ความหมายและระเบียบความเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์

เจ้าของที่เป็นประโยชน์คืออะไร?

เจ้าของที่เป็นประโยชน์คือคนที่ได้รับประโยชน์จากการเป็นเจ้าของแม้ว่าชื่อเรื่องของทรัพย์สินบางรูปแบบจะอยู่ในชื่ออื่น

นอกจากนี้ยังหมายถึงบุคคลหรือกลุ่มบุคคลใด ๆ ที่ไม่ว่าโดยตรงหรือโดยอ้อมมีอำนาจในการลงคะแนนหรือมีอิทธิพลต่อการตัดสินใจในการทำธุรกรรมเกี่ยวกับความปลอดภัยเฉพาะเช่นหุ้นใน บริษัท

ทำความเข้าใจกับเจ้าของที่เป็นประโยชน์

เมื่อหุ้นของกองทุนรวมจัดขึ้นโดยกผู้ดูแลธนาคารหรือเมื่อนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ในชื่อถนนเจ้าของที่แท้จริงคือเจ้าของที่เป็นประโยชน์แม้ว่าเพื่อความปลอดภัยและความสะดวกสบายธนาคารหรือนายหน้าถือครองตำแหน่ง

ความเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์อาจถูกแบ่งปันระหว่างกลุ่มบุคคล หากเจ้าของที่มีประโยชน์ควบคุมตำแหน่งมากกว่า 5% ของ บริษัท หรือนิติบุคคลจะต้องยื่นเอกสารกำหนดการ 13Dภายใต้มาตรา 12 ของพระราชบัญญัติการแลกเปลี่ยนหลักทรัพย์ปี 1934-

ความเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์นั้นแตกต่างจากความเป็นเจ้าของทางกฎหมาย ในกรณีส่วนใหญ่เจ้าของกฎหมายและเป็นประโยชน์นั้นเป็นหนึ่งเดียวกัน แต่มีบางกรณีที่ถูกต้องตามกฎหมายและบางครั้งก็ถูกต้องตามกฎหมายซึ่งเจ้าของที่เป็นประโยชน์ของทรัพย์สินอาจต้องการที่จะไม่เปิดเผยตัวตน

เมื่อ บริษัท หรือนิติบุคคลอื่น ๆ เปิดบัญชีธนาคารธนาคารจะต้องระบุเจ้าของที่เป็นประโยชน์ของนิติบุคคลนั้น สิ่งนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อป้องกันการฟอกเงินและการหลีกเลี่ยงภาษี

พื้นที่ของการเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์

สินทรัพย์แต่ละประเภทมีกฎที่แตกต่างกันสำหรับวิธีการบันทึกความเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์ แม้ว่ากฎเหล่านี้จะแตกต่างกันไปตามเขตอำนาจศาล แต่เหล่านี้เป็นมาตรฐานที่พบบ่อยที่สุด:

หลักทรัพย์

ดังที่ได้กล่าวไว้ในตัวอย่างข้างต้นหลักทรัพย์ที่มีการซื้อขายสาธารณะมักจะลงทะเบียนในชื่อนายหน้าเพื่อความปลอดภัยและความสะดวกสบาย

ที่สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์(ก.ล.ต. ) ตระหนักถึงสิ่งนี้และควบคุมการปฏิบัติ ใน บริษัท เอกชนด้วยเหตุผลหลายประการเจ้าของที่เป็นประโยชน์อาจไม่ต้องการชื่อของพวกเขาในฐานะผู้ถือหุ้น ตราบใดที่กฎหมายภาษีและกฎหมายอื่น ๆ ปฏิบัติตามการปฏิบัตินี้ไม่ผิดกฎหมายในตัวเอง

อสังหาริมทรัพย์

ในประเทศส่วนใหญ่การลงทะเบียนอสังหาริมทรัพย์แสดงชื่อของเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ ในบางกรณีเจ้าของที่เป็นประโยชน์อาจไม่ต้องการให้ชื่อของพวกเขาปรากฏในบันทึกสาธารณะ ในกรณีเช่นนี้เป็นเรื่องปกติสำหรับผู้ดูแลทรัพย์สินหรือหน่วยงานอื่น ๆ ที่จะทำหน้าที่เป็นเจ้าของกฎหมายแทนเจ้าของที่เป็นประโยชน์

ตัวอย่างเช่นศิลปินหรือนักการเมืองที่มีชื่อเสียงอาจไม่ต้องการให้ที่อยู่บ้านของพวกเขาพบได้ง่ายในบันทึกสาธารณะดังนั้นพวกเขาจึงไม่ปรากฏตัวเป็นการส่วนตัวในการกระทำของชื่อ

การป้องกันสินทรัพย์

บุคคลที่ร่ำรวยที่มีความเสี่ยงต่อการถูกฟ้องร้องหรือเพียงแค่ต้องการปกป้องทรัพย์สินและวางแผนอสังหาริมทรัพย์ของพวกเขาโดยทั่วไปใช้ความน่าเชื่อถือเพื่อทำหน้าที่เป็นเจ้าของกฎหมายของทรัพย์สินของพวกเขามักจะเป็นหลักทรัพย์และเงินในขณะที่พวกเขาและครอบครัวยังคงเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์ ที่นี่อีกครั้งการปฏิบัตินี้ถูกกฎหมาย แต่มีการควบคุมอย่างมาก

