健康儲蓄帳戶（HSA）規則和限制

健康儲蓄帳戶（HSA）可讓您擱置稅前的錢來支付醫療費用。這筆錢也可以免稅。儘管HSA可以幫助您節省醫療費用，有規則，要求和限制。在打開HSA之前，請考慮可以投入多少錢，可以使用的醫療費用，以及您的健康保險計劃是否允許您擁有HSA。

如果您想要一個健康儲蓄帳戶，則必須選擇一個高額定健康計劃（HDHP）當您註冊健康保險時。通常，HDHP的月度較低保費比其他類型的健康保險計劃，例如優先提供者組織和健康維護組織（PPO和HMO）。但是它們具有較高的自付額，因此您可能會在您的保險開始之前付出更多的錢進行醫療服務。（一個可扣除是您在保險開始支付費用之前支付了多少支付的醫療服務和處方。 ）

在2025年，HDHP的最低扣除額為1,650美元（家庭承保範圍3,300美元）。沒有HDHP可以每年自付限額高於$ 8,300（家庭覆蓋範圍16,600美元）。

儘管您可以從您的身上保留並進行合格的提款HSA生命計劃，即使您離開工作或轉換健康計劃，如果以下任何一個是正確的，您也無法為此做出貢獻：

• 您不再被HDHP覆蓋。
• 您還有其他任何健康覆蓋範圍，包括配偶的承保範圍，Medicare，或靈活的支出安排（FSA）。
• 其他人可以聲稱您是其納稅申報表的依賴。

HSA貢獻限制

國稅局（國稅局）限制您可以將多少放入健康儲蓄帳戶中。在2025年，如果您的HDHP覆蓋了您的整個家庭，則您可以作為個人捐款高達4,300美元，或者最高$ 8,550。一旦您滿55歲，您也可以每年增加1,000美元。這有時被稱為追趕貢獻。但是，如上所述，一旦開始獲得Medicare，就無法在HSA中添加更多錢。

HSA和稅收

如果您的HSA錢直接來自您的薪水，您將不會繳稅。即使您不為其他人工作，您也可以自己為HSA添加錢。由於這些捐款是用您已經繳納稅款的錢，因此您可以在納稅申報表中扣除它們，這可以降低您所欠的稅款。

Vestgen Wealth Partners的聯合創始人兼財富顧問Craig Bolanos說：“健康儲蓄賬戶是瑞士軍隊的財務計劃。” “它們是地球上唯一的三重稅收優先帳戶，具有可抵稅的捐款，延長稅收的增長和免稅分配。”

您的貢獻不斷增長稅收。您無需為您的收益繳納聯邦稅，或者當您使用HSA資金進行合格醫療費用。

HSA只能用於合格的醫療費用。如果您支付任何其他費用（包括不合格的醫療保健費用），則必須支付所得稅和撤回金額的20％額外稅。

在65歲之後，或者如果您成為殘疾人，您仍然可以在不支付聯邦政府的情況下撤回HSA資金的合格醫療費用所得稅。對於不合格的費用提款，您仍然會繳納所得稅，但您不必支付20％的額外稅。如果您死亡，您的遺產也可以撤回資金而無需支付20％的額外稅。

HSA資金可以使用什麼？

您可以將HSA用於許多醫療費用。這包括諸如治療疾病，診斷和預防保健之類的東西。這些費用可能來自醫生或其他醫學專家。您還可以將HSA用於處方，非處方藥，避孕藥和月經產品。另外，您可以用它來支付共付額，共同保險，以及您的健康計劃可扣除。

如果您的配偶，您聲稱的納稅申報單或您可能聲稱為撫養人的任何人，則可以認為醫療費用被認為是資格的，但沒有因為某些IRS規則。

除非保費支付，否則您不能將HSA資金用於保險費長期護理保險，，，，眼鏡蛇或在失業時收到的其他類型的健康保險，以及醫療保險。

您可以隨時使用HSA中的錢。

HSA翻轉和轉移

Israilov Financial的認證財務計劃師兼財富經理SaïdSrailov表示：“您為HSA捐款的錢永遠不會到期並留在您身上。”

當您離開工作時，請切換到不合時宜的健康計劃，或退休，您仍然可以在帳戶中的資金用於合格的醫療費用。

但是，如果您啟動另一個HSA，則可能需要將以前的HSA滾入新的HSA以鞏固它們。這樣做的原因之一是方便。另一個是一些HSA公司收取費用，而滾動HSA可能會幫助您避免它們。

如果在此過程中未出售投資，則與您的HSA的翻滾可能會免稅，這可能導致資本利得稅在某些州。當您要求翻車時，根據您的舊HSA公司的運營方式，它可能會直接將資金轉移到新的HSA公司，或要求您首先出售投資並轉移現金。

底線

如果您選擇一項高扣除健康計劃（HDHP），則可能需要更高的自付費用。在您的保險開始支付費用之前，您需要支付更多，有時甚至數千美元。 HSA可以通過支付大量醫療費用來提供幫助。如果您不經常使用它，則它也具有優勢，因為這筆錢會增加稅款，從而增加您的退休儲蓄。