从您的退休计划中借用：您需要首先知道的

最多合格的计划- 就像一个401（k）或者403（b）计划 - 为员工提供从自己的退休资产中借款并以自己的退休帐户利息偿还这笔款项的能力。虽然我们大多数人宁愿在退休后直到退休计划中赚钱，但有时我们别无选择。

如果您发现自己处于财务困境，则可能正在考虑获得贷款以满足您的直接财务需求。然后，问题是，您应该从退休计划中借钱还是应该查看其他替代方案？答案取决于几个因素，我们将审查。我们还将查看计划贷款的一般指南。

关键要点

大多数由雇主赞助的退休计划可能会向参与者提供贷款，但禁止从IRA中借贷。
从合格计划中获得的贷款受到限制和具体还款条款。
尽管法规允许计划发起人提供贷款，但他们可以选择不或不限制贷款金额和其他规定。
确定从退休计划中借贷是最好的选择，请考虑贷款的目的及其真实成本，例如损失税收投资回报的增长。

您应该从退休计划中借钱吗？

在决定从退休帐户中贷款之前，您应咨询财务规划师，谁将帮助您确定这是否是最佳选择，或者您是否最好从一个金融机构或其他来源。以下是将要考虑的一些因素。

贷款的目的

财务计划者可能认为使用合格的计划贷款还清高息信用卡债务是一个好主意，尤其是当信用余额较大并且还款金额明显高于合格计划贷款的还款金额时。

但是，财务计划师可能认为，使用贷款将您和您的朋友带到加勒比海巡航或为孩子的16岁生日购买汽车是没有良好的财务意义。

贷款的真实成本

好处贷款是您在合格的计划贷款上偿还的利息将偿还您的计划帐户而不是金融机构。但是，请确保将合格计划贷款的利率与金融机构的贷款进行比较。

不利的一面是，由于贷款失去收益增长的利益，因此从您的帐户中删除的资产。同样，用于偿还贷款的金额来自税后资产，这意味着您已经对这些金额缴税。与您对401（k）计划帐户的贡献不同，这些偿还金额不是税务。

国税局现在允许借款人继续为他们的401（k）计划他们有贷款，但要检查您是否要求您从计划中获得贷款后的一定阶段中暂停401（k）捐款。这也将切断您捐款的任何雇主比赛。如果您的401（k）计划就是这种情况，您将需要考虑这次暂停机会资助您的退休帐户的后果。

合格的贷款规则

法规允许合格的计划提供贷款，但不需要包含这些规定。要确定您的合格计划是否提供贷款，请与您的雇主或计划管理员。您还想了解任何贷款限制。

重要的

如果您仍在前雇主举行401（k），则不允许您从该帐户中贷款。

例如，一些计划仅允许贷款以定义为困难的情况，例如由于您无法支付租金或抵押贷款，或者需要医疗费用或高等教育费用的威胁。通常，这些计划要求您证明您已经用尽了其他某些其他资源。

另一方面，某些计划将使您出于任何原因从计划中借款，并且可能不需要您披露贷款的目的。

您的雇主可能需要填写的特殊表格才能要求贷款。如果您想请求合格的计划贷款，请与您的雇主或计划管理员有关文件要求检查。

最高贷款金额

合格的计划必须按照法规运营贷款，其中之一是对贷款金额的限制。您可以从合格计划中借入的最高金额是您的50％既得余额或$ 50,000，以较少者为准。

如果个人的帐户少于10,000美元，则可能适用。在这种情况下，可以允许该人从该帐户借入10,000美元。

以下是一些证明最高贷款金额。

示例1

Juanita在ABC公司的401（k）计划中的帐户余额为90,000美元。在这笔款项中，$ 60,000代表Juanita的既得余额。 Juanita可能会从计划中借入最高30,000美元，这是她既得余额的50％，不到50,000美元。

示例2

吉姆在ABC公司的帐户余额为20万美元401（k）计划。吉姆（Jim）是100％既得的。尽管吉姆的既得余额中有50％为$ 100,000，但他的借款可能只有50,000美元，这是借款限制，没有员工无法超过。

示例3

在ABC公司的401（k）计划中，Marco的帐户余额为10,000美元。马可（Marco）100％归属。即使$ 10,000 x 50％= 5,000美元，Marco也可能会从计划中借入10,000美元。

一个例外，允许Marco借入其既得帐户余额的50％以上，前提是金额不超过10,000美元。所有合格的计划都不允许此例外，因此请务必先检查。

偿还退休计划贷款

您通常有五年的时间来偿还退休计划贷款，除非是为了您的主要住所。

2017年的《减税与工作法》延长了截止日期以偿还工作时偿还贷款。之前，如果您的工作在偿还贷款之前结束，则通常有一个60天的窗口来支付未偿还的余额。从2018年开始，税收大修将时间范围延长到您的到期日联邦所得税返回，包括提交扩展。

如果您目前无法偿还这笔款项，并且贷款信誉良好，则该金额可能被视为应税分配。该金额将报告给您和IRS表格1099-r。这个金额是滚下符合条件，因此，如果您能够在60天内提出金额，则可以为合格的退休计划做出翻车捐款，从而避免所得税。请注意，如果您小于59½，您也可能欠提早提取罚款，除非您遇到某些例外。

贷款还款时间表

一个摊销时间表为合格的计划贷款准备，就像金融机构的贷款一样。摊销时间表提供还款时间表和还款金额，包括利息。法规要求您至少每季度以级别的摊销金额进行合格的计划贷款偿还；否则，可以将贷款视为应付税和应税交易。

您的雇主可能会例外，使您可以在某些情况下推迟贷款还款。例如，如果您在武装部队中，您的还款可能至少在您现役期间被暂停。然后，贷款偿还期限延长到您正在现役期间。

另外，如果在您的雇主休假期间，您的薪水被降低到您的薪水不足以偿还贷款的地步，您的雇主可能会暂停偿还一年。与武装部队活跃成员的例外不同，由于您的休假，贷款还款期并未为您延长。取而代之的是，您可能需要增加预定的付款金额，以便在原定的时间范围内还清贷款。

不符合监管要求的贷款可能被视为“被视为分配”。例如，如果至少没有每季度偿还贷款，则剩余的余额被视为不合时宜的分配，这意味着该金额将缴纳所得税。如果您在被认为分配后继续参与计划，则仍然需要您进行贷款。这些金额被视为基础（IE，税后贡献），并且在分配时不应纳税。

您可以从IRA那里贷款吗？

不，您不能从您的个人退休帐户（IRA），因为这将导致禁止的交易，这违反了内部税收法规。如果您从IRA获得贷款，则退休基金将不存在，并且该计划的全部金额将包括在所有者的应税收入中。

您必须偿还401（k）贷款多长时间？

通常，必须在五年内偿还合格的贷款。如果将贷款用于用于购买主要居住地。重要的是要注意，如果您的工作终止或选择离开，您的雇主可能要求全额偿还。如果是这样，您必须在下一个纳税当天（包括延期至10月）才能偿还整个贷款。

您可以从401（k）中借多少？

您可以从401（k）中借入的最多是您的既得帐户余额的50％或$ 50,000，以较少者为准。

底线

从退休储蓄中借用之前，您应该确定这是考虑贷款的目的，成本和未来效果，这是最好的财务决策。请务必与您的财务规划师联系以寻求这一重要决定。