如何结合退休帐户

跟踪您拥有多个退休帐户时的资金以及如何投资可能会感到困惑。在大多数情况下，您可以将它们结合在一起。但是请记住，某些限制可能适用。

将至少一些帐户结合在一起是一个很好的方法简化您的退休计划。例如，您的帐户将更少所需的最低分布从一旦达到70 1/2。较少的帐户应该意味着您的总费用较少。

关键要点

您用税前货币贡献的帐户可以合并为一个传统的IRA；此过程称为“滚动”。
当您将税前退休帐户汇总到由税后资金资助的Roth帐户中时，就会发生Roth转换。
您可以将Roth 401（k）滚入Roth IRA，因为两者都以税后贡献资助。
如果这些举动直接从一个帐户到另一个帐户进行，则可以避免税收罚款。其他规则也适用。

您的帐户类型是什么？

在大多数情况下，以类似方式运行的帐户可以轻松合并而无需任何税收罚款。下面列表中的前七个项目全部由税前的钱;当您提取退休金时，将征税。罗斯帐户资助税后钱。

退休帐户类型

艾拉
401（k）
403（b）
457计划
简单的IRA
9月
Keogh
退休金计划
罗斯艾拉
罗斯401（k）。这也称为“指定的罗斯帐户”。

IRA翻车

如果您从列表中的前七个项目中有几种类型的帐户，则可以将它们合并到一个IRA帐户中。将帐户组合到IRA中的过程称为“IRA滚动。”

Roth IRA和Roth 401（k）的功能相似。他们俩都以税后资金资助；当您提取资金时，只要您遵守国税局的规则，就不会征税。如果您在退休时同时拥有Roth IRA和Roth 401（k），则可以将Roth 401（k）倒入您的Roth IRA。

如果您的养老金计划（列表中的第八位）为您提供了一个能力团和分布？然后，整个数量通常可以汇入您的IRA。

罗斯转换

IRS允许您在称为A的过程中将前七种账户中的任何一种类型的帐户汇总到Roth IRA中。罗斯转换。纳税申报表那年。这意味着您可能最终向国税局欠了大量资金。

在进行罗斯转换之前，您应该决定是否对您有意义。当您开始获得资金时，您是否希望有更高的税率？您想将全部或部分账户的一部分免税传递给受益人吗？您可能还想咨询财务规划师。

您如何避免税收罚款？

结合帐户时，应确保资产在翻车中移动。这意味着这是将资产从一个帐户直接转移到另一个帐户。

例如，假设您正在移动旧401（k）计划进入您的IRA。然后，您将填写文书工作或在线表格，该表格指示您的旧401（k）计划将支票直接支付给新的托管人，以使您受益。

如果您的IRA在Charles Schwab，而您的名字叫Jane Smith，那么您的401（k）提供商将使支票应支付给“ Charles Schwab，以使Jane Smith受益”。

您永远不会看到那张支票，这是一件好事。这意味着转盘是正确的方式完成的，您避免了20％的税收罚款。但是，如果帐户的保管人向您邮寄给您的支票，那么如果您迅速采取行动，您仍然可以免除税收罚款。

您有60天的时间将此支票存入IRA。请记住这一点：它将撤回20％的联邦所得税。您还必须存入撤回所得税的金额；下次提交纳税申报表时，您可以从美国国税局（IRS）收回这笔钱。如果您不存入全部款项（支票的金额和所得税所收取的金额），并且您的年龄在59 1/2岁以下，则您也可能会受到10％的提前提款罚款。

牢记这些限制

在进行帐户翻滚时，需要注意一些限制。

您每年只能进行一次IRA翻转

您可以在任何12个月的时间内仅在IRA之间进行一次翻滚。如果您有很多IRA可以合并，则必须将翻车铺开。这次限制适用于传统的IRA，Roth Iras，简单的IRA和Sep-Iras。

该规则不适用于：

将传统的IRA转换为Roth Iras
从任何其他类型的退休计划转向IRA
从IRA到不同类型的退休计划的滚动
非IRA退休计划之间的滚动

如果您在12个月之前进行了第二次IRA翻车，该怎么办？美国国税局将要求您包括总收入在您的纳税申报表中，以前从IRA分发的任何先前未税的金额。这些金额可能缴纳10％的早期罚款税。

你不能移动当前的计划

当您仍在为拥有退休帐户的公司工作时，公司- 为您贡献，您无法将该退休帐户移至其他任何地方。但是，许多公司赞助的计划使您可以将外部退休帐户转移到当前计划中。

请与您的401（k）计划提供商联系，以查看您是否可以从以前的雇主或现有IRA的401（k）中滚入您当前的工作场所计划。

在采取此类行动之前，请考虑一下您为当前401（k）支付的费用以及投资选择的质量。您最好将资金留在原地或将其移至IRA，从而为您提供更多的投资选择。

两年等待简单的IRA

建立一个后，您必须等待两年简单的IRA在将其与不同类型的退休帐户结合起来之前，要么通过将资金从中滚出来或进入其中。但是，您不必等待两年才能将其与另一个简单的IRA结合使用。

Roth Iras和Roth 401（k）S有限

您不得将Roth IRA推向任何其他类型的退休帐户。罗斯401（k）只能滚入罗斯IRA或其他罗斯401（k）。

配偶无法结合帐户

配偶在均活着的时候无法结合退休帐户。退休帐户必须标题为一个人的名字。

您或您的配偶去世后，已故的人的IRA可以被纳入幸存的配偶IRA。你的配偶必须是受益人您的IRA，除非他们签署了豁免，否则请您允许您命名其他人。同一规则不适用于401（k）帐户。

笔记

国税局有一个滚动图这说明了哪些类型的退休帐户可以而且不能将其转入其他类型的帐户。它还概述了适用的限制。

常见问题（常见问题解答）

您可以将多个401（k）计划滚动到IRA吗？

Rollover Ira可以接受您必须翻新的401（k）计划的资金。唯一的例外是罗斯401（k）计划；由于这些计划使用税后美元，因此无法将其倒入税前帐户。

您可以在另外401（k）计划中结合401（k）帐户吗？

您是否可以将401（k）帐户合并到另外401（k）计划中取决于希望将资金转移到的401（k）计划。一些计划更灵活地从其他计划中转移资金。您可以在工作场所与人力资源部门核实有关401（k）计划的更多信息，也不允许。