独奏401（k）或自雇人士401（k）：贡献限制，福利，如何打开一个

您可能认为您无法访问401（k）计划如果您是自由职业者或独立承包商，但事实并非如此。你不必没有税收优惠退休储蓄计划。您可以注册所谓的401（K）或自雇401（k）的内容。

资格要求

要获得独奏401（k）的资格，您必须从自己的业务中产生收入。业务必须由您或您和您的配偶独自经营。

独资老板，没有员工的小企业主（配偶除外），独立承包商和自由职业者通常适合此描述。业务还必须产生收入。通过您的税收记录进行了验证。

如果符合这些条件，则可以打开401（k）计划。

如何设置独奏401（k）

1。找到您的经纪人

您可以在大多数在线经纪人和传统经纪人或直接通过金融服务公司开设一个独奏401（k）。您需要提前进行一些研究，以确定最佳的401（k）公司。

2。获得EIN

3。选择：传统还是罗斯？

要打开401（k）个人计划，您必须采用书面计划，以书面形式声明您打算资助的计划类型。选择与开设401（k）计划的员工的选择相同：您可以选择传统的401（k）或Roth 401（k）。每个都有明显的税收优惠。

如果您有传统的401（k）计划，那么您将与税前美元。也就是说，您在整个工作期间都会有效地要求您的捐款立即减税。

当您达到退休年龄时，您将缴纳资金所得税。您将对您的初始存款以及多年来投资所赚取的钱缴税。

请记住，大多数人在退休后的税率比工作年份要低。如果您预计将处于较高的税收范围内，则可能会在道路上支付额外的税款。

另一方面，Roth计划由税后美元资助。您已经对IRS进行了削减，因此退休后您的提款是免税的，只要您拥有五年以上的帐户。这包括您支付的钱和投资回报所赚取的帐户。

这可能加起来您的退休年份不错的脂肪银行帐户。但是，请记住，在您的工作期间，这对您的支出能力更大。

4。建立信任

建立了想要的计划类型后，您将需要创建一个相信这将持有资金，直到您需要它们或达到退休年龄为止。您可以选择一个投资公司，，，，在线经纪或保险公司为您管理计划。

5。创建一个记录保存系统

您还需要建立一个记录保存系统，以便对您的投资进行正确的解释。

独奏401（k）的好处

Solo 401（k）S提供了比您可用的其他类型的退休帐户的优势。

罗斯选项

一个很大的优势是Roth选项以及传统版本的可用性。有了其他自雇退休帐户，例如简化的员工退休金（SEP）IRA，KEOGH计划以及为员工（简单）IRA的储蓄激励计划计划，仅提供传统选择；没有罗斯选项。

有赚取收入的任何人都可以使用的常规IRA可在Roth或传统版本中获得，但是年度贡献限制却低得多。

高贡献限制

独奏401（k）的另一个优点是，它可以接受雇员和雇主的捐款。也就是说，如果您有401（k）的独奏，则戴上帽子，可以在两个角色中做出贡献。

贡献限制已调整通货膨胀美国国税局每年。

您可以在2025年捐款高达70,000美元，高达2024年的69,000美元，占调整后总收入的25％，以较少者为准。50岁及50岁以上的人每年可以增加7,500美元，作为2024年和2025年的“追赶捐款”。

增加了灵活性

这9月IRA是一个替代性退休计划，通常为小企业主推荐。但是独奏401（k）比SEP具有优势：您可以在退休之前从计划中获得贷款。它是通常不建议从您的退休基金中借钱，但这是一个选择。

Solo 401（k）比Sep IRA具有另一个优势：您可以在罗斯和传统帐户之间进行选择。 Sep IRA只能是传统帐户。

更少的文书工作

独奏401（k）旨在由独资经营者，自由职业者和独立承包商使用。因此，它消除了许多文书工作和官僚主义设置和管理401（k）在公司。

更多投资选择

您可以选择如何投资您的资金退休。大多数公司向其员工提供有限选择的一家金融服务公司的资金。除了一些国税局强加了。例如，您不能玩衍生品市场，也不能投资邮票或漫画。

否则，您可以投资股票，债券，共同基金，交易所交易资金以及许多其他类型的投资。

独奏401（k）的替代方案

基本上有两个选项除了想要自由职业者和独立承包商的独奏401（k）之外保存以进行退休并获得这些IRS批准的选项伴随的税收优势：

• 这9月IRA对于拥有员工的小型企业而言，被设计为一个简单，灵活的选择。它的工作方式与传统的IRA一样，但具有更高的贡献限制。限制与401（k）的独奏：2024年的$ 69,000，在2025年增加到70,000美元。但是，您的贡献不能超过调整后的总收​​入的25％，但是，对于50岁或以上年龄的人来说，不允许追赶捐款。没有Roth选项可用。 Sep IRA可以通过任何经纪或银行打开。
• 这Keogh计划向独资老板，合伙企业和有限责任公司开放，通常被用作医生和律师团体等专业实践的利润分担工具。它具有与Sep IRA和简单401（k）相同的贡献限制，但造成了更大的行政负担。没有罗斯选项。
• 这简单的IRA专为员工100或更少的企业设计。它向独资老板开放，但贡献限量较低，而贡献限制为401（k）或SEP IRA。最大捐款最高可达薪水的3％，加上2025年的$ 16,500，高于2024年的16,000美元。没有Roth选择。
• 最后，普通的IRA所有收入者都可以使用。限额为2024年和2025年的$ 7,000。如果您50岁以上，则允许您获得1,000美元的追赶捐款。

底线

如果您是自雇人士，则可以在节省税款的同时节省退休。您不必为拥有收入收入的任何人提供定期IRA，但将最大年度捐款设置为相对较低的水平。

取而代之的是，您可以选择具有更大范围的几种退休计划之一，并具有类似的税收优惠。 Solo 401（k），Sep IRA，Keogh计划和简单的IRA都是可能的。

但是，Solo 401（k）是唯一为您提供罗斯帐户或传统帐户的选择，同时仍然允许在税收优惠的退休计划中提供最大的年度供款。