納稅與免稅退休帳戶

當您考慮退休時，稅收計劃應從一開始就成為您決策的一部分。允許人們最小化稅單的兩個常見退休帳戶是稅收和免稅帳戶。

需要明確的是，兩種類型的退休帳戶最小稅費你會想到的。這提供了開始的動力節省退休在很小的時候。但是，兩種類型的帳戶之間最明顯的區別在於稅收優勢開始時。

以下是這兩種類型的帳戶以及將幫助您確定哪個帳戶或結合帳戶的關鍵差異。

稅收和免稅帳戶的工作方式

延長稅收的帳戶可為您提供稅收分解，達到您的全部捐款。您的帳戶中的資金越來越多，稅收不足。未來從帳戶中提取的帳戶將對您的帳戶徵稅普通收入速度。

免稅帳戶提供未來的稅收優惠，而不是繳納稅收減免。退休時的提款不受稅收的約束，但要遵守某些要求，例如，只要您擁有該帳戶至少五年即可。由於對帳戶的捐款是用稅後美元進行的，這意味著您以您已經繳納稅款的錢為其提供資金，因此沒有立即稅收優勢。免稅結構的主要好處是投資回報增長，可以是完全免稅。

投資者可以通過轉移納稅時期來實現重大優勢。

CFP兼北卡羅來納州Manteo的Courter Financial的創始人Mack Curter說：“我想將一個捐贈的賬戶描述為真正被稅收延誤。” “有一天將繳稅。但是，將錢存入帳戶後，免稅帳戶是免稅的。”

延長稅收賬戶的類型

在美國，最常見的稅收退休帳戶是傳統的IRA和401（k）計劃。在加拿大，最常見的稅收退休帳戶是註冊退休儲蓄計劃（RRSP）。使用此類帳戶，收入稅將延遲到以後的日期。

例如，如果您的應稅收入為50,000美元，您為稅收捐贈帳戶捐款3,000美元，您只需繳納47,000美元的稅款。在30年內，一旦您退休，如果您的特定年的應稅收入為40,000美元，並且您決定從該帳戶中提取4,000美元，那麼您的總應稅收入將漲至44,000美元。

IRS通常調整通貨膨脹的401（k）和IRA貢獻限制。對於2024年，您可以為401（k）計劃捐款23,000美元，並製作$ 7,500追趕貢獻如果您50歲以上。傳統和羅斯IRA的最大貢獻限額為7,000美元，如果您年齡在50歲以上的情況下，額外的追趕捐款額為$ 1,000。2023年，401（k）限額為$ 22,500。 50歲以上的401（k）S的最大追趕貢獻為7,500美元。 2023年的IRA貢獻限額為6,500美元。這些50歲以上的人可以額外做出$ 1,000的追趕捐款。

免稅賬戶的類型

美國最常用的兩個免稅帳戶是羅斯艾拉和羅斯401（k）。 Roth Iras和Roth 401（k）S的貢獻限制與傳統IRA和401（k）s相同。在加拿大，相當於這些帳戶免稅儲蓄帳戶（TFSA）。

從Roth IRA中獲得的合格提款是免稅的（只要您有五年的帳戶），誰可以貢獻誰有限制。納稅人修改後的調整後總收入（MAGI）太高可能無法為Roth Iras做出貢獻。

對於2024年，您可以為Roth IRA做出全面貢獻，如果以下任何一個是正確的：

• 您提交單身或校長，而您的魔術師不到$ 146,000
• 您已婚並分別提交，一年中沒有與您的配偶同住，您的魔術師不到146,000美元
• 您已婚，提交聯合申報表，並擁有不到$ 230,000
• 您是一個有資格的寡婦（ER），瑪吉的少於$ 230,000

對於2023年，要求如下：

• 您提交了單身或校長，而您的魔術師不到$ 138,000
• 您已婚並單獨提交，這一年中沒有與您的配偶住在一起，而您的Magi不到$ 138,000
• 您已婚，提交了聯合申報表，毫無疑問的罰款不到$ 218,000
• 您是一個有資格的寡婦（ER），瑪吉不到$ 218,000

一旦您的MAGI超過允許的閾值，貢獻限制就開始逐步淘汰，直到最終達到零為止。只要您擁有五年的帳戶，合格的提款將是免稅的，無論收入如何。同時，延長稅收賬戶的所有者將對賬戶分配時，將對繳款和收入繳納普通所得稅。

脫稅與免稅帳戶的益處

稅收賬戶

在本年度繳納稅款的直接優勢為許多人提供了賦予稅收遞送帳戶的強烈動力。一般的思想是，當前捐款提供的直接稅收優惠超過了未來提款的負面稅收影響。

當個人退休時，他們可能會產生較低的納稅收入，從而發現自己處於較低的稅收範圍內。通常，強烈鼓勵高收入者最大化其稅收遞延賬戶，以最大程度地減少當前稅收負擔。

同樣，通過獲得即時的稅收優勢，投資者可以將更多的錢投入其帳戶。

例如，假設您對收入支付24％的稅率。如果您為稅收遞延帳戶捐款2,000美元，您將獲得480美元（0.24 x $ 2,000）的退稅，並能夠投資超過原始$ 2,000化合物以更快的速度。

