401 (k) เป็นประโยชน์ต่อนายจ้างและลูกจ้าง?

แบบดั้งเดิม (ไม่ใช่โรท-401 (k)เป็นประเภทของแผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองเสนอโดยนายจ้างหลายคนที่อนุญาตให้พนักงานฝากเงินก่อนเงินดอลลาร์จากแต่ละ paycheckเข้าสู่บัญชีเกษียณอายุ

หนึ่งนายจ้างสามารถจับคู่ได้การมีส่วนร่วมของพนักงานในหลายวิธีเช่นการบริจาค $ 0.50 สำหรับทุก ๆ $ 1 พนักงานมีส่วนร่วมมากถึงร้อยละหนึ่งของค่าตอบแทนของพนักงาน (เช่น 6%) หรือ 100%ของสิ่งที่พนักงานมีส่วนร่วม

นอกเหนือจากการมีส่วนร่วมที่แตกต่างกันแล้ว บริษัท ต่าง ๆ มักจะมีความแตกต่างกันการได้รับรางวัลตารางเวลา บริษัท บางแห่งอนุญาตให้พนักงานรักษาความเป็นเจ้าของอย่างเต็มที่ของเงินสมทบนายจ้างในวันที่พวกเขาได้รับการว่าจ้างในขณะที่ บริษัท อื่น ๆ ต้องการให้พนักงานเป็นพนักงานเป็นระยะเวลาหนึ่งก่อนที่จะรักษาความเป็นเจ้าของของเงินสมทบนายจ้าง (พนักงานมักจะมีส่วนร่วมในแผนของตนเอง) หากพนักงานออกจาก บริษัท พนักงานจะเป็นเจ้าของเงินสมทบ แต่ไม่มีสิทธิ์ได้รับการแข่งขันของ บริษัท สำหรับช่วงเวลาที่พวกเขาไม่ประสบความสำเร็จ

เมื่อพนักงานออกจาก บริษัท พวกเขาสามารถเลือกที่จะโรลโอเวอร์ 401 (k) ในแผนอื่นเช่น401 (k) ที่ บริษัท ใหม่ของพวกเขาหรือบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA)- หากพนักงานถอนเงินและไม่ได้ดำเนินการโรลโอเวอร์โดยตรงหรือโรลโอเวอร์ทางอ้อมพวกเขาจะต้องเสียภาษีตามจำนวนเงินและการลงโทษการถอนก่อนกำหนด 10% เว้นแต่ว่าพวกเขามีอายุ 59 ½หรือมากกว่า

หากพนักงานรักษาบัญชีการมีส่วนร่วมและการเติบโตของการลงทุนสามารถถอนได้ในการเกษียณอายุเพื่อให้รายได้และ/หรือภาคผนวกผลประโยชน์ประกันสังคม-

ประเด็นสำคัญ

นายจ้างได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับบัญชี 401 (k)
401 (k) ทำให้ความรับผิดชอบของการมีส่วนร่วมและการลงทุนสำหรับอนาคตของพนักงานไม่ใช่ในนายจ้างตามที่เงินบำนาญทำ
การมีแผนการเกษียณอายุช่วยดึงดูดและรักษาพนักงานที่มีความสามารถ

ประโยชน์สำหรับพนักงาน

นายจ้างเสนอโปรแกรมผลประโยชน์เพื่อช่วยให้พนักงานรู้สึกมีคุณค่าและสร้างความมั่นคงทางการเงินสำหรับตัวเองและครอบครัวผ่านการออมเสียภาษี

การเลื่อนเวลาและการลงทุนแบบดั้งเดิม (ไม่ใช่โรท)ผลกำไรจะไม่ถูกเก็บภาษีเมื่อมีการบริจาค พวกเขาสนุกกับการเลื่อนภาษีจนกว่าจะมีการแจกจ่าย (Roth Deferrals แต่รวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของพนักงานในปีที่ผ่านมา)