เอกสารปานามา

มีชื่อเสียงในต้นปี 2559 สมาคมนักข่าวสืบสวนนานาชาติได้เปิดเผยต่อสาธารณชนในสิ่งที่เรียกว่า "เอกสารปานามา"เอกสารเหล่านี้นำมาจากหอจดหมายเหตุของ บริษัท กฎหมาย Mossack Fonseca & Co. แสดงรายละเอียดเกี่ยวกับความเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์ของ บริษัท นอกชายฝั่งหลายพันแห่ง

ในขณะที่หลายคนถูกใช้อย่างถูกกฎหมายดูเหมือนว่าการเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์บางอย่างถูกซ่อนไว้สำหรับแรงจูงใจที่ชั่วร้ายหรือผิดกฎหมาย เอกสารเปิดเผยกิจกรรมทางธุรกิจลับและการถือครองบุคคลสาธารณะหลายแห่งรวมถึงนายกรัฐมนตรีอังกฤษเดวิดคาเมรอนและนายกรัฐมนตรีไอซ์แลนด์ Sigmundur Gunnlaugsson ซึ่งลาออกจากตำแหน่ง นอกจากนี้ยังให้ความกระจ่างบนเว็บของ Secret Holdings โดยผู้นำรัสเซียวลาดิมีร์ปูติน

กฎใหม่เกี่ยวกับเจ้าของที่เป็นประโยชน์

เมื่อวันที่ 5 พฤษภาคม 2559เครือข่ายการบังคับใช้อาชญากรรมทางการเงิน(Fincen) เสริมและชี้แจงข้อกำหนดความขยันเนื่องจากสำหรับธนาคารโบรกเกอร์กองทุนรวมและหน่วยงานทางการเงินอื่น ๆ สิ่งสำคัญที่สุดคือกฎใหม่จำเป็นต้องมีลูกค้านิติบุคคลเพื่อระบุและตรวจสอบตัวตนของเจ้าของที่เป็นประโยชน์เมื่อพวกเขาเปิดบัญชี กฎเหล่านี้มีผลในวันที่ 11 พฤษภาคม 2018

ข้อกำหนดด้านกฎระเบียบสำหรับการเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์

เมื่อนายหน้าหรือสถาบันการเงินอื่น ๆ ถือสินทรัพย์ในนามของ บริษัท หรือนิติบุคคลอื่น ๆ พวกเขาจะต้องบันทึกเจ้าของที่เป็นประโยชน์ของสินทรัพย์เหล่านั้น สิ่งนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อป้องกันการฟอกเงินหรือการใช้โครงสร้างพื้นฐานทางการเงินสำหรับการจัดหาเงินทุนการก่อการร้าย

ภายใต้กฎระเบียบทางการเงินเจ้าของที่ได้รับผลประโยชน์ถือเป็นใครก็ตามที่มีสัดส่วนการถือหุ้น 25% หรือมากกว่าในนิติบุคคลหรือ บริษัท เจ้าของที่เป็นประโยชน์สามารถพิจารณาทุกคนที่มีบทบาทสำคัญในการจัดการหรือทิศทางของหน่วยงานเหล่านั้นหรือความไว้วางใจใด ๆ ที่เป็นเจ้าของ 25% หรือมากกว่าของกิจการ

ข้อดีและข้อเสียของการเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์

ความเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์สามารถทำให้กระบวนการเป็นเจ้าของและครอบครองสินทรัพย์บางอย่างง่ายขึ้นเช่นหลักทรัพย์ ตัวอย่างทั่วไปคือตลาดหุ้น มันเป็นเรื่องยากสำหรับใครบางคนที่จะครอบครองหุ้นที่พวกเขาซื้อจริงซึ่งจะต้องเสียเอกสารเพิ่มเติม แต่หุ้นของพวกเขายังคงอยู่ในมือของนายหน้าซึ่งถือเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์ บางครั้งสิ่งนี้เรียกว่าการเป็นเจ้าของหุ้นใน "ชื่อถนน"

อย่างไรก็ตามมีการแลกเปลี่ยนบางส่วนที่จะถือหุ้นในชื่อถนน อาจมีความล่าช้าในการสื่อสารเนื่องจากการส่งข้อความอย่างเป็นทางการทั้งหมดจาก บริษัท ที่ออกจะต้องผ่านนายหน้า อาจมีความล่าช้าในการออกเงินปันผลและการจ่ายดอกเบี้ย

ในสถานการณ์ Shadier อาจใช้ความเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์เพื่อระงับเจ้าของทรัพย์สินหรือความปลอดภัยที่แท้จริง ตัวอย่างอาจเป็นสินทรัพย์ที่จัดขึ้นตามกฎหมายโดยกบริษัท เชลล์ที่ควบคุมโดยเจ้าของที่เป็นประโยชน์ แม้ว่า บริษัท ดังกล่าวจะไม่ผิดกฎหมายโดยเนื้อแท้ แต่บางครั้งก็คุ้นเคยรักษาความลับของสินทรัพย์ทางการเงินของเจ้าของ-

บรรทัดล่าง

ความเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์อนุญาตให้ใครบางคนได้รับประโยชน์จากสินทรัพย์ที่จัดขึ้นจริงในนามของ บริษัท หรือนิติบุคคลอื่น ๆ นี่เป็นเรื่องธรรมดาที่สุดสำหรับหลักทรัพย์ซึ่งโดยทั่วไปแล้วจะลงทะเบียนกับนายหน้าซึ่งเจ้าของที่เป็นประโยชน์คือลูกค้าของพวกเขา

ในการธนาคารเจ้าของที่เป็นประโยชน์ของนิติบุคคลคือบุคคลที่มีส่วนได้เสียหรือการควบคุมทางการเงินของกิจการ ธนาคารจะต้องรวบรวมข้อมูลนี้เพื่อป้องกันการฟอกเงิน