ข้อเท็จจริง

ที่อัตราผลตอบแทนรายได้เป็น EPS สำหรับระยะเวลา 12 เดือนล่าสุดหารด้วยราคาตลาดต่อหุ้นปัจจุบัน มันเป็นอีกวิธีหนึ่งในการวัดรายได้และเป็นเพียงการผกผันของอัตราส่วน P/E

รายได้

คำจำกัดความง่าย ๆ ของรายได้เป็นจำนวนเงินที่ บริษัท (หรือบุคคล) ได้รับเพื่อแลกกับสินค้าและบริการหรือจากการลงทุน นี่อาจเป็นก่อนและหลังการบัญชีสำหรับค่าใช้จ่าย เช่นเดียวกับรายได้ บริษัท รายงานรายได้จากงบการเงินในช่วงเวลาหนึ่ง โดยปกติจะเป็นช่วงเวลาแต่ละไตรมาสและปีงบประมาณ

คล้ายกับรายได้ บริษัทรายได้สุทธิมักเรียกกันว่าบรรทัดล่างของ บริษัท นั่นเป็นเพราะมันเป็นกำไรที่เหลืออยู่หลังจากการหักค่าใช้จ่ายทุกครั้งและเป็นผลให้อยู่ที่ด้านล่างของงบกำไรขาดทุน

ในทางกลับกันรายได้อยู่ที่ด้านบนของงบกำไรขาดทุนและไม่ควรสับสนกับรายได้หรือรายได้สุทธิ รายได้คือจำนวนเงินทั้งหมดของรายได้ที่ได้รับในช่วงเวลาก่อน ค่าใช้จ่ายถูกนำออกไป เป็นผลให้รายได้มักเรียกว่าบรรทัดบนสุด

ประเภทของรายได้

รายได้สุทธิ:นี่คือกำไรของ บริษัท หลังจากค่าใช้จ่ายทั้งหมดถูกลบออกจากรายได้ทั้งหมด รายได้และรายได้สุทธิอาจรวมถึงรายได้ที่ไม่ได้เป็นผลโดยตรงจากการขายสินค้าและบริการซึ่งอาจรวมถึงเงินที่ได้จากการขายสินทรัพย์หรือแผนกและกำไรจากการลงทุน
รายได้รวม:นี่เป็นมาตรการที่ง่ายที่สุดของการทำกำไรของ บริษัท แม้ว่าจะมีต้นทุนโดยตรงในการผลิตหรือจัดหาสินค้าและบริการ แต่ก็ไม่รวมค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมการขายการบริหารภาษีและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจโดยรวม เป็นรายการโฆษณาที่บางครั้งรวมอยู่ใน บริษัทงบกำไรขาดทุนแต่ไม่จำเป็น มันถูกคำนวณเป็นรายได้รวมลบต้นทุนสินค้าขาย-
รายได้การลงทุน-รายได้การลงทุน สามารถเป็นแหล่งรายได้สำหรับ บริษัท เช่นเดียวกับนักลงทุนรายย่อย งบกำไรขาดทุนของ บริษัท อาจมีรายการโฆษณาที่อ่านรายได้จากการลงทุนหรือขาดทุนซึ่งเป็นที่ที่ บริษัท รายงานส่วนของรายได้สุทธิที่ได้จากการลงทุน การลงทุนเหล่านี้อาจรวมถึงพันธบัตรหรือหลักทรัพย์คลัง

ข้อเท็จจริง

ค่าใช้จ่ายทั่วไปที่ถูกลบออกจากรายได้สุทธิ (แต่ไม่ จำกัด ) ดอกเบี้ยสินเชื่อค่าใช้จ่ายค่าโสหุ้ยที่เรียกว่าการขายทั่วไปและการบริหารค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ค่าเสื่อมราคาและค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานเช่นค่าจ้างค่าเช่าและสาธารณูปโภค

ปัจจัยสำคัญ

	รายได้	รายได้
คำนิยาม	ได้รับเงินหลังหักภาษี	เงินที่ได้รับก่อนหรือหลังการบัญชีภาษีและค่าใช้จ่ายสำหรับสินค้าและบริการหรือจากการลงทุน
จะหาได้ที่ไหน	งบกำไรขาดทุน (เป็นรายได้สุทธิ)	งบกำไรขาดทุน
ประเภท	รายได้คงที่ EBIT, EBITDA	รายได้สุทธิรายได้รวมรายได้จากการลงทุน

กำไรต่อหุ้นคืออะไร?

คำว่ารายได้ต่อหุ้น (EPS)หมายถึงอัตราส่วนที่อ้างถึงโดยทั่วไปที่ใช้เพื่อแสดงผลกำไรของ บริษัท ตามแบบต่อเนื่อง คำนวณโดยการหารผลกำไรทั้งหมดของ บริษัท ด้วยจำนวนหุ้นที่โดดเด่น-

คุณคำนวณอัตราส่วนราคาต่อกำไร (P/E) ได้อย่างไร

ที่อัตราส่วนราคาต่อกำไร (P/E)คำนวณเป็นราคาหุ้นหารด้วยกำไรต่อหุ้น ส่วนใหญ่ใช้เพื่อค้นหาค่าที่สัมพันธ์กันสำหรับรายได้ของ บริษัท ในอุตสาหกรรมเดียวกัน บริษัท ได้รับการพิจารณาว่ามีมูลค่าสูงเกินไปหากอัตราส่วน P/E ของ บริษัท สูงกว่าเมื่อเทียบกับเพื่อนในอุตสาหกรรมของ บริษัท อาจได้รับการพิจารณาว่ามีมูลค่าสูงเกินไป ในทำนองเดียวกัน บริษัท ที่มีราคาต่ำเมื่อเทียบกับรายได้ที่เกิดขึ้นอาจไม่ได้รับการประเมิน

รายได้รวมกับรายได้สุทธิแตกต่างกันอย่างไร?

รายได้รวมคือจำนวนเงินทั้งหมดที่นิติบุคคลได้รับก่อนที่จะมีการหักอะไรรวมถึงภาษีดอกเบี้ยและค่าใช้จ่าย ในทางกลับกันรายได้สุทธิคือเงินที่ได้รับและทิ้งไว้หลังจากบัญชีสำหรับค่าใช้จ่ายและการหักเงินทั้งหมด สำหรับบุคคลโดยทั่วไปรายได้สุทธิจะเรียกว่าการจ่ายเงินกลับบ้านของคุณ ในโลกธุรกิจเป็นที่รู้จักกันทั่วไปว่าเป็นผลกำไรหรือผลกำไร

บรรทัดล่าง

นักวิเคราะห์และนักลงทุนสามารถใช้ตัวชี้วัดที่แตกต่างกันเพื่อกำหนดผลกำไรของ บริษัท รายได้และรายได้มีสองวิธีที่แตกต่างกัน รายได้อ้างถึงเงินที่ได้รับหลังหักภาษีในขณะที่รายได้คือเงินที่ได้รับก่อนหรือหลังการบัญชีภาษีและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ คุณสามารถค้นหาตัวเลขทั้งสองนี้ในงบกำไรขาดทุนของ บริษัท หากคุณกำลังมองหาการลงทุนใน บริษัท และต้องการดูว่ามันมีกำไรเพียงใดให้แน่ใจว่าได้เปรียบเทียบกับ บริษัท อื่น ๆ จากอุตสาหกรรมเดียวกันในช่วงเวลาต่าง ๆ เพื่อให้ได้ประมาณการที่แม่นยำที่สุดเท่าที่จะทำได้