กับแผนการจัดสรรที่กำหนดเช่น 401 (k) พนักงานสามารถประหยัดเงินออมได้ในกต้องเก็บภาษีบัญชีและคูณการออมของพวกเขาด้วยวิธีการของเงินที่จับคู่ของนายจ้าง- การจับคู่แตกต่างกันไป ตัวอย่างเช่นการบริจาคของ บริษัท อาจถูกจัดลำดับ อาจรวมถึงการจับคู่ดอลลาร์สำหรับดอลลาร์ใน 3% แรกของเงินฝากของพนักงานจากนั้น 50 เซนต์ในแต่ละดอลลาร์จาก 3% ถัดไปสูงถึง 6% ของค่าตอบแทนของพนักงาน

หากคุณมีแผนการจับคู่เป็นส่วนหนึ่งของแพ็คเกจผลประโยชน์ของพนักงานของคุณโดยทั่วไปจะควรใช้ประโยชน์สูงสุดจากมัน มันอาจเป็นเครื่องมือสำคัญสำหรับการสร้างความมั่งคั่งและความเป็นอิสระทางการเงินสำหรับปีเกษียณของคุณ

ผลประโยชน์สำหรับนายจ้าง

นายจ้างเสนอแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุเพื่อดึงดูดและรักษาพนักงานที่มีคุณสมบัติ ยิ่งกว่านั้นเมื่อ บริษัท จำนวนมากเสนอแผนประเภทนี้เป็นประโยชน์มาตรฐานผู้ที่ไม่สามารถมองเห็นได้ว่าขาด

วันนี้ภาคเอกชนส่วนใหญ่นายจ้างชอบแผนการจัดสรรที่กำหนดไว้เช่น 401 (k) มากกว่าเงินบำนาญดั้งเดิม อันแผนบำเหน็จบำนาญรับประกันการชำระเงินรายเดือนตลอดชีวิต จำนวนเงินขึ้นอยู่กับการดำรงตำแหน่งของพนักงานและประวัติเงินเดือน นอกเหนือจากภาระทางการเงินที่ชัดเจนเงินบำนาญยังกำหนดให้นายจ้างต้องจัดการการลงทุนและการชำระเงินเพื่อการเกษียณอายุ

ในทางตรงกันข้าม 401 (k) s และแผนการจัดสรรที่กำหนดอื่น ๆ ทำให้ความรับผิดชอบของการมีส่วนร่วมและการลงทุนกับพนักงาน แผนเหล่านี้ไม่รับประกันการจ่ายเงินที่กำหนดเมื่อเกษียณอายุเป็นเงินบำนาญ (หรือที่เรียกว่าแผนการกำหนดผลประโยชน์) ทำ. ในที่สุดสิ่งนี้จบลงด้วยการคุ้มค่ามากขึ้นสำหรับนายจ้าง

ที่Internal Revenue Service (IRS)ไม่ได้ทำให้นายจ้างตรงกับบังคับ แต่นายจ้างจำนวนมากตรงกับการมีส่วนร่วมของพนักงานจนถึงจุดหนึ่ง ในขณะที่มันอาจมีค่าใช้จ่ายสูงสำหรับนายจ้างในการจัดการดูแลและทดสอบแผนมูลค่าการเอาชนะการเสนอการแข่งขัน 401 (k) คือการได้รับค่าความนิยมและความภักดีของพนักงานและให้ประโยชน์ที่มีความหมาย

การจับคู่ บริษัท ยังสามารถดึงดูดพนักงานให้เข้าร่วมในแผน นี่เป็นสิ่งจำเป็นสำหรับนายจ้างเนื่องจากเปอร์เซ็นต์ที่แน่นอนของพนักงานของ บริษัท จะต้องเข้าร่วมแผนการที่จะพิจารณาว่าถูกต้องตามกฎหมายโดย IRS

นายจ้างยังสามารถหักเงินบริจาคที่ตรงกันจากภาษีเงินได้ของพวกเขาภายใต้ข้อ จำกัด บางประการ

