遺囑信任：定義，示例，利弊

什麼是遺囑信託？

遺囑信託是一種信託，它是由包含的指示建立的最後的遺囑和遺囑。信任是受託人允許受託人（第三方）代表管理資產的關係信任的受益人。

一個人的遺囑可能包括建立遺囑信託的指示，以便受託人可以將其資產分配給遺囑中概述的受益人。但是，直到該人去世後，才會建立遺囑信託。同樣，遺囑可能具有多個遺囑信託。

遺囑信託可以在整體上有所幫助財富管理策略因為他們提供了在死者中分配資產的說明財產。但是，在遺囑中包括一項信託之前，應考慮遺囑信託的優勢和缺點。遺囑信託是兩種類型的信託基金之一加拿大法律允許。第二種形式是iNter-Vivos信託。

了解遺囑信託

創建了遺囑信託來代表死者的資產管理受益人。它也用於減少遺產稅負債並確保專業資產管理。

遺囑信託直到人去世後才存在，這意味著信託本質上是一個人的意願中一組指示的一部分，由一個預定的代表起草執行人或執行。死者的資產只有在該人去世後才將其轉移到新創建的信託中。

可以建立遺囑信託，以便只有在滿足某些條件時才將死者的資產支付給受益人。例如，信託中的語言可以說明資產死者的孩子可以訪問教育費用，直到孩子達到25歲，屆時將支付餘額。

還可以創建遺囑信託，以根據死者的意願管理資產的慈善分配。

遺囑信託的要求

遺囑信託通常涉及三方：授權人或信任者誰創造了信任，受託人誰管理信託中持有的資產，以及遺囑中提到的受益人或受益人。信託員可以選擇建立遺囑信託，該信託將建立信託人去世後。

遺囑信託是一項意志的規定，概述了遺產的執行者，並指示該人建立信託。但是，由於遺囑必須經過遺囑認證程序，因此未立即建立信託。遺囑認證是通過當地法院驗證遺囑和指定遺囑執行人或執行官的真實性的法律程序。

遺囑認證過程完成後，可以建立信託，而執行者將財產轉移到信託中。指定的受託人管理資產，直到信託到期為止，這時受益人收到了資產。

信託的到期日期通常與特定事件有關，例如受益人達到一定年齡或從大學畢業。直到信託到期，遺囑認證法院可以定期檢查以確保信託得到正確管理。

受託人可以選擇任何人擔任受託人。但是，任命的受託人沒有義務擔任這一職務，並可能拒絕該請求。如果發生這種情況，法院可以任命受益人的受益人或親戚或朋友可以自願擔任受託人。

遺囑信託與生活信託

遺囑信託是一種信託，其中包含一部分或所有死者的資產，其中一個人的最後遺囑和遺囑中概述了一部分。直到該人去世後才確定，在此之後，執行人或執行者按照遺囑中的概述解決了遺產。

相反，生活信任是在人一生中建立的信託，其中指定的人（受託人）負責管理該人的資產，以造福受益人或受益人的受益人。

儘管在此人仍在居住時概述了遺囑信託的指示，但直到該人去世後才建立信託本身。只有這樣，資產才能分配並放入信託中。但是，一個活著的信任 - 也稱為信任維瓦斯- 允許受信任者的更多參與，因為建立信託時他們還活著。

活著的信託可以是可撤銷的，這意味著信託人可以更改它，或者不可撤銷，這意味著一旦建立就無法更改。但是，自從信託人已經去世以來，遺囑信託不能撤銷，通常是不可撤銷的。

遺囑信託的優勢和缺點

遺囑信託具有優勢和缺點。雖然這可能是有效的房地產規劃工具，其對一個人財務狀況的好處可能取決於幾個因素。

優勢

如果死者（例如父母）有幼兒或未成年子女，並且希望他們的資產過早去世，那麼遺囑信託可能會有所幫助。可以通過指示將資金僅在特定里程碑之後分配給受益人的指令來建立父母的遺囑信託。例如，直到18歲才能將信託基金的資金分配給死者的孩子。

遺囑信託的另一個優點是，由於信託尚未成立，因此可以在人還活著的同時修改計劃的計劃。可以隨時更改遺囑在一個人去世之前。但是，遺囑信託被認為是不可撤銷的，因為一旦創建，死後就無法改變。

在某些情況下，幼兒的父母可能沒有大量的金融資產，或者一對夫婦可能無法負擔建立生活信託的成本。取而代之的是，他們可以在自己的意志內建立遺囑信任，只有在他們去世後才生效。

儘管仍有創造遺囑的成本，但遺囑信託的成本將來自死者的財產，避免在仍然活著的同時建立信託的費用。如果事實證明，他們有能力建立信任，可以從遺囑中刪除遺囑信託指示，而可以建立生命的信任。

缺點

遺囑信託的主要缺點是，它不會避免遺囑認證，這是通過法院分配資產的法律程序。換句話說，執行人或執行者必須以死者的意願和遺囑以及其他文件去當地法院，以證明他們有權分配死者的資產並建立遺囑信託。

遺囑認證過程對於將資產轉移到受益人的姓名中是必要的，這可能需要幾個月才能完成。由於直到該人去世並開始遺囑認證程序開始後才能建立遺囑信託，因此死者資產的受益人可能在數週或幾個月內無法獲得其資產。

遺囑信託的另一個缺點是它成為公共記錄，因為它必須經過遺囑認證。結果，遺囑信託的受益人也將是公開記錄。

遺囑內也可能存在混亂或缺乏清晰度。一個人去世後，可能無法正確建立遺囑信託。通過不建立信任時，就可以忽略某些細節，而死者的願望可能無法正確執行。

如何建立遺囑信託

有許多在線資源來建立遺囑信任。但是，這些文件可能會變得複雜，缺乏經驗的人可能無法完全理解他們所創造的信任的含義。如果準備不正確，將來可能會產生法律影響。

為了最好地確保遺囑信託符合您州的監管要求，請與律師合作以製定遺囑信託文件。此外，這可以確保編寫適當的法律話語，以確保您的資產得到適當分配。

為了創建實際的遺囑信託，定居者必須選擇受託人和受益人。然後，Settlor選擇要將哪些資產放在信託中。這還包括指定向受益人支付這些資產的方式以及何時。在最後的意志和遺囑中，將此信息傳達給受益人。當定居者通過時，遺囑通過遺囑認證法院。如上所述，在遺囑認證過程完成後，建立了信任，並且可以支付資金。

遺囑信託的例子

考慮到恩人建立了對受益人的遺囑信託。根據信託的條款，他們將在35歲時獲得一半的資產，下半年在55歲時獲得資產。假設捐助者將為受益人留下20萬美元。建立遺囑信託有助於確保一定程度的財務監督，從而阻止受益人在很小的時候就無法衝動。

考慮另一個例子，其中已故的信託家為其配偶建立了遺囑信託，後者是醫療補助申請人或現任接收者。遺囑信託中的資產可用於支付醫療補助未支付的醫療費用，例如專業評估，特殊設備或其他治療。在遺囑信託基金下，資產的價值不會因配偶的醫療補助資格而影響。

底線

遺囑信託可以是一種有效的房地產規劃和財富管理工具，可幫助確保人的受益人在該人去世後獲得資產。但是，可以使用許多類型的信託，並且與專家（例如律師或金融專業人士）聯繫很重要，以確定哪種類型的信任最適合特定的財務狀況。