從您的退休計劃中藉用：您需要首先知道的

最多合格的計劃- 就像一個401（k）或者403（b）計劃 - 為員工提供從自己的退休資產中藉款並以自己的退休帳戶利息償還這筆款項的能力。雖然我們大多數人寧願在退休後直到退休計劃中賺錢，但有時我們別無選擇。

如果您發現自己處於財務困境，則可能正在考慮獲得貸款以滿足您的直接財務需求。然後，問題是，您應該從退休計劃中藉錢還是應該查看其他替代方案？答案取決於幾個因素，我們將審查。我們還將查看計劃貸款的一般指南。

關鍵要點

大多數由雇主贊助的退休計劃可能會向參與者提供貸款，但禁止從IRA中藉貸。
從合格計劃中獲得的貸款受到限制和具體還款條款。
儘管法規允許計劃發起人提供貸款，但他們可以選擇不或不限制貸款金額和其他規定。
確定從退休計劃中藉貸是最好的選擇，請考慮貸款的目的及其真實成本，例如損失稅收投資回報的增長。

您應該從退休計劃中藉錢嗎？

在決定從退休帳戶中貸款之前，您應諮詢財務規劃師，誰將幫助您確定這是否是最佳選擇，或者您是否最好從一個金融機構或其他來源。以下是將要考慮的一些因素。

貸款的目的

財務計劃者可能認為使用合格的計劃貸款還清高息信用卡債務是一個好主意，尤其是當信用餘額較大並且還款金額明顯高於合格計劃貸款的還款金額時。

但是，財務計劃師可能認為，使用貸款將您和您的朋友帶到加勒比海巡航或為孩子的16歲生日購買汽車是沒有良好的財務意義。

貸款的真實成本

好處貸款是您在合格的計劃貸款上償還的利息將償還您的計劃帳戶而不是金融機構。但是，請確保將合格計劃貸款的利率與金融機構的貸款進行比較。

不利的一面是，由於貸款失去收益增長的利益，因此從您的帳戶中刪除的資產。同樣，用於償還貸款的金額來自稅後資產，這意味著您已經對這些金額繳稅。與您對401（k）計劃帳戶的貢獻不同，這些償還金額不是稅務。

國稅局現在允許借款人繼續為他們的401（k）計劃他們有貸款，但要檢查您是否要求您從計劃中獲得貸款後的一定階段中暫停401（k）捐款。這也將切斷您捐款的任何雇主比賽。如果您的401（k）計劃就是這種情況，您將需要考慮這次暫停機會資助您的退休帳戶的後果。

合格的貸款規則

法規允許合格的計劃提供貸款，但不需要包含這些規定。要確定您的合格計劃是否提供貸款，請與您的雇主或計劃管理員。您還想了解任何貸款限制。

重要的

如果您仍在前雇主舉行401（k），則不允許您從該帳戶中貸款。

例如，一些計劃僅允許貸款以定義為困難的情況，例如由於您無法支付租金或抵押貸款，或者需要醫療費用或高等教育費用的威脅。通常，這些計劃要求您證明您已經用盡了其他某些其他資源。

另一方面，某些計劃將使您出於任何原因從計劃中藉款，並且可能不需要您披露貸款的目的。

您的雇主可能需要填寫的特殊表格才能要求貸款。如果您想請求合格的計劃貸款，請與您的雇主或計劃管理員有關文件要求檢查。

最高貸款金額

合格的計劃必須按照法規運營貸款，其中之一是對貸款金額的限制。您可以從合格計劃中藉入的最高金額是您的50％既得餘額或$ 50,000，以較少者為準。

如果個人的帳戶少於10,000美元，則可能適用。在這種情況下，可以允許該人從該帳戶借入10,000美元。

以下是一些證明最高貸款金額。

示例1

Juanita在ABC公司的401（k）計劃中的帳戶餘額為90,000美元。在這筆款項中，$ 60,000代表Juanita的既得餘額。 Juanita可能會從計劃中藉入最高30,000美元，這是她既得餘額的50％，不到50,000美元。