นายจ้างบางคนจะต้องดูแลบัญชีเกษียณอายุเป็นส่วนหนึ่งของกฎหมายของรัฐ หลายรัฐได้ผ่านกฎหมายที่กำหนดให้ บริษัท ที่มีขนาดที่กำหนดเพื่อเสนอแผนการเกษียณอายุให้กับพนักงานของพวกเขาหรือลงทะเบียนสำหรับโครงการที่ดำเนินการโดยรัฐเอกชน ตัวอย่างเช่นพระราชบัญญัติโครงการออมทรัพย์ทางเลือกของรัฐอิลลินอยส์ระบุว่า บริษัท ที่มีพนักงานอย่างน้อยห้าคนเสนอโปรแกรมการเกษียณอายุของตนเองหรืออำนวยความสะดวกให้กับตัวเลือกทางเลือกที่ปลอดภัยของรัฐอิลลินอยส์

สำคัญ

10 รัฐได้ออกกฎหมายที่กำหนดให้นายจ้างมีพนักงานมากกว่าจำนวนหนึ่งเพื่อเสนอแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติ

สำหรับปี 2024 พนักงานที่อายุต่ำกว่า 50 ปีสามารถมีส่วนร่วมใน 401 (k) คือ $ 23,000 นายจ้างสามารถมีส่วนร่วมสูงถึง $ 46,000 (รวมสูงสุดเงินบริจาค $ 69,000 ต่อปี) พนักงานที่มีอายุมากกว่า 50 ปีสามารถคิดได้ถึง $ 7,500 ในการมีส่วนร่วมในการติดตามพร้อมกับการจับคู่นายจ้างต้องไม่เกิน $ 76,500 สำหรับปี 2024 และทั้งหมดไม่ต้องเกินค่าตอบแทนของพนักงาน

นายจ้างส่วนใหญ่ที่มีแผน 401 (k) เสนอการจับคู่การมีส่วนร่วมหรือไม่?

การสำรวจ 2024 รายงานว่า 96% ของแผนการกองหน้ามีเงินสมทบของนายจ้าง ครึ่งหนึ่ง (50%) มีการจับคู่นายจ้างเท่านั้น 10% มีเงินสมทบที่ไม่ตรงกันเท่านั้นและ 36% มีทั้งการจับคู่นายจ้างและนายจ้างที่ไม่ตรงกัน

ขนาดทั่วไปของนายจ้างที่ตรงกันใน 401 (k) คืออะไร?

การศึกษาพบว่านายจ้างเฉลี่ยจับคู่ 401 (k) ในปี 2567 คือ 4.6% ที่ค่ามัธยฐานการจับคู่นายจ้างคือ 4.0% ของค่าจ้างของพนักงาน ("ค่ามัธยฐาน" เป็นหมายเลขกลางของถนน: ครึ่งหนึ่งของการแข่งขันสูงกว่านี้และครึ่งหนึ่งต่ำกว่า)

บรรทัดล่าง

การเสนอแผนการเกษียณอายุจะเป็นประโยชน์ต่อนายจ้าง สำหรับสิ่งหนึ่งนายจ้างจะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับบัญชี 401 (k) โดยเฉพาะการจับคู่ของพวกเขาสามารถใช้เป็นการหักเงินในการคืนภาษีเงินได้นิติบุคคลของรัฐบาลกลาง พวกเขามักจะได้รับการยกเว้นจากภาษีของรัฐและเงินเดือนเช่นกัน

การจับคู่นายจ้างยังเป็นประโยชน์ของพนักงานที่น่าสนใจที่สามารถเพิ่มการสรรหาได้ หากผู้สมัครมีข้อเสนอจาก บริษัท มากกว่าหนึ่ง บริษัท และสิ่งอื่น ๆ เท่ากันการจับคู่นายจ้าง 401 (k) สามารถช่วยให้การจ้างงานที่มีศักยภาพเลือก บริษัท หนึ่งมากกว่า บริษัท อื่น