ต่อต้านการฟอกเงิน (AML): มันคืออะไรประวัติศาสตร์และวิธีการทำงาน

Anti-Money Faundering (AML) คืออะไร?

Anti-Money Faundering เป็นเว็บระหว่างประเทศของกฎหมายกฎระเบียบและขั้นตอนที่มีวัตถุประสงค์เพื่อเปิดเผยเงินที่ถูกปลอมแปลงเป็นรายได้ที่ถูกต้องตามกฎหมาย เป็นเวลาหลายศตวรรษที่รัฐบาลและหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายได้พยายามต่อสู้กับอาชญากรรมโดยทำตามเงิน ในยุคปัจจุบันที่ลงมาที่กฎหมายต่อต้านการฟอกเงิน (AML) และกิจกรรม

การฟอกเงินเป็นการปกปิดต้นกำเนิดของเงินที่ได้รับจากอาชญากรรมรวมถึงการหลีกเลี่ยงภาษีการค้ามนุษย์การค้ายาเสพติดและการทุจริตสาธารณะ- นอกจากนี้ยังรวมถึงเงินที่ถูกส่งไปยังองค์กรก่อการร้ายอย่างผิดกฎหมาย

กฎระเบียบต่อต้านการฟอกเงินมีผลกระทบต่อรัฐบาลสถาบันการเงินและแม้แต่บุคคลทั่วโลก

รู้จักลูกค้าของคุณ (KYC)

การปฏิบัติตามกฎระเบียบของสถาบันการเงินเริ่มต้นด้วยกระบวนการที่มักเรียกว่ารู้จักลูกค้าของคุณ (KYC) KYC กำหนดตัวตนของลูกค้าใหม่และเงินทุนของพวกเขามาจากแหล่งที่ถูกต้องหรือไม่

การฟอกเงินสามารถแบ่งออกเป็นสามขั้นตอน:

• ฝากกองทุนที่ผิดกฎหมายเข้าสู่ระบบการเงิน
• "เลเยอร์" หรือทำธุรกรรมหลายชุดมักจะซ้ำซากและมีมากมายเพื่อทำให้งงงวยต้นกำเนิดของเงินทุน
• "ทำความสะอาด" และ "ล้าง" เงินโดยใช้พวกเขาเพื่อซื้ออสังหาริมทรัพย์หุ้นการลงทุนเชิงพาณิชย์และสินทรัพย์ที่ถูกกฎหมายอื่น ๆ

กระบวนการ KYC มีจุดมุ่งหมายเพื่อหยุดการฟอกเงินในขั้นตอนแรก - เมื่อลูกค้าพยายามฝากเงิน

สถาบันการเงินคัดกรองลูกค้าใหม่กับรายชื่อฝ่ายที่มีความเสี่ยงสูงกว่าค่าเฉลี่ยของการฟอกเงิน: ผู้ต้องสงสัยทางอาญาและนักโทษบุคคลและ บริษัท ภายใต้การลงโทษทางเศรษฐกิจและผู้คนที่เปิดเผยทางการเมืองครอบคลุมเจ้าหน้าที่ของรัฐต่างประเทศสมาชิกในครอบครัวและผู้ร่วมงานที่ใกล้ชิด

ลูกค้าเนื่องจากความขยัน (CDD)

ตลอดอายุการใช้งานของบัญชีสถาบันการเงินจะต้องดำเนินการตามความขยันเนื่องจากลูกค้า (CDD)-การปฏิบัติในการเก็บรักษาบันทึกการทำธุรกรรมที่ถูกต้องและทันสมัยและข้อมูลลูกค้าสำหรับการปฏิบัติตามกฎระเบียบและการสอบสวนที่อาจเกิดขึ้น

ลูกค้าบางรายอาจถูกเพิ่มเข้ามาเมื่อเวลาผ่านไปในการคว่ำบาตรและรายการเฝ้าดู AML อื่น ๆ รับประกันการตรวจสอบความเสี่ยงด้านกฎระเบียบและปัญหาการปฏิบัติตามกฎระเบียบอย่างต่อเนื่อง

ตามคลังของสหรัฐอเมริกาเครือข่ายการบังคับใช้อาชญากรรมทางการเงิน(Fincen) ข้อกำหนดหลักสี่ประการของ CDD ในสหรัฐอเมริกาคือ:

• การระบุและตรวจสอบข้อมูลส่วนบุคคลของลูกค้า (PII)
• การระบุและตรวจสอบตัวตนของเจ้าของที่เป็นประโยชน์ด้วยสัดส่วนการถือหุ้น 25% หรือมากกว่าใน บริษัท ที่เปิดบัญชี
• การทำความเข้าใจธรรมชาติและวัตถุประสงค์และการรวบรวมโปรไฟล์ความเสี่ยงของความสัมพันธ์กับลูกค้า
• ตรวจสอบธุรกรรมที่น่าสงสัยและอัปเดตข้อมูลลูกค้า

CDD อาจพยายามค้นพบและตอบโต้รูปแบบการฟอกเงินเช่นชั้นและโครงสร้างหรือที่เรียกว่า "การปัด” - การทำธุรกรรมขนาดใหญ่เป็นสิ่งที่เล็กกว่าเพื่อหลบขีด จำกัด การรายงาน

ตัวอย่างเช่นสถาบันการเงินได้จัดตั้งระยะเวลาการถือครอง AML ซึ่งบังคับให้เงินฝากจะยังคงอยู่ในบัญชีเป็นเวลาอย่างน้อยวันก่อนที่พวกเขาจะสามารถถ่ายโอนได้ที่อื่น

หากรูปแบบและความผิดปกติระบุกิจกรรมการฟอกเงินจะต้องรายงานการทำธุรกรรมที่น่าสงสัยในเขตอำนาจศาลของสหรัฐฯรายงานกิจกรรมที่น่าสงสัย(SARS) ไปยังหน่วยงานทางการเงินที่เกี่ยวข้องสำหรับการสอบสวนเพิ่มเติม

ต่อต้านการฟอกเงินในสหรัฐอเมริกา

กฎระเบียบของ AML ในสหรัฐอเมริกาขยายตัวหลังจากพระราชบัญญัติความลับของธนาคาร(BSA) ถูกส่งผ่านในปี 1970 เป็นครั้งแรกสถาบันการเงินจะต้องรายงานเงินฝากเงินสดมากกว่า $ 10,000 รวบรวมข้อมูลที่สามารถระบุตัวตนของเจ้าของบัญชีการเงินและเก็บรักษาบันทึกการทำธุรกรรม

มีการออกกฎหมายเพิ่มเติมในปี 1980 ท่ามกลางความพยายามที่เพิ่มขึ้นในการต่อสู้กับการค้ายาเสพติดในปี 1990 เพื่อปรับปรุงการเฝ้าระวังทางการเงินและในปี 2000 เพื่อตัดเงินทุนสำหรับองค์กรก่อการร้าย

ธนาคารโบรกเกอร์และตัวแทนจำหน่ายได้ปฏิบัติตามกรอบการกำกับดูแลที่ซับซ้อนของการดำเนินการตรวจสอบสถานะเนื่องจากลูกค้าและการติดตามและรายงานการทำธุรกรรมที่น่าสงสัยนโยบายการปฏิบัติตามกฎระเบียบ AML เป็นลายลักษณ์อักษรจะต้องดำเนินการและอนุมัติเป็นลายลักษณ์อักษรโดยสมาชิกของผู้บริหารระดับสูงและดูแลโดยเจ้าหน้าที่กำกับดูแล AML

การขยายล่าสุด

ที่พระราชบัญญัติต่อต้านการฟอกเงินปี 2563- การยกเครื่องที่กวาดมากที่สุดของกฎระเบียบของ US AML นับตั้งแต่พระราชบัญญัติผู้รักชาติผ่านการโจมตีของผู้ก่อการร้าย 9/11 ในปี 2544 - การแลกเปลี่ยน cryptocurrency, ผู้ค้าศิลปะและโบราณวัตถุและ บริษัท เอกชนตามข้อกำหนด CDD เดียวกันกับสถาบันการเงิน

ที่พระราชบัญญัติความโปร่งใสขององค์กรประโยคของพระราชบัญญัติต่อต้านการฟอกเงินกำจัดช่องโหว่สำหรับ บริษัท เชลล์เพื่อหลบเลี่ยงมาตรการต่อต้านการฟอกเงินและการคว่ำบาตรทางเศรษฐกิจ

Fincen, กรมธนารักษ์ของสหรัฐอเมริกา, ประเด็นแนวทางและข้อบังคับที่ตีความและดำเนินการตามกฎหมาย BSA และกฎหมาย AML อื่น ๆ คำแนะนำและข้อบังคับของ Fincen ให้คำแนะนำโดยละเอียดสำหรับสถาบันการเงินเกี่ยวกับวิธีการปฏิบัติตามข้อกำหนดของ AML

นอกเหนือจากกฎหมายของรัฐบาลกลางเหล่านี้หลายรัฐยังมีกฎเกณฑ์และข้อบังคับของ AML ของตนเอง กฎหมายของรัฐเหล่านี้มักจะสะท้อนข้อกำหนดของรัฐบาลกลาง แต่อาจรวมถึงบทบัญญัติเพิ่มเติม

การฟอกเงินนานาชาติ

สหภาพยุโรป (EU) และเขตอำนาจศาลอื่น ๆ ใช้มาตรการต่อต้านการฟอกเงินที่คล้ายกันในการออกกฎหมายต่อต้านการฟอกเงินของสหรัฐ การบังคับใช้สันนิษฐานว่ามีชื่อเสียงระดับโลกมากขึ้นในปี 1989 เมื่อกลุ่มประเทศและองค์กรพัฒนาเอกชน (องค์กรพัฒนาเอกชน) จัดตั้งขึ้นกองกำลังปฏิบัติการทางการเงิน(FATF)

FATF เป็นหน่วยงานระหว่างรัฐบาลที่คิดค้นและส่งเสริมการยอมรับมาตรฐานสากลเพื่อป้องกันการฟอกเงิน ในเดือนตุลาคม 2544 หลังจากการโจมตีของผู้ก่อการร้าย 9/11 อาณัติของ FATF ได้เพิ่มขึ้นเพื่อต่อสู้กับการจัดหาเงินทุนของผู้ก่อการร้าย

มาตรฐานเหล่านั้น - คำแนะนำ 40 ข้อของ FATF - ให้กรอบสำหรับ AML และการต่อสู้กับการจัดหาเงินทุนของกฎระเบียบและนโยบายการก่อการร้าย (CFT) ในเขตอำนาจศาลมากกว่า 190 แห่งทั่วโลกครอบคลุม CDD การตรวจสอบธุรกรรมการรายงานกิจกรรมที่น่าสงสัยและความร่วมมือระหว่างประเทศ

องค์กรระหว่างประเทศที่สำคัญอื่น ๆ ในการต่อสู้กับการฟอกเงิน ได้แก่ กองทุนการเงินระหว่างประเทศ (IMF) และสหประชาชาติ (UN) และโปรแกรมรวมถึงสภาการต่อต้านการฟอกเงินของสภาสหภาพยุโรป (AMLD) และคณะกรรมการบาเซิล

กองทุนการเงินระหว่างประเทศได้กดประเทศสมาชิกให้ปฏิบัติตามบรรทัดฐานระหว่างประเทศที่ขัดขวางการจัดหาเงินทุนของผู้ก่อการร้ายสหประชาชาติได้เพิ่มบทบัญญัติ AML เพื่อจัดการกับการฟอกเงินที่เกี่ยวข้องกับการค้ายาเสพติดในอนุสัญญากรุงเวียนนาปี 2541 โดยมีอาชญากรรมระหว่างประเทศจัดตั้งขึ้นในอนุสัญญาปาแลร์โมปี 2544 และการทุจริตทางการเมืองในอนุสัญญาเมริเดียน 2548

สภา AMLD ของสหภาพยุโรปซึ่งเป็นคำสั่งที่กำหนดข้อกำหนด AML/CFT สำหรับประเทศสมาชิกสหภาพยุโรปทุกประเทศได้รับการแก้ไขหลายครั้งเพื่อสะท้อนความเสี่ยงที่เปลี่ยนแปลงไปของการฟอกเงินและการจัดหาเงินทุนของผู้ก่อการร้าย คณะกรรมการ BASEL เรื่อง CDD ของ Banking Supervision สำหรับธนาคารให้คำแนะนำโดยละเอียดสำหรับธนาคารเกี่ยวกับวิธีการระบุและตรวจสอบตัวตนของลูกค้า

ต่อต้านการฟอกเงินและ cryptocurrency

Cryptocurrency ได้ดึงดูดความสนใจที่เพิ่มขึ้นในหมู่ผู้เชี่ยวชาญ AML และหน่วยงานกำกับดูแล Virtual Coins มอบการไม่เปิดเผยตัวตนให้กับผู้ใช้นำเสนออาชญากรด้วยวิธีที่สะดวกในการจัดเก็บและย้ายเงิน

จากการวิเคราะห์ของ cryptocurrency และ blockchain analytics chainalysis ที่อยู่ที่เชื่อมต่อกับกิจกรรมที่ผิดกฎหมายส่งเงินดิจิตอลมูลค่าเกือบ 39.6 พันล้านเหรียญสหรัฐในปี 2565 เพิ่มขึ้น 141% จากปี 2564 ตัวเลขนี้ลดลงถึง 24.2 พันล้านเหรียญสหรัฐในปี 2566

ลักษณะการกระจายอำนาจของตลาด cryptocurrency ทำให้มันท้าทายที่จะดำเนินการและบังคับใช้กฎระเบียบ AML เฟรมเวิร์ก AML แบบดั้งเดิมที่ออกแบบมาสำหรับสถาบันการเงินส่วนกลางนั้นไม่เพียงพอในอดีตสำหรับระบบนิเวศสกุลเงินดิจิตอลแบบกระจายอำนาจ แต่หน่วยงานกำกับดูแลมีความคืบหน้าอย่างมีนัยสำคัญในการจัดการกับจุดอ่อนที่มีอยู่

เครื่องมือวิเคราะห์และตรวจสอบบล็อกเชนช่วยให้สถาบันการเงินและการบังคับใช้กฎหมายสามารถระบุและตรวจสอบธุรกรรม cryptocurrency ที่น่าสงสัย บริการนิติวิทยาศาสตร์ crypto เช่น chainalysis, รูปไข่และ TRM Labs มีเทคโนโลยีในการตั้งค่าสถานะกระเป๋าเข้ารหัสลับ, การแลกเปลี่ยนและการทำธุรกรรมที่เชื่อมโยงกับองค์กรก่อการร้ายที่ได้รับมอบหมายรายการคว่ำบาตรกลุ่มการเมืองนักแสดงรัฐบาลและอาชญากรรมที่จัดระเบียบเช่นการแฮ็คแรนซัมแวร์การหลอกลวงและการค้ามนุษย์ที่ตรงกันข้ามในตลาด Darknet

ภายในสหรัฐอเมริกา

ในสหรัฐอเมริกา cryptocurrencies ส่วนใหญ่เป็นตลาดที่ไม่มีการควบคุมและกฎระเบียบเพียงเล็กน้อยกำหนดเป้าหมายอย่างชัดเจนประเภทสินทรัพย์ตามชื่อ แทนการดำเนินการบังคับใช้ AML เช่นการแลกเปลี่ยน crypto การแลกเปลี่ยน binance และ FTX ได้ถูกดำเนินคดีภายใต้กฎหมายและกฎเกณฑ์ที่มีอยู่เช่นพระราชบัญญัติความลับของธนาคารและพระราชบัญญัติการทุจริตในต่างประเทศ(FCPA)

ภายใต้พระราชบัญญัติต่อต้านการฟอกเงินของปี 2563 บริษัท สหรัฐฯได้กลายเป็นสิ่งที่ถูกต้องตามกฎหมายในการปฏิบัติตามกฎระเบียบการคัดกรองทางการเงินที่ใช้กับสกุลเงินคำสั่งและสินทรัพย์ที่จับต้องได้ ธุรกิจที่แลกเปลี่ยนหรือส่งสกุลเงินเสมือนจริงในขณะนี้มีคุณสมบัติเป็นหน่วยงานที่มีการควบคุมและต้องลงทะเบียนกับ Fincen ปฏิบัติตามกฎหมาย AML และ CFT และรายงานข้อมูลลูกค้าที่น่าสงสัยไปยังหน่วยงานกำกับดูแลทางการเงิน

นอกสหรัฐอเมริกา

กฎที่เป็นทางการมากขึ้นในการแทรกแซงการฟอกเงินสกุลเงินเสมือนจริงคาดว่าจะได้รับการแนะนำในสหรัฐอเมริกาและต่างประเทศ ขั้นตอนล่าสุดรวมถึงข้อเสนอ Revenue Service (IRS) และค่าใช้จ่ายในยุโรปหลายแห่งสำหรับแพลตฟอร์มทางการเงินเพื่อรายงานการชำระเงินและการทำธุรกรรมสินทรัพย์ดิจิทัลไปยังหน่วยงานกำกับดูแลระดับชาติและระดับชาติหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายและผู้มีส่วนได้ส่วนเสียในอุตสาหกรรม

บนเวทีระดับโลกกองกำลังปฏิบัติการทางการเงิน(FATF) Rule Travel Rule ซึ่งเป็นกรอบการทำงานของ AML ระหว่างประเทศที่จะต้องรวบรวมและแบ่งปันข้อมูลผู้รับผลประโยชน์สำหรับกระแสเงินดิจิตอลข้ามพรมแดนกำลังถูกจับตามองอย่างใกล้ชิดและได้รับแรงฉุดระหว่างหน่วยงานกำกับดูแลทั่วโลก

หลายประเทศได้ดำเนินการหรือใช้กฎการเดินทาง FATF ในประมวลกฎหมายแพ่งและอาชญากรเพื่อเพิ่มความโปร่งใสและความรับผิดชอบของการทำธุรกรรม cryptocurrency

บรรทัดล่าง

รัฐบาลได้พัฒนาแนวทางการยับยั้งการฟอกเงินโดยการจัดตั้งและแก้ไขการควบคุมกฎระเบียบที่ทำให้เกิดการมีส่วนร่วมเชิงรุกจากสถาบันการเงิน การต่อต้านการฟอกเงินเป็นสิ่งสำคัญสำหรับการปกป้องระบบการเงินจากอาชญากรรม