巴塞爾二：定義，目的，監管改革

什麼是巴塞爾II？

巴塞爾二世是一組國際銀行法規2004年首次發行巴塞爾銀行監督委員會。它擴大了根據第一條國際監管協議巴塞爾一號制定的最低資本要求的規則，為監管監管提供了框架，並為評估銀行的資本充足性設定了新的披露要求。

了解巴塞爾二世

巴塞爾二是三個巴塞爾協定。它基於三個主要的“支柱”：最低資本要求，監管監督和市場紀律。最低資本要求在巴塞爾二世（Basel II）和義務銀行中起著最重要的作用，以維持一定的資本比率與其風險加權資產。

由於在引入巴塞爾協定之前的國家之間的銀行法規差異很大，因此巴塞爾一世的統一框架（隨後，巴塞爾二世）幫助各國標準化了其規則，並減輕了銀行體系中風險的市場焦慮。巴塞爾框架目前包含14個標準。

巴塞爾委員會由來自28個國家和其他司法管轄區的45名成員組成，代表中央銀行和監督當局。它沒有法律權力來執行其規則，但依靠其成員國的監管機構來執行。預計這些監管機構將完全遵守巴塞爾規則，但也有權施加更嚴格的規則。例如，在美國，監管機構是美聯儲系統的董事會，紐約聯邦儲備銀行，貨幣審計長辦公室和聯邦存款保險公司。

巴塞爾II要求

巴塞爾二世在巴塞爾一世的基礎上為計算提供了指南最低監管資本比率並確認銀行維持的資本儲備至少等於其風險加權資產的至少8％。

巴塞爾二世將銀行合格的監管資本分為三層。層越高，越安全，液體它的資產。

1級資本代表銀行的核心資本，由普通股以及披露的儲量和某些其他資產組成。該銀行資本儲備的至少4％必須採用1級資產的形式。

第2層被認為是補充資本，由重估儲量，混合工具以及中和長期次級貸款等項目組成。層3由低品質的無抵押，下屬債務組成。

巴塞爾二世還完善了風險加權資產，用於計算銀行是否符合其資本儲備要求。風險加權旨在阻止銀行在其持有資產方面承擔過多的風險。與巴塞爾一世相比，巴塞爾二世的主要創新是，它考慮了資產在確定風險權重時的信用等級。信用等級越高，風險重量越低。

監管和市場紀律

監管監督是巴塞爾二世的第二支支柱，為國家監管機構提供了處理各種風險的框架，包括系統性風險，流動性風險和法律風險。

這市場學科支柱引入了銀行風險暴露，風險評估過程和資本充足性的各種披露要求。它旨在提高銀行業務慣例的健全性，並允許投資者和其他人在平等基礎上比較銀行。

巴塞爾二世的優缺點

從好的方面來說，巴塞爾二世澄清並擴大了原始巴塞爾一號卷的規定。它還幫助監管機構開始解決自1988年巴塞爾一世首次亮相以來的一些金融創新和新金融產品。

但是，巴塞爾二世並不完全成功，甚至在使金融世界更安全的核心使命中被稱為痛苦的失敗。

這次級抵押貸款崩潰和大蕭條2008年的2008年表明，巴塞爾二世低估了當前銀行業務涉及的風險，儘管巴塞爾二世的要求，金融體系還是過度駕駛和資本不足的。

巴塞爾銀行監督委員會背後的組織即使是國際和解銀行，今天也承認：“銀行部門以過多的槓桿作用和流動性緩衝區不足進入了金融危機。這些弱點伴隨著較差的治理和風險管理和風險管理，以及不當的不適當結構以及這些因素的危險結合。信用和流動性的危險結合。

巴塞爾委員會對金融危機做出回應，發布了新的風險管理和監督指南，以在2008年和2009年加強巴塞爾二世。這些改革和其他於2010年發布的改革以及後來代表了下一個巴塞爾協議的開始，巴塞爾三世（Basel III），截至2022年，這一開始仍在中間。

底線

巴塞爾二世是三個巴塞爾協定中的第二項，旨在為銀行監管創建國際標準並降低全球銀行體系的風險。它建立在原始的巴塞爾協議（Basel Accord）上，現在稱為巴塞爾一世（Basel I），並導致了巴塞爾三世（Basel III），該協議旨在解決這兩個早期協議的不足之處。