這是假設您在年底不欠任何稅款。但是，如果您確實有一些應納稅收入，則由於捐款而導致的稅收減免將減少所欠的稅款。總而言之，增加儲蓄可以提供稅收優惠和安心。

免稅帳戶

有些人忽略了免稅賬戶，因為他們的稅收優惠可能會在未來40年內發生。但是，要么在學校或剛開始工作的年輕人是理想的免稅帳戶候選人像羅斯·伊拉斯（Roth Iras）。在生活的這些早期階段，其應稅收入和相應的稅收範圍通常很少，但將來可能會增加。

通過開設並定期貢獻免稅帳戶，個人將能夠獲得其資金資本增長他們的投資，沒有任何稅收問題。由於取款是免稅的，因此退休貨幣不會將投資者推向更高的稅率。

加利福尼亞州洛杉磯動力學投資管理首席執行官Ali Hashemian說：“傳統的看法，退休時的稅收將過時。” “現代退休人員花費的錢多於上一代人。此外，將來退休人員的稅收環境可能比今天更糟糕。這些只是免稅策略可能有利的一些原因。”

德克薩斯州赫斯特市的SJK Financial Planning，LLC的創始人Wes Shannon說：“我想不出任何沒有免稅的人。” “通常，處於高稅率且具有長期增長的投資策略的客戶將能夠利用資本收益和合格的股息稅收 - 目前以較低的稅率 - 延稅將所有收入轉化為普通收入，以較高的稅率徵稅。 ”

哪個帳戶適合您？

雖然理想的策略可能包括最大限度地提高對免稅和免稅帳戶的貢獻，但並非總是有可能為多個退休帳戶提供全額資金。您現在決定做的事情取決於您的稅收方向以及您希望以後的位置。

如果您現在處於較低的稅率

如果您現在處於較低的稅率，但希望較高的稅率後來，然後像Roth IRA一樣為免稅帳戶提供資金可能是有道理的。您不會預先獲得稅收減免的好處，但是如果您已經以較低的稅率繳稅，那可能不太重要。

但是，如果您的收入攀升並將您推向更高的稅率，您可以在以後獲得可觀的稅收優惠。如果您預期的未來稅收責任可能會高於現在，那麼免稅帳戶就不會增加您的稅收負擔。

即使您的稅收範圍沒有上升，您仍然可以從退休時獲得免稅收入來源獲得優勢。而且，如果您不需要立即提取資金來資助退休費用，則可以將其繼續增長，因為Roth帳戶沒有所需的最低分佈（RMD）。

如果您現在處於更高的稅率

如果您目前處於較高的稅收範圍內，那麼您可能更喜歡資助傳統的IRA或傳統401（k）。直接的好處是，為這些帳戶做出貢獻可以降低您的邊緣稅收階，從而節省稅收。根據您的收入水平，無論如何，您可能會為Roth IRA做出貢獻。

當退休時，您必須對傳統IRA或401（k）的合格提款繳納所得稅。與您交易的稅收打擊有多少取決於您在退休時的收入以及您屬於哪個稅收範圍的收入。尋找最大化扣除額的方法可以幫助減少從稅收遞延計劃中取出合格提款的某些影響。

例如，你可以做合格的慈善分銷（QCD）符合條件的慈善機構，以抵消傳統IRA所需的最低分佈。只要這筆錢直接從IRA到合格的組織，您就可以避免必須要求分配作為應稅收入，儘管您仍然需要在納稅申報表中報告。

特殊考慮

除了您的稅收情況外，要考慮的另一個關鍵變量是您儲蓄的目的和時間範圍。延稅帳戶通常是但並非總是首選，因為許多人的收入最低，並且在此下班後終生階段可能的稅率可能較低。免稅帳戶通常是用於投資目的的首選，因為投資者可以實現大量免稅資本收益。

馬里蘭州蓋瑟斯堡的Blue Ocean Global Wealth首席執行官Marguerita Cheng說：“我實際上認為客戶經常在脫稅帳戶上加載過多。” “就像我們宣講投資一樣多樣化，稅收多樣化同樣重要。今天要儲蓄稅收很重要。但是，對於免稅或免稅退休儲蓄有話要說。結合美元成本平均，貨幣的時間價值和免稅增長是一個有力的三人。 ”

無論您的財務需求如何財務顧問可以幫助您確定哪種類型的帳戶最適合您。

底線

稅收計劃是任何個人預算或投資管理決定的重要組成部分。脫稅和免稅帳戶是促進退休期間財務自由的最常見選擇之一。

考慮兩種替代方案時，請記住您將始終要納稅。根據帳戶的類型，這只是何時的問題。