示例2

吉姆在ABC公司的帳戶餘額為20萬美元401（k）計劃。吉姆（Jim）是100％既得的。儘管吉姆的既得餘額中有50％為$ 100,000，但他的借款可能只有50,000美元，這是藉款限制，沒有員工無法超過。

示例3

在ABC公司的401（k）計劃中，Marco的帳戶餘額為10,000美元。馬可（Marco）100％歸屬。即使$ 10,000 x 50％= 5,000美元，Marco也可能會從計劃中藉入10,000美元。

一個例外，允許Marco借入其既得帳戶餘額的50％以上，前提是金額不超過10,000美元。所有合格的計劃都不允許此例外，因此請務必先檢查。

償還退休計劃貸款

您通常有五年的時間來償還退休計劃貸款，除非是為了您的主要住所。

2017年的《減稅與工作法》延長了截止日期以償還工作時償還貸款。之前，如果您的工作在償還貸款之前結束，則通常有一個60天的窗口來支付未償還的餘額。從2018年開始，稅收大修將時間範圍延長到您的到期日聯邦所得稅返回，包括提交擴展。

如果您目前無法償還這筆款項，並且貸款信譽良好，則該金額可能被視為應稅分配。該金額將報告給您和IRS表格1099-r。這個金額是滾下符合條件，因此，如果您能夠在60天內提出金額，則可以為合格的退休計劃做出翻車捐款，從而避免所得稅。請注意，如果您小於59½，您也可能欠提早提取罰款，除非您遇到某些例外。

貸款還款時間表

一個攤銷時間表為合格的計劃貸款準備，就像金融機構的貸款一樣。攤銷時間表提供還款時間表和還款金額，包括利息。法規要求您至少每季度以級別的攤銷金額進行合格的計劃貸款償還；否則，可以將貸款視為應付稅和應稅交易。

您的雇主可能會例外，使您可以在某些情況下推遲貸款還款。例如，如果您在武裝部隊中，您的還款可能至少在您現役期間被暫停。然後，貸款償還期限延長到您正在現役期間。

另外，如果在您的雇主休假期間，您的薪水被降低到您的薪水不足以償還貸款的地步，您的雇主可能會暫停償還一年。與武裝部隊活躍成員的例外不同，由於您的休假，貸款還款期並未為您延長。取而代之的是，您可能需要增加預定的付款金額，以便在原定的時間範圍內還清貸款。

不符合監管要求的貸款可能被視為“被視為分配”。例如，如果至少沒有每季度償還貸款，則剩餘的餘額被視為不合時宜的分配，這意味著該金額將繳納所得稅。如果您在被認為分配後繼續參與計劃，則仍然需要您進行貸款。這些金額被視為基礎（IE，稅後貢獻），並且在分配時不應納稅。

您可以從IRA那裡貸款嗎？

不，您不能從您的個人退休帳戶（IRA），因為這將導致禁止的交易，這違反了內部稅收法規。如果您從IRA獲得貸款，則退休基金將不存在，並且該計劃的全部金額將包括在所有者的應稅收入中。

您必須償還401（k）貸款多長時間？

通常，必須在五年內償還合格的貸款。如果將貸款用於用於購買主要居住地。重要的是要注意，如果您的工作終止或選擇離開，您的雇主可能要求全額償還。如果是這樣，您必須在下一個納稅當天（包括延期至10月）才能償還整個貸款。

您可以從401（k）中藉多少？

您可以從401（k）中藉入的最多是您的既得帳戶餘額的50％或$ 50,000，以較少者為準。

底線

從退休儲蓄中藉用之前，您應該確定這是考慮貸款的目的，成本和未來效果，這是最好的財務決策。請務必與您的財務規劃師聯繫以尋求這一重要決定。