Basel II: คำจำกัดความ, วัตถุประสงค์, การปฏิรูปกฎระเบียบ

Basel II เป็นชุดของนานาชาติกฎระเบียบด้านการธนาคารเปิดตัวครั้งแรกในปี 2004 โดยคณะกรรมการการกำกับดูแลธนาคารบาเซิล- มันขยายกฎสำหรับความต้องการเงินทุนขั้นต่ำที่จัดตั้งขึ้นภายใต้ Basel I ซึ่งเป็นข้อตกลงการกำกับดูแลระหว่างประเทศครั้งแรกเป็นกรอบสำหรับการกำกับดูแลด้านกฎระเบียบและกำหนดข้อกำหนดการเปิดเผยข้อมูลใหม่สำหรับการประเมินความเพียงพอของเงินทุนของธนาคาร

ประเด็นสำคัญ

Basel II ซึ่งเป็นข้อที่สองของ Basel Accords มีสามหลักการหลัก: ข้อกำหนดเงินทุนขั้นต่ำการกำกับดูแลด้านกฎระเบียบและวินัยของตลาด
Basel I Basel II ได้จัดทำแนวทางสำหรับการคำนวณอัตราส่วนเงินทุนขั้นต่ำและยืนยันข้อกำหนดที่ธนาคารรักษาทุนสำรองทุนไว้เท่ากับอย่างน้อย 8% ของสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักความเสี่ยง
เสาหลักที่สองของ Basel II การกำกับดูแลด้านกฎระเบียบเป็นกรอบสำหรับหน่วยงานกำกับดูแลแห่งชาติเพื่อจัดการกับความเสี่ยงอย่างเป็นระบบความเสี่ยงด้านสภาพคล่องและความเสี่ยงทางกฎหมาย
จุดอ่อนอย่างหนึ่งของบาเซิลที่สองเกิดขึ้นในช่วงการล่มสลายจำนองซับไพรม์และภาวะเศรษฐกิจถดถอยครั้งใหญ่ในปี 2551 เมื่อเห็นได้ชัดว่าบาเซิลที่สองประเมินความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติของธนาคารในปัจจุบัน

ทำความเข้าใจบาเซิลที่สอง

Basel II เป็นครั้งที่สองในสามBasel Accords- มันขึ้นอยู่กับ "เสาหลัก" หลักสามประการ: ข้อกำหนดเงินทุนขั้นต่ำการกำกับดูแลด้านกฎระเบียบและวินัยของตลาด ความต้องการเงินทุนขั้นต่ำมีบทบาทที่สำคัญที่สุดใน Basel II และบังคับให้ธนาคารต้องรักษาอัตราส่วนเงินทุนบางอย่างต่อสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยง

เนื่องจากกฎระเบียบด้านการธนาคารแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญระหว่างประเทศก่อนที่จะมีการเปิดตัว Basel Accords กรอบการรวมกันของ Basel I (และต่อมา Basel II) ช่วยให้ประเทศต่างๆได้มาตรฐานกฎระเบียบของพวกเขาและบรรเทาความวิตกกังวลของตลาดเกี่ยวกับความเสี่ยงในระบบธนาคาร ปัจจุบันกรอบบาเซิลประกอบด้วย 14 มาตรฐาน

คณะกรรมการบาเซิลประกอบด้วยสมาชิก 45 คนจาก 28 ประเทศและเขตอำนาจศาลอื่น ๆ ซึ่งเป็นตัวแทนของธนาคารกลางและหน่วยงานกำกับดูแลไม่มีอำนาจทางกฎหมายในการบังคับใช้กฎ แต่ต้องอาศัยหน่วยงานกำกับดูแลในประเทศสมาชิกที่จะทำเช่นนั้น หน่วยงานกำกับดูแลเหล่านั้นคาดว่าจะปฏิบัติตามกฎบาเซิลอย่างเต็มรูปแบบ แต่ก็มีดุลยพินิจในการกำหนดกฎเกณฑ์ที่เข้มงวดยิ่งขึ้นตัวอย่างเช่นในสหรัฐอเมริกาหน่วยงานกำกับดูแลเป็นคณะกรรมการของระบบ Federal Reserve, ธนาคารกลางสหรัฐแห่งนิวยอร์ก, สำนักงานผู้ควบคุมบัญชีของสกุลเงินและ Federal Deposit Insurance Corporation

ข้อกำหนดของ Basel II

อาคารบน Basel I, Basel II เป็นแนวทางสำหรับการคำนวณของอัตราส่วนเงินทุนขั้นต่ำและยืนยันข้อกำหนดที่ธนาคารรักษาทุนสำรองเท่ากับอย่างน้อย 8% ของสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยง

Basel II แบ่งทุนกำกับดูแลที่มีสิทธิ์ของธนาคารออกเป็นสามระดับ ยิ่งชั้นสูงเท่าไหร่ก็ยิ่งปลอดภัยมากขึ้นเท่านั้นของเหลวสินทรัพย์ของมัน

ระดับ 1 เมืองหลวงแสดงถึงทุนหลักของธนาคารและประกอบด้วยหุ้นสามัญรวมทั้งสำรองที่เปิดเผยและสินทรัพย์อื่น ๆ อย่างน้อย 4% ของทุนสำรองของธนาคารจะต้องอยู่ในรูปแบบของสินทรัพย์ระดับ 1

สำคัญ

ความต้องการเงินทุนขั้นต่ำมีบทบาทที่สำคัญที่สุดใน Basel II และบังคับให้ธนาคารต้องรักษาอัตราส่วนเงินทุนบางอย่างต่อสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยง

ชั้น 2ได้รับการพิจารณาว่าเป็นทุนเสริมและประกอบด้วยรายการต่าง ๆ เช่นสำรองการประเมินค่าใหม่เครื่องมือไฮบริดและสินเชื่อผู้ใต้บังคับบัญชาระยะกลางและระยะยาวชั้น 3ประกอบด้วยหนี้ที่ไม่มีหลักประกันคุณภาพต่ำ

Basel II ยังปรับปรุงคำจำกัดความของสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงใช้ในการคำนวณว่าธนาคารตรงตามข้อกำหนดของเงินทุนสำรองหรือไม่ การถ่วงน้ำหนักความเสี่ยงมีวัตถุประสงค์เพื่อกีดกันธนาคารจากการรับความเสี่ยงมากเกินไปในแง่ของสินทรัพย์ที่พวกเขาถืออยู่ นวัตกรรมหลักของ Basel II เมื่อเปรียบเทียบกับ Basel I คือคำนึงถึงการจัดอันดับเครดิตของสินทรัพย์ในการกำหนดน้ำหนักความเสี่ยง ยิ่งคะแนนเครดิตสูงขึ้นเท่าใดน้ำหนักความเสี่ยงก็จะยิ่งลดลง

การกำกับดูแลด้านกฎระเบียบและวินัยในตลาด

การกำกับดูแลด้านกฎระเบียบเป็นเสาหลักที่สองของ Basel II และเป็นกรอบสำหรับหน่วยงานกำกับดูแลแห่งชาติเพื่อจัดการกับความเสี่ยงประเภทต่างๆรวมถึงความเสี่ยงทางระบบความเสี่ยงด้านสภาพคล่องและความเสี่ยงทางกฎหมาย

ที่วินัยในตลาดPillar แนะนำข้อกำหนดการเปิดเผยข้อมูลที่หลากหลายสำหรับการเปิดเผยความเสี่ยงของธนาคารกระบวนการประเมินความเสี่ยงและความเพียงพอของเงินทุน มันมีจุดประสงค์เพื่อส่งเสริมความโปร่งใสมากขึ้นในความสมบูรณ์ของการดำเนินธุรกิจของธนาคารและอนุญาตให้นักลงทุนและคนอื่น ๆ เปรียบเทียบธนาคารในฐานที่เท่าเทียมกัน

ข้อดีและข้อเสียของ Basel II

ในด้านบวก Basel II ชี้แจงและขยายกฎระเบียบที่แนะนำโดย Basel I Accord ดั้งเดิม นอกจากนี้ยังช่วยให้หน่วยงานกำกับดูแลเริ่มจัดการกับนวัตกรรมทางการเงินและผลิตภัณฑ์ทางการเงินใหม่ที่เกิดขึ้นตั้งแต่เปิดตัว Basel I ในปี 1988

Basel II ไม่ประสบความสำเร็จอย่างสิ้นเชิงและได้รับการขนานนามว่าเป็นความล้มเหลวที่น่าสังเวชในภารกิจกลางของการทำให้โลกทางการเงินปลอดภัยยิ่งขึ้น

ที่การล่มสลายจำนองซับไพรม์และภาวะเศรษฐกิจถดถอยครั้งใหญ่ของปี 2008 แสดงให้เห็นว่า Basel II ประเมินความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติของธนาคารในปัจจุบันต่ำเกินไปและระบบการเงินได้รับการพึ่งพาอาศัยกันและไม่ได้รับการประเมินแม้ว่าข้อกำหนดของ Basel II

แม้แต่ธนาคารเพื่อการตั้งถิ่นฐานระหว่างประเทศองค์กรที่อยู่เบื้องหลังคณะกรรมการการกำกับดูแลธนาคารของบาเซิลในวันนี้ก็ยอมรับว่า "ภาคธนาคารเข้าสู่วิกฤตการณ์ทางการเงินด้วยการใช้ประโยชน์จากการใช้ประโยชน์จากสภาพคล่องไม่เพียงพอ

การตอบสนองต่อวิกฤตการณ์ทางการเงินคณะกรรมการบาเซิลได้ออกแนวทางการบริหารความเสี่ยงและการกำกับดูแลใหม่เพื่อเสริมสร้างบาเซิลที่สองในปี 2551 และ 2552 การปฏิรูปและอื่น ๆ ที่ออกในปี 2010

Basel II คืออะไร?

Basel II เป็นชุดของกฎระเบียบของธนาคารระหว่างประเทศที่จัดตั้งขึ้นโดยคณะกรรมการบาเซิลเรื่องการกำกับดูแลการธนาคารซึ่งตั้งอยู่ในบาเซิลประเทศสวิตเซอร์แลนด์ Basel II ได้รับการปล่อยตัวในปี 2547 โดยมีเป้าหมายที่จะหยุดพักในช่วงหลายปีที่ผ่านมา

Basel II แทนที่ Basel I หรือไม่?

บาเซิลที่สองสร้างขึ้นบนบาเซิลที่ 1 การกลั่นและชี้แจงกฎบางอย่างรวมถึงการเพิ่มกฎใหม่ แต่ไม่ได้แทนที่โดยสิ้นเชิง

มีอะไรผิดปกติกับบาเซิลที่สอง?

จุดเริ่มต้นของการล่มสลายจำนองซับไพรม์ในปี 2550 และวิกฤตการณ์ทางการเงินทั่วโลกแสดงให้เห็นว่ากฎระเบียบที่สร้างขึ้นภายใต้บาเซิลที่ 1 และบาเซิลที่สองไม่เพียงพอสำหรับการลดความเสี่ยงที่ธนาคารบางแห่งกำลังดำเนินการ Basel III ได้รับการแนะนำในช่วงวิกฤตการณ์ทางการเงินและยังคงอยู่ในค่อยๆตั้งใจที่จะจัดการกับความเสี่ยงเหล่านั้นได้ดีขึ้น

บรรทัดล่าง

Basel II เป็นข้อที่สองในสามของ Basel Accord ที่พัฒนาขึ้นเพื่อสร้างมาตรฐานสากลสำหรับกฎระเบียบของธนาคารและลดความเสี่ยงในระบบธนาคารทั่วโลก มันสร้างขึ้นและปรับปรุง Basel Accord ดั้งเดิมซึ่งปัจจุบันรู้จักกันในชื่อ Basel I และนำไปสู่ Basel III ซึ่งมีวัตถุประสงค์เพื่อจัดการกับความไม่เพียงพอของข้อตกลงก่อนหน้านี้ทั้งสอง