อะไรคือความแตกต่างระหว่างการบริจาคก่อนหักภาษีและ Roth?

การเลือกข้อได้เปรียบด้านภาษีที่คุณต้องการจากแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณอาจส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อผลตอบแทนจากการลงทุน (ROI) และงบประมาณปัจจุบัน บางแผนเสนอข้อได้เปรียบด้านภาษีโดยอนุญาตให้คุณหักเงินบริจาคจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในปีที่คุณทำ คุณสามารถบริจาครายได้หลังหักภาษีให้กับแผนอื่น ๆ เช่นบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลของ Roth (Roth IRAs)และRoth 401 (k) s-

นอกจากนี้คุณยังสามารถแยกการมีส่วนร่วมระหว่างบัญชีก่อนหักภาษีและหลังหักภาษี ความได้เปรียบด้านภาษีแต่ละประเภทมีข้อดีและข้อเสีย

คุณสามารถเพลิดเพลินกับสิทธิประโยชน์ทางภาษีไม่ว่าคุณจะทำการบริจาคก่อนหักภาษีไปยังบัญชีดั้งเดิมหรือผลงานหลังหักภาษีไปยังบัญชี Roth ความได้เปรียบด้านภาษีจะขึ้นอยู่กับว่าประเภทบัญชีคุณเลือก

การบริจาคก่อนหักภาษี

ความได้เปรียบด้านภาษีของคุณจะเกิดขึ้นทันทีหากคุณมีส่วนร่วมก่อนหักภาษี คุณสามารถหักเงินบริจาคจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีในปีที่คุณทำและลดค่าภาษีสำหรับปีนั้นซึ่งสามารถช่วยให้คุณเพิ่มเติมได้กระแสเงินสดคุณอาจต้องใช้ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ

คุณสามารถบริจาคก่อนหักภาษีให้กับไฟล์IRA ดั้งเดิมหรือ401 (k)- เงินและทุกสิ่งที่ได้รับในขณะที่ยังคงอยู่ในบัญชีจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ตามวงเล็บภาษีเงินได้ของคุณในเวลาที่คุณถอนเงินของคุณในการเกษียณอายุ

อย่างไรก็ตามกฎใช้กับ IRA แบบดั้งเดิม การลดหย่อนภาษีสำหรับการบริจาคของคุณอาจมี จำกัด หรือไม่สามารถใช้งานได้หากรายได้ของคุณสูงกว่าขีด จำกัด ที่แน่นอนและคุณหรือคู่สมรสของคุณมีแผนการเกษียณอายุในที่ทำงานคุณจะยังคงเพลิดเพลินกับการเติบโตอย่างปลอดภาษีของการมีส่วนร่วมของคุณหลังจากที่พวกเขาอยู่ใน IRA ดั้งเดิมของคุณจนกว่าเงินจะถูกถอนออกอย่างไรก็ตาม

คุณไม่สามารถถอนเงินออกจากบัญชีเกษียณอายุแบบดั้งเดิมก่อนอายุ59½มิฉะนั้นคุณจะต้องเผชิญกับบทลงโทษคุณต้องเริ่มรับการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs)ตามอายุ กฎเปลี่ยนไปตามอายุของคุณ:

• คุณต้องเริ่มต้น RMDs เมื่ออายุ 73 เริ่ม 1 เมษายนของปีปฏิทินต่อไปนี้หากคุณอายุ 72 ปีหลังจากวันที่ 31 ธันวาคม 2565
• RMDS เริ่มต้นที่อายุ 72 ตั้งแต่วันที่ 1 เมษายนของปีปฏิทินต่อไปนี้

ผลงาน Roth

เงินที่คุณมีส่วนร่วมในบัญชี Roth รวมอยู่ในไฟล์รายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับปีนั้นคุณจะไม่เห็นความได้เปรียบทางภาษีทันทีคุณสามารถถอนการบริจาคของคุณไปยัง Roth IRA ได้ตลอดเวลาอย่างไรก็ตามเนื่องจากคุณได้จ่ายภาษีจากเงินแล้ว

คุณต้องรอจนกว่าคุณจะถึงอายุ59½และมีบัญชีเป็นเวลาห้าปีหรือนานกว่านั้นก่อนที่คุณจะสามารถถอนเงินปลอดภาษีได้ การถอนเหล่านี้เรียกว่าการแจกแจงที่มีคุณสมบัติ Roth Iras ไม่ต้องการ RMD หรือการถอนตัวใด ๆ จนกว่าจะเสียชีวิตของเจ้าของบัญชี

บัญชี Roth ที่ทำด้วยกองทุนหลังหักภาษีสามารถเสนอข้อได้เปรียบทางภาษีมากขึ้นในการเกษียณอายุให้กับนักลงทุนที่มีระยะไกลการลงทุนที่ยาวนานขึ้นหรือผู้ที่มีเวลามากขึ้นในการลงทุนของพวกเขาที่จะเติบโต นักลงทุนจะไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินเมื่อพวกเขาถอนออกในวัยเกษียณแม้ว่ากผลงานทำให้กำไรอย่างมีนัยสำคัญ

เกณฑ์รายได้มีผลบังคับใช้ แต่มีกลยุทธ์แบ็คดอร์ Rothที่ช่วยให้ผู้เสียภาษีในทุกระดับรายได้เพื่อแปลงกองทุน IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roths

ข้อดีและข้อเสียของการบริจาคก่อนหักภาษี

ข้อดี

ข้อได้เปรียบหลักในการบริจาคภาษีก่อนหักภาษีให้กับ IRA แบบดั้งเดิมหรือ 401 (k) คือโดยทั่วไปจะช่วยลดค่าภาษีของคุณสำหรับปีที่คุณทำ การประหยัดมากแค่ไหนขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่คุณมีส่วนร่วมและวงเล็บภาษีของคุณสำหรับปีนั้น

โดยทั่วไปคุณจะต้องเริ่มการแจกแจงขั้นต่ำเริ่มตั้งแต่อายุ 73หรือ 72 จากบัญชีเหล่านี้ อายุที่แน่นอนขึ้นอยู่กับปีที่คุณเกิด คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับข้อยกเว้นสำหรับกฎนี้สำหรับแผนการเกษียณอายุกับนายจ้างของคุณหากคุณยังทำงานอยู่ แต่ข้อยกเว้นจะใช้กับแผนนี้เท่านั้น

ข้อเสีย

เงินทั้งหมดที่คุณถอนออกจาก IRA แบบดั้งเดิมในระหว่างการเกษียณอายุจะถูกเก็บภาษีเพราะคุณบริจาคเงินโดยใช้เงินดอลลาร์ก่อนหักภาษี จำนวนเงินที่คุณต้องเสียภาษีจะขึ้นอยู่กับไฟล์วงเล็บภาษีคุณตกอยู่ในปีที่คุณใช้การแจกแจง การออมที่คุณสามารถรักษาความปลอดภัยในการเกษียณอายุโดยการมีส่วนร่วมในบัญชี Roth ในขณะนี้อาจมากกว่าการออมที่คุณจะได้รับจากการบริจาคก่อนหักภาษีหากคุณอายุน้อยกว่าด้วยขอบฟ้าการลงทุนที่ยาวนานขึ้น

คุณสามารถมีส่วนร่วมสูงถึง $ 7,000 ให้กับ IRA แบบดั้งเดิมในปี 2024 หรือ 2025 คุณสามารถมีส่วนร่วมได้สูงถึง $ 23,000 ถึง 401 (k) ในปี 2567 เพิ่มขึ้นเป็น $ 23,500 ในปี 2025 การติดตามผลสำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปคือ $ 1,000 สำหรับ IRAs ในปี 2024 และ 2025 และ $ 7,500

ไม่มีข้อ จำกัด ด้านรายได้สำหรับการมีส่วนร่วมในบัญชีดั้งเดิม แต่การหักลดหย่อนของการมีส่วนร่วมของ IRA แบบดั้งเดิมอาจได้รับผลกระทบจากไม่ว่าคุณหรือคู่สมรสของคุณจะมีแผนการเกษียณอายุในที่ทำงาน

ข้อดีและข้อเสียของการมีส่วนร่วมของ Roth

ข้อดี

ประโยชน์ที่ยิ่งใหญ่ที่สุดของบัญชี Roth คือพวกเขาอนุญาตให้รายได้จากการลงทุนของคุณเติบโตปลอดภาษี คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีจากผลกำไรของคุณเมื่อคุณถอนเงินทุนในการเกษียณห้าปีหรือนานกว่านั้นหรือคุณปิดใช้งาน รายได้ปลอดภาษีในปีเกษียณของคุณอาจเป็นข้อได้เปรียบอย่างมากในการช่วยคุณจ่ายค่าใช้จ่าย

คุณอาจต้องเสียภาษีและอาจต้องจ่ายค่าปรับหากคุณถอนเงินโดยไม่ปฏิบัติตามข้อกำหนดเหล่านี้คุณสามารถถอนการบริจาคใด ๆ ที่คุณทำในบัญชี Roth ของคุณโดยไม่มีการลงโทษหรือภาษีได้ตลอดเวลา

Roth IRAs ไม่จำเป็นต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำ Roth 401 (k) ที่กำหนดไว้บัญชีไม่มีข้อ จำกัด รายได้สำหรับการเข้าร่วมซึ่งแตกต่างจาก Roth IRAs

ข้อเสีย

ข้อเสียที่สำคัญในการมีส่วนร่วมในบัญชี Roth ด้วยเงินหลังหักภาษีมากกว่าบัญชีดั้งเดิมคือความได้เปรียบด้านภาษีของคุณจะล่าช้าจนกว่าจะถึงปีเกษียณของคุณ คุณไม่สามารถลดค่าภาษีของคุณสำหรับปีที่คุณมีส่วนร่วม การไม่ได้รับผลประโยชน์ทางภาษีทันทีอาจเป็นข้อเสียอย่างมีนัยสำคัญต่อการมีส่วนร่วมใน Roth หากคุณมีกระแสเงินสดที่แน่นหนาและมีหนี้ดอกเบี้ยสูง

ข้อเสียที่อาจเกิดขึ้นอีกประการหนึ่งคือ Roth IRAs มีขีด จำกัด รายได้

คุณสามารถมีส่วนร่วมในจำนวนที่ลดลงในปี 2024 หากคุณแต่งงานกันยื่นร่วมกันและมีรายได้รวมที่ปรับแล้วปรับเปลี่ยน (MAGI)จาก $ 230,000 ถึง $ 240,000 ในปี 2024 เพิ่มขึ้นเป็น $ 236,000 ถึง $ 246,000 ในปี 2025 คุณไม่สามารถมีส่วนร่วมได้หาก Magi ของคุณสูงกว่า $ 240,000 หรือ $ 246,000 ขึ้นอยู่กับปี ช่วงการออกเฟสคือ $ 146,000 ถึง $ 161,000 สำหรับผู้เสียภาษีรายเดียวและหัวหน้าครัวเรือนในปี 2567 เพิ่มขึ้นเป็น $ 150,000 ถึง $ 165,000 ในปี 2568 คุณไม่สามารถมีส่วนร่วมได้หากรายได้ของคุณสูงขึ้น

สถานที่ทำงานที่ได้รับมอบหมาย Roth 401 (k) บัญชีไม่มี RMDs หากคุณไม่ได้เป็นเจ้าของ บริษัท ผู้ออก 5%

บรรทัดล่าง

กุญแจสำคัญในการออมเพื่อการเกษียณคือการเริ่มต้นโดยเร็วที่สุด การเลือกแผนการเกษียณอายุที่เหมาะสมสามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินของคุณไม่ว่าจะใช้เงินก่อนหักภาษีข้อเสนอการบริจาคหลังหักภาษีหรือทั้งสองอย่าง พิจารณาให้คำปรึกษาที่ปรึกษาทางการเงินสำหรับคำแนะนำเกี่ยวกับประเภทของแผนที่เหมาะสมกับความต้องการของคุณมากที่